Ухвала

від 05.10.2020 по справі 757/42871/20-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/42871/20-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 жовтня 2020 року слідчий суддяПечерського районногосуду м.Києва ОСОБА_1 ,при секретарі ОСОБА_2 ,за участюслідчого: ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання сторони кримінального провадження №42019100000000758 від 27.11.2019 старшого слідчогоз ОВСшостого слідчоговідділу розслідуваннякримінальних провадженьслідчого управлінняГоловного управлінняДФС ум.Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження №42019100000000758 від 27.11.2019 старшого слідчогоз ОВСшостого слідчоговідділу розслідуваннякримінальних провадженьслідчого управлінняГоловного управлінняДФС ум.Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує на те, що шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42019100000000758 від 27.11.2019, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Технолайн Трейд» (код ЄДР 41962630), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Технолайн Трейд» ОСОБА_4 , співзасновник вказаного підприємства ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , у 2018-2019 рр., діючи на території міста Києва, використовуючи реквізити ТОВ «Альтсол» (код ЄДР 41253543), ТОВ «Асанте Трейд» (код ЄДР 41712790), ТОВ «Мамона Трейд» (код ЄДР 40838495), ТОВ «Тек Трейд Юкрейн» (код ЄДР 40074696), ТОВ «Бал Інвест»(кодЄДР 41273131),проводили безтоварні операції з метою мінімізації податкових зобов`язань зі сплати ПДВ до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Згідно матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що до функціонування протиправної схеми з ухилення від сплати податків шляхом проведення безтоварних операцій за участю ТОВ «Альтсол», ТОВ «Бал Інвест», ТОВ «Тек Трейд Юкрейн», ТОВ «Мамона Трейд», ТОВ «Сан Вей», ТОВ «Нью Техно Трейд», ТОВ «Асанте Трейд» та ТОВ «Технолайн Трейд», в період 2018-2019 рр., що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів в сумі понад 7642607 грн., причетні громадяни ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 та інші особи.

В ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність у проведенні в житловому приміщенні, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , які згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно (інформаційна довідка №211762942 від 09.06.2020) належать ОСОБА_10 , яку ОСОБА_4 використовує при здійсненні вище зазначеної незаконної діяльності.

Слідчий вказує, що є достатні підстави вважати, що за вищевказаною адресою можуть бути речі та документи, які мають важливе значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

В судовому засіданні слідчий клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

У відповідності до положень ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку, що є достатні підстави вважати, що у вказаному володінні особи, можуть знаходитись відшукувані речі, предмети та документи, які мають значення для досудового розслідування, а також те, що відомості, які містяться у відшукуваних речах, предметах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Разом з тим, клопотання в частині надання дозволу на вилучення «мобільних телефонів, електронних носіїв інформації, комп`ютерної техніки» підлягає частковому задоволенню, лише шляхом зняття копії інформації, та в частині надання дозволу на вилучення «інших предметів та документів», оскільки вилучення вказаних речей є необґрунтованим, неконкретизованим, передчасним та у такому випадку слідчого буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна, що може призвести до їх незаконного вилучення, що є порушенням ст. 6 Конвенції з прав людини (рішення Європейського суду з прав людини від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії», рішення ЄСПЛ від 15 липня 2003 року у справі «Ернст та інші проти Бельгії»).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 108, 234, 235, 309 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019100000000758в особіслідчих шостогослідчого відділуРКП СУГУ ДФСу м.Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 на проведення проведення обшуку в житловому приміщенні, яке використовує ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить ОСОБА_10 , з метою відшукання та вилучення документів ТОВ «Технолайн Трейд» (код ЄДР 41962630), ТОВ «Альтсол» (код ЄДР 41253543), ТОВ «Асанте Трейд» (код ЄДР 41712790), ТОВ «Мамона Трейд» (код ЄДР 40838495), ТОВ «Тек Трейд Юкрейн» (код ЄДР 40074696), ТОВ «Бал Інвест» (код ЄДР 41273131), ТОВ «Сан Вей» (код ЄДР 42851668), ТОВ «Нью Техно Трейд» (код ЄДР 41961642) щодо усіх фінансово-господарських взаємовідносин між собою, в тому числі операцій пов`язаних із придбанням та реалізацією послуг із організації інформування споживачів про товар згідно договорів, дослідження кон`юнктури ринку, послуги із організації та забезпечення продажу, кур`єрських послуг, придбання/реалізацію, в тому числі: договори з додатками та доповненнями до них, додаткові угоди, акти прийому-передачі виконаних робіт/наданих послуг, товарно-транспортні накладні (документи які підтверджують транспортування товарно-матеріальних цінностей), інформацію про осіб які приймали участь у здійсненні зазначених в документах фінансово-господарських операціях між підприємствами, протоколів погодження ціни, сертифікатів якості на товарно-матеріальні цінності (документів які підтверджують якість товару), податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, складських карток, листів по вказаним взаємовідносинам, роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 28 (товари) і 36 (розрахунки з покупцями), та документи бухгалтерського та податкового обліку, реєстраційні, установчі та звітні документи, що стосуються вищевказаних операцій; документи «тіньового» бухгалтерського обліку, печаток підприємств задіяних у схемі мінімізації сплати податків, не обліковану готівку здобуту злочинним шляхом, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, мобільні телефони, планшети, жорсткі диски, ноутбуки, моноблоки) шляхом зняття копії інформації яка міститься на них, які використовуються для здійснення злочинної діяльності та носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо незаконної діяльності, електронні документи в яких відображено фактична сума надходження не облікованих грошових коштів та товарно-матеріальних цінностей в ході провадження злочинної діяльності.

В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1