Ухвала

від 19.02.2010 по справі 11-495\10

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ДОНЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Дело № 11-495\10 Председательствующ ий в 1-ой инстанции Иванов А.Г.

Категория: ч.2 ст.ст.205, ч.2 209 УК Докладчик Брагин И .Б.

О П Р Е Д Е Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

19 февраля 2010 года коллегия судей судебная палаты по уго ловным делам Апелляционного суда Донецкой области в сост аве:

Председательствующего - судьи Масло В.У.

судей: Котыша А.П., Брагин.И.Б .

с участием прокурора: Ильче нко С.В.

осужденных: ОСОБА_2, ОС ОБА_3

рассмотрев в открытом суд ебном заседании в г.Донецке у головное дело по апелляции г осударственного обвинителя на приговор Кировского райо нного суда г.Донецка от 28 март а 2008 года, которым

ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ _1, уроженец г.Донецка, гражда нин Украины, образование выс шее, работающий директором Ч П «Промстрой-2006», холостого, ра нее не судимый, проживающий п о адресу: АДРЕСА_2

осужден по ч. 2 ст. 205 УК Украин ы к 4 годам лишения свободы, по ч. 2 ст. 209 УК Украины - оправдан. Н а основании ст. ст. 75,76 УК Украин ы освобожден от назначенного наказания с испытательным с роком на 2 года.

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ _4, уроженец г.Горловка Донец кой области, гражданин Украи ны, образование среднее, студ ент Донецкого национального университета, холостой, ране е не судимый, проживающий по а дресу: АДРЕСА_3

осужден по ч. 2 ст. 205 УК Украин ы к 3 годам ограничения свобод ы, по ч. 2 ст. 209 УК Украины -оправд ан. На основании ст. ст. 75,76 УК Укр аины освобожден от назначенн ого наказания с испытательны м сроком на 2 года.

УСТАНОВИЛА:

Согласно приговору:

в период 2005 года на территор ии г. Донецка ОСОБА_2, дейст вуя умышленно, из корыстных п обуждений, с целью прикрытия последующей незаконной деят ельности по переводу безнали чных денежных средств в дене жную наличность путем осущес твления бестоварных (фиктивн ых) операций, т.е. с целью докум ентального оформления несущ ествующих (вымышленных) фина нсово-хозяйственных операци й на получение и отпуск товар но-материальных ценностей с соблюдением установленных р еквизитов и процедур, перечи слений денежных средств и на правления в адрес предприяти й-контрагентов хозяйственны х и бухгалтерских документов без фактического отпуска-пр иема товара (оказания услуг, в ыполнения работ), создал фикт ивное предприятие - ЧП «Рег ионпромторг» (код ЕГРПОУ 33864040) з арегистрированное решением исполнительного комитета До нецкого городского совета № 126610200000 от 01.11.2005г.

В результате преступных д ействий ОСОБА_2 исполните льным комитетом Донецкого го родского совета было выдано свидетельство о государстве нной регистрации юридическо го лица - ЧП «Регионпромторг» как субъекта предпринимател ьской деятельности с идентиф икационным кодом ЕГРПОУ 33864040 и юридическим адресом -г.Донец к, ул.Арсенова, д.21, кв.7, после чег о предприятие было поставлен о на налоговый учет в ГНИ Куйб ышевского района г.Донецка № 3961 от 07.11.2005 г.

Кроме того ОСОБА_2 как д иректором ЧП «Регионпромтор г» (код ЕГРПОУ 33864040) были открыты текущие счета ЧП «Регионпро мторг» (код ЕГРПОУ 33864040) в банков ских учреждениях: в филиале О ОО КБ «Актив-Банк» (МФО 334000) -счет № 260063010095; в ОАО «АКБ «Капитал», г.Д онецк (МФО 334828) - счет № 26000201598001; в фил иале «Донецкая дирекция ООО «УКБ «Камбио» (МФО 394523) -счет № 26001 00010052; в Областной дирекции АППБ «Аваль», г.Донецк (МФО 335076) -счет № 26006063676000,. после чего ОСОБА_2 п олучил непосредственно в сво е распоряжение электронное п одписи - ключи доступа к указа нным текущим счетам по систе ме электронных платежей « Клиент-Банк», получил изгот овленную печать ЧП «Регионп ромторг» (код ЕГРПОУ 33864040), котор ые в последующем находились в его распоряжении и могли бы ть использованы для последую щей незаконной деятельности по совершению бестоварных (ф иктивных) финансово-хозяйств енных операций для обналичив ания денежных средств и неза конного получения прибыли.

