Ухвала

від 13.12.2019 по справі 757/65214/19-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/65214/19-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 грудня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про проведення обшуку у кримінальному провадженні № 42019000000000570,-

ВСТАНОВИВ:

На розгляд слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 42019000000000570 від 15.03.2019 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 366, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Альтера Вест» здійснює імпорт взуття та аксесуарів торгівельних марок: Pazolini, Matteo Pitti, Vito Della Mora, Cristina Elle, Mivida, Fru Itta та інших. Згідно митних документів вантажовідправником являється «UNIVERSAL GOODS TRADING LLC (USA)», однак країни походження ТМЦ: Польща, Китай, Італія, Німеччина. Митне оформлення здійснюється Київською регіональною митницею, м/п «Західний».

Крім того, встановлено, що ТОВ «Альтера Вест» здійснює митне оформлення імпортованих ТМЦ за заниженою вартістю у 5-10 разів. Назва вантажовідправника «Universal Goods Trading LLC», підконтрольний СГД нерезидент. З метою зменшення сплати податку на прибуток та ПДВ, ТОВ «Альтера Вест» декларує продаж імпортованого взуття на в адресу великої кількості фізичних осіб - підприємців (не платників ПДВ) (понад 20 осіб) за рахунок яких здійснюється подальше завищення ціни товару. Оскільки ІР- адреса подачі податкової звітності ТОВ «Альтера Вест» та ФОП є однаковою, також банківські рахунки відкриті в однакових установах, фактична адреса діяльності також є ідентичною, наявні достатні підстави вважати, що особи причетні до реєстрації та здійснення фінансово господарської діяльності від імені ТОВ «Альтера Вест» навмисне використовують реквізити фізичних осіб підприємців, які перебувають на спрощеній системі оподаткування з метою ухилення від сплати податків та легалізації коштів в особливо великих розмірах отриманих шляхом ухилення від сплати податків. Загальна фактурна вартість імпортованих ТМЦ за 2018 рік 25 753 759 грн., за 2019 рік 14 658 539 грн. проте фактична вартість є вищою у 5-10 разів.

Виявлено, що реалізація товару здійснюється через мережу власних магазинів розташованих в ТРЦ по всі території України, понад 14 торгових точок (магазинів), 7 із яких розташовані на території м. Києва, а також здійснюється співпраця із Інтернет магазинами.

Згідно наявних у слідства даних, в приміщенні розташованому за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, 80/57, яке фактично використовується ТОВ «Альтера Вест» та підконтрольними юридичними особами, фізичними-особами підприємцями можуть перебувати речі, документи, які мають значення для досудового розслідування у кримінальному провадженні.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в проведенні обшуку у нежитлових приміщеннях розташованих за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, 80/57.

Відповідно до Договору купівлі-продажу частини нежитлових приміщень від 16.11.2000 18/100 частин нежилих приміщень в будинку за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, 80/57, на праві приватної власності належить ТОВ «Ліана» (код за ЄДРПОУ 25662423).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду за ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 366, ч. 3 ст. 212 КК України, а також можуть знаходитися у вказаному в клопотанні приміщенні.

Разом з цим, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на обшук з метою відшукання та вилучення грошових коштів, цінних паперів, оскільки слідчим клопотання в цій частині необґрунтоване. У разі вилучення грошових коштів, щодо яких у органа досудового розслідування є підстави вважати, що вони відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, на них може бути накладено арешт в порядку, визначеному ст. 170 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 42019000000000570 на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях розташованих за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, 80/57, які належать ТОВ «Ліана» (код за ЄДРПОУ 25662423), з метою відшукання та вилучення:

- оригіналів документів по взаємовідносинах ТОВ «Альтера Вест» (код 41006674) із СГД нерезидентами та документів, що мають відношення до діяльності ТОВ «Альтера Вест» (код 41006674), ТОВ «Дет Груп» (код 39664900), ТОВ «Гайдекс» (код 39573850), ТОВ «ГРАН МИСЛИВСТВО» (код 31779838), ДП «СІ-ПІ ІНВЕСТМЕНТС» ТОВ «ЮНІВЕРСАЛ ГУДЗ ТРЕЙДІНГ» (код 31957069) та фізичних осіб підприємців: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_15 ), ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_16 ), ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_17 ), ОСОБА_21 (ІПН НОМЕР_18 ), ОСОБА_22 (ІПН НОМЕР_19 ), ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_20 ), ОСОБА_24 (ІПН НОМЕР_21 ), ОСОБА_25 (ІПН НОМЕР_22 ), ОСОБА_26 (ІПН НОМЕР_23 ), ОСОБА_27 (ІПН НОМЕР_24 ), ОСОБА_28 (ІПН НОМЕР_25 ), ОСОБА_29 (ІПН НОМЕР_26 ), ОСОБА_30 (ІПН НОМЕР_27 ), ОСОБА_31 (ІПН НОМЕР_28 ), ОСОБА_32 (ІПН НОМЕР_29 ), ОСОБА_33 (ІПН НОМЕР_30 ), ОСОБА_34 (ІПН НОМЕР_31 ), ОСОБА_35 (ІПН НОМЕР_32 ), ОСОБА_36 (ІПН НОМЕР_33 ), ОСОБА_37 (ІПН НОМЕР_34 ), ОСОБА_38 (ІПН НОМЕР_35 ), ОСОБА_39 (ІПН НОМЕР_36 ), ОСОБА_40 (ІПН НОМЕР_37 ), ОСОБА_41 (ІПН НОМЕР_38 ), ОСОБА_42 (ІПН НОМЕР_39 ), ОСОБА_43 (ІПН НОМЕР_40 ), ОСОБА_44 (ІПН НОМЕР_41 ), ОСОБА_45 (ІПН НОМЕР_42 ), ОСОБА_46 (ІПН НОМЕР_43 ), ОСОБА_47 (ІПН НОМЕР_44 ), ОСОБА_48 (ІПН НОМЕР_45 ), за період діяльності 2017 - 2019 років, товарно-матеріальних цінностей (взуття), документів по взаємовідносинам із суб`єктами господарювання, що явились покупцями товарно-матеріальних цінностей та робіт (послуг), придбаних у вказаних підприємств, зокрема договорів з додатками та доповненнями до них, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, фіскальних чеків, ЦМР, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками), сертифікатів якості та інших документів, що підтверджують фінансово-господарську діяльність зазначених суб`єктів господарської діяльності, які свідчать про протиправну діяльність з боку вказаних осіб, документів про реалізацію отриманої продукції за готівку, комп`ютерної техніки, на якій виготовлялись вказана документація, можливу переписку із особами задіяними у схемі ухилення від сплати податків та легалізації коштів, переписку із службовими особами інших причетних до вчинення правопорушення осіб, чорнові записи, які використовувались у ході протиправної діяльності, електронні ключі доступу до системи клієнт-банк та подання електронної звітності в електронній формі, податкову звітність на паперових носіях вищеперерахованих та інших «фіктивних» суб`єктів підприємницької діяльності, печатки, штампи, кліше, факсиміле підпису, чорнові записи, установчі та реєстраційні документи, договори оренди, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, документи, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб`єктів господарювання, бланки з відбитками печаток та інші фінансово-господарські документи, електронних та цифрових носіїв інформації (картки-пам`яті, флеш-накопичувачі, жорсткі диски, CD-DVD диски, мобільні телефони), що можуть зберігати відомості щодо взаємовідносин вищевказаних товариств та інших підприємств та фізичних осіб, речі та предмети, обіг яких заборонено законом

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1