Ухвала

від 28.10.2020 по справі 554/9568/20

ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 28.10.2020 Справа № 554/9568/20

Провадження № 1-кс/554/14142/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.10.2020 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання слідчого СУ ВР ОТЗ ГУНП в Полтавській області майора поліції ОСОБА_3 , подане у кримінальному провадженні №120201701100001121 від 12.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 239 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів

УСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №1201201701100001121 від 12.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 239 КК України за фактом забруднення земель та довкілля.

Досудовим розслідуванням встановлено, що приватне підприємство « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , здійснює забруднення компонентів довкілля та незадовільних умов проживання мешканців АДРЕСА_2 .

Приймаючи до уваги викладене, на досудовому розслідуванні виникла необхідність провести вилучення документів ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розміщеного за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

1.юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше);

2.додаток 5 «розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» до декларації з ПДВ за період часу з 01.01.2018 по теперішній час;

3.електронний вигляд переліку виданих та отриманих податкових накладних в розрізі товару згідно даних ЄРПН за період часу з 01.01.2018 по теперішній час;

4.лицевої (особової) картки платника по всім податкам з 01.01.2018;

5.податкової звітності по всім податкам, у тому числі: форма 1 ДФ, декларацій з податку на прибуток підприємства та декларацій з податку на додану вартість (у тому числі інформації за ними, роздрукованої з баз даних ДПА) за період з 01.01.2018 (з матеріалами та додатками);

6.актів камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) перевірок (з матеріалами та додатками, в тому числі копіями первинних бухгалтерських документів) та рішення по вказаних актах перевірок за період з 01.01.2018;

7.проведених зустрічних перевірок із суб`єктами господарювання з 01.01.2018 рік;

8.листування між податковим органом та ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Вказані документи знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_3 .

У інший спосіб, окрім вилучення оригіналів документів для подальшого використання для проведення судової почеркознавчої та судової бухгалтерської експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства не має можливості.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий у клопотанні прохав розглядати дане клопотання без участі представників ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою запобігання ризикам загрози, зміни або знищення документації, до якої прохається тимчасовий доступ.

Слідчий надав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав.

Згідно з ч. 4ст. 107 КПК Україниу зв`язкуіз неприбуттяму судовезасідання всіхосіб, якіберуть участьу судовомупровадженні, відсутність заяв про здійснення відеофіксації, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду клопотання не здійснювалось.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Клопотання слідчого відповідає вимогам статті 160 КПК України.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України зазначені слідчим у клопотанні відомості, які містяться у документах, містять

Відповідно до п. 6 ч. 1 статті 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 110, 132, 159-166, 370, 372 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих СУ ГУНП в Полтавській області у кримінальному провадженні №120201701100001121, а саме ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 ,слідчому СВВП №1Кременчуцького ВПГУНП вПолтавській області ОСОБА_20 ,слідчому СВВП №1Кременчуцького ВПГУНП вПолтавській області ОСОБА_21 , на тимчасовий доступ, у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_3 до документів, а саме:

- додаток 5 «розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» до декларації з ПДВ за період часу з 01.01.2018 по теперішній час;

- електронний вигляд переліку виданих та отриманих податкових накладних в розрізі товару згідно даних ЄРПН за період часу з 01.01.2018 по 28.10.2020;

-юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше);

-лицевої (особової) картки платника по всім податкам з 01.01.2018 по 28.10.2020;

-податкової звітності по всім податкам, у тому числі: форма 1 ДФ, декларацій з податку на прибуток підприємства та декларацій з податку на додану вартість (у тому числі інформації за ними, роздрукованої з баз даних ДПА) за період з 01.01.2018 по 28.10.2020 (з матеріалами та додатками);

-актів камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) перевірок (з матеріалами та додатками, у тому числі копіями первинних бухгалтерських документів) та рішення по вказаних актах перевірок за період з 01.01.2018 по 28.10.2018;

-проведених зустрічних перевірок із суб`єктами господарювання з 01.01.2018 по 28.10.2020;

-листування між податковим органом та ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по 28.10.2020;

-документів щодо підготовки та передачі необхідного програмного забезпечення та устаткування системи «клієнт-банк» та осіб які їх отримали, ІР-адреси, з яких відбувалась передача податкової звітності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розташованій за адресою: АДРЕСА_1 із наданням вказаною установою можливості ознайомитися з ними та вилучити оригінали документів.

Зобов`язати уповноважених представників ІНФОРМАЦІЯ_1 надати тимчасовий доступ згідно із вказаною ухвалою.

Строк дії ухвали становить 1 (один) місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1