Кроме того, в период 2006 года ОСОБА_2, действуя умышленно , повторно, из корыстных побуж дений, с целью прикрытия посл едующей незаконной деятельн ости по переводу безналичных денежных средств в денежную наличность путем осуществле ния бестоварных (фиктивных) о пераций, т.е. с целью документа льного оформления несуществ ующих (вымышленных) финансов о-хозяйственных операций на получение и отпуск товарно-м атериальных ценностей с собл юдением установленных рекви зитов и процедур, перечислен ий денежных средств и направ ления в адрес предприятий-ко нтрагентов хозяйственных и б ухгалтерских документов без фактического отпуска-приема товара (оказания услуг, выпол нения работ), на территории г.Д онецка создал фиктивное пред приятие - ЧП «Регионопторг» (к од ЕГРПОУ 34360073), зарегистрирова нное решением исполнительно го комитета Донецкого городс кого совета № 12661020000017890 от 18.04.2006 года .

В результате преступных де йствий ОСОБА_2 исполнител ьным комитетом Донецкого гор одского совета было выдано с видетельство о государствен ной регистрации юридическог о лица - ЧП «Регионопторг» как субъекта предпринимательск ой деятельности с идентифика ционным кодом ЕГРПОУ 34360073 и юри дическим адресом -г. Донецк, ул . Светлого Пути, д. 10а, после чег о предприятие было поставлен о на налоговый учет в ГНИ Буде новского района г. Донецка № 06 102542 от 18.04.2006 г. и выдано свидетельс тво плательщика НДС № 07176822 от 05.06. 2006 г.

Кроме того, ОСОБА_2 как ди ректором ЧП «Регионопторг» ( код ЕГРПОУ 34360073) были открыты те кущие счета ЧП «Регионопторг » (код ЕГРПОУ 34360073 в банковских у чреждениях: в Донецком филиа ле АКБ «Форум» (МФО 394631) - счет № 260 05302000269; в Донецком филиале АКБ «Ф орум» (МФО 394631) - счет № 26006301000269, после чего ОСОБА_2 получил непо средственно в свое распоряже ние электронное подписи - клю чи доступа к указанным текущ им счетам по системе электро нных платежей «Клиент-Банк», получил изготовленную печат ь ЧП «Регионпромторг» (код ЕГ РПОУ 33864040), которые в последующе м находились в его распоряже нии и могли быть использован ы для последующей незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) фина нсово-хозяйственных операци й для обналичивания денежных средств и незаконного получ ения прибыли.

Кроме этого, в период 2006 года на территории г.Донецка ОС ОБА_2 обманным путем склони л жительницу г.Донецка ОСОБ А_4 к подписанию документов по учреждению ЧП «Промстрой -2006», уверив последнюю в том, чт о после государственной реги страции, он будет самостояте льно заниматься законной хоз яйственной деятельностью, на что ОСОБА_4 согласилась и выдала на его имя нотариальн о удостоверенную довереннос ть, по которой уполномочивал а ОСОБА_2 на государственн ую регистрацию предприятия о т ее имени.

После этого ОСОБА_2 в пе риод 2006 года, действуя умышлен но, повторно, из корыстных поб уждений, на территории г. Доне цка, с целью прикрытия своей н езаконной деятельности по пе реводу безналичных денежных средств в денежную наличнос ть путем осуществления бесто варных (фиктивных) операций, т .е. с целью документального оф ормления несуществующих (вым ышленных) финансово-хозяйств енных операций на получение и отпуск товарно-материальны х ценностей с соблюдением ус тановленных реквизитов и про цедур, перечислений денежных средств и направления в адре с предприятий-контрагентов х озяйственных и бухгалтерски х документов без фактическог о отпуска-приема товара (оказ ания услуг, выполнения работ ), создал фиктивное предприят ие -ЧП «Промстрой-2006» (код ЕГРПО У 34398772 зарегистрированное реше нием исполнительного комите та Донецкого городского сове та № 1 266 102 0000 018360 от 16.05.2006 года,

В результате преступных д ействий ОСОБА_2 исполните льным комитетом Донецкого го родского совета было выдано свидетельство о государстве нной регистрации юридическо го лица - ЧП «Промстрой-2006» как субъекта предпринимательск ой деятельности с идентифика ционным кодом ЕГРПОУ 34398772 и юри дическим адресом -г.Донецк, ул .Владычанского, д.34, после чего предприятие было поставлено на налоговый учет в ГНИ Калин инского района г.Донецка от 17. 05.2006 г. и выдано свидетельство п лательщика НДС № 07603164 от 08.06.2006 г.

