Ухвала

від 26.08.2020 по справі 761/26235/20

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/26235/20

Провадження № 1-кс/761/16347/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 серпня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районногосуду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого зОВС СВРКП ТКГСУ ГУДФС ум.Києві старшоголейтенанта податковоїміліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32020100000000179 від 24.03.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ РКП ТКГ СУ ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню за №32020100000000179 від 24.03.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні СУ ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020100000000179 від 24.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ТД «Мангус Трейд» (код ЄДРПОУ 37782542) а саме: директор та головний бухгалтер ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 , а також інші невстановлені особи, в період з січня 2019 року по лютий 2020 року перебуваючи на території міста Києва, шляхом ввезення товарів на територію України (косметичних засобів та побутової хімії) по заниженій митній вартості та подальшій реалізації на адресу підконтрольних фізичних осіб підприємців умисно ухилились від сплати податків на суму понад 10 млн. грн.

Крім того, в період 2019-2020 років ТОВ «ТД«Мангус Трейд»(кодЄДРПОУ 37782542) здійснювали ввезення на митну територію України ТМЦ (косметичних засобів та побутової хімії) по заниженим цінам та з приховуванням від контролюючих органів реальної кількості та вартості ввезеного товару, шляхом підробки необхідних для розмитнення документів з подальшою реалізацією через спеціалізований Інтернет магазин та мережу магазинів.

Фактично незаконно імпортовані товари ТОВ «ТД «МАНГУС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 37782542) реалізуються кінцевим споживачам на території України через спеціалізований Інтернет магазин https://isei.ua та мережу магазинів "isei" ( ІНФОРМАЦІЯ_4 та 50 магазинів в інших містах України), при цьому кінцеві споживачі оплачують отримані товари готівковими коштами, а також через сервіс фінансової компанії в адресу підконтрольних фігурантам підприємств та фізичним особам підприємцям.

Вказані дії службових осіб ТОВ «ТД «МАНГУС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 37782542) вказують на заниження митної вартості при імпортних операціях, з метою заниження митних платежів, шляхом підробки необхідних для розмитнення документів.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що: організатор схеми по ухиленню від сплати податків - ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , у функції якої входить загальне керівництво групою, розподіл обов`язків та надання вказівок бухгалтерам, менеджерам підприємства та митним брокерам, розподілу доходів, отриманих від протиправної діяльності у сфері оподаткування між учасниками групи.

В ході проведення слідчих дій та оперативно-розшукових заходів, а також інформації, отриманої від оперативних працівників встановлено, що гр. ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інші невстановлені слідством особи у своїй злочинній діяльності використовують автомобіль, житлові, офісні, складські приміщення та точки реалізації косметичних засобів і побутової хімії, де зберігаються грошові кошти, які здобуті злочинним шляхом, документи податкової звітності, документи фінансово-господарської діяльності, чорнова бухгалтерія та чорнові записи, що можуть свідчити про протиправну діяльність, печатки підконтрольних фізичних осіб-підприємців, документи та чорнові записи щодо реалізації косметичних засобівта побутовоїхімії кінцевим споживачам, зовнішньоекономічні контракти, інвойси, лінійні коносаменти, товарно-транспортні накладні (CMR) та ВМД, на підставі яких здійснювались імпортні операції по заниженій митній вартості, в тому числі автомобіль марки Lexus RX 200t, д.н.з. НОМЕР_1 яким користується ОСОБА_5 .

Слідчий, в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не відомі.

Суд вважає за необхідне відмовити в задоволенні клопотання з огляду на наступне.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч.1 та ч.2 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді. При цьому під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

При цьому, клопотання слідчого має відповідати вимогам ч.3 ст.234 КПК України, зокрема в ньому мають бути зазначені відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться, про речі, документи або осіб, яких планується відшукати, та до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Необхідність долучення до клопотання слідчого оригіналів чи копій документів, якими він обґрунтовує своє клопотання, є необхідним з метою перевірки слідчим суддею обставин, визначених у ч.5 ст.234 КПК України.

Згідно з ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1)було вчинено кримінальне правопорушення; 2)відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3)відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4)відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчий суддя, суд зобов`язаний постановити ухвалу про відмову в наданні дозволу на проведення обшуку, якщо під час розгляду клопотання слідчий, прокурор не доведе наявність всіх обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті.

Враховуючи, що слідчий, явка якого в судове засідання є обов`язковою, не з`явився, в суді своє клопотання не підтримав, свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та недоведення згаданих обставин, що має оцінюватись як підстава для відмови в задоволенні такого клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233-236, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчого зОВС СВРКП ТКГСУ ГУДФС ум.Києві старшоголейтенанта податковоїміліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32020100000000179 від 24.03.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1