Кроме того, по указанию ОС ОБА_2 были открыты текущие с чета ЧП «Промстрой-2006» (код ЕГР ПОУ 34398772) в банковских учрежден иях: в филиале «Пролетарское отделение «Проминвестбанк» в г. Донецке» (МФО 334301) - счет № 260033015 92985; в филиале «Донецкая дирекц ия ООО «УКБ «Камбио» (МФО 394523) -сч ет № 26007000100289; в Донецком филиале А КБ «Форум» (МФО 394631) - счет № 26006301000270; в Донецком филиале АКИБ «Укр сиббанк» (МФО 335827) - счет № 26005011750000, а также счет № 26000061350000 - в АКИБ «Укрс иббанк», г.Харьков (МФО 351005), посл е чего ОСОБА_2 получил неп осредственно в свое распоряж ение электронные подписи - кл ючи доступа к указанным теку щим счетам по системе электр онных платежей «Клиент-Банк» , получил изготовленную печа ть ЧП «Промстрой-2006» (код ЕГРПО У 34398772), которые в последующем на ходились в его распоряжении и могли быть использованы дл я последующей незаконной дея тельности по совершению бест оварных (фиктивных) финансов о-хозяйственных операций для обналичивания денежных сред ств и незаконного получения прибыли.

При этом, ОСОБА_2 не стави л в известность учредителя п редприятия -ОСОБА_4 об ист инной цели и последующей фин ансово-хозяйственной деятел ьности созданного им предпри ятия.

После чего, в период 2006г. ОС ОБА_2, обманным путем склони л ОСОБА_4 к нахождению и по следующему назначению на дол жность директоров ЧП «Промст рой-2006» различных граждан - жит елей г.Донецка, при этом не ста вя в известность ни учредите ля предприятия - ОСОБА_4, ни официально назначенных на д олжность ею директоров об ис тинной цели и сущности финан сово-хозяйственной деятельн ости ЧП «Промстрой-2006», котор ую он самостоятельно осущест влял.

Получив обманным путём сог ласие от ОСОБА_4, как учред ителя ЧП «Промстрой-2006» (код ЕГ РПОУ 34398772), ОСОБА_2 предостав ил ей на подпись документы по назначению на должность дир ектора ОСОБА_5 -решение № 1 о т 03.05.2006 г., ОСОБА_6 - решение № 3 о т 06.09.2006 г., а также передавал чере з ОСОБА_4 указания относит ельно открытия текущих счето в в банковских учреждениях, п ередавал через ОСОБА_4 на подпись директорам бухгалте рские документы, первичные д окументы относительно финан сово-хозяйственной деятельн ости предприятия и документы налоговой отчетности ЧП «Пр омстрой-2006» (код ЕГРПОУ 34398772), за ч то платил директорам денежно е вознаграждение в размере 500 грн.в месяц.

После этого, в период 2006 г. О СОБА_2 уверив учредителя ЧП «Промстрой-2006» (код ЕГРПОУ 34398772) ОСОБА_4 в том, что желает не посредственно сам заниматьс я законной хозяйственной дея тельностью, склонил ОСОБА_4 к назначению его на должнос ть директора ЧП «Промстрой-2006 » и предоставил ей на подпись соответствующий приказ б/н о т 09.11.2006 г.

Кроме того, в период 2006 года ОСОБА_3, находясь на терри тории г. Донецка, действуя умы шленно, из корыстных побужде ний, с целью прикрытия послед ующей незаконной деятельнос ти по переводу безналичных д енежных средств в денежную н аличность путем осуществлен ия бестоварных (фиктивных) оп ераций, т.е. с целью документал ьного оформления несуществ ующих (вымышленных) финансов хозяйственных операций на п олучение и отпуск товарно-ма териальных ценностей с соблю дением установленных реквиз итов и процедур, перечислени й денежных средств и направл ения в адрес предприятий-кон трагентов хозяйственных и бу хгалтерских документов без ф актического отпуска-приема т овара (оказания услуг, выполн ения работ), создал фиктивное предприятие - ЧП «Техснаб-рег ион», зарегистрированное реш ением исполнительного комит ета Донецкого городского сов ета № 12661020000019681 от 14.07.2006 года.

В результате преступных д ействий ОСОБА_3 исполните льным комитетом Донецкого го родского совета было выдано свидетельство о государстве нной регистрации юридическо го лица - ЧП «Техснаб-регион» к ак субъекта предприниматель ской деятельности с идентифи кационным кодом ЕГРПОУ 34512259 и ю ридическим адресом -г. Донецк , ул. Университетская, д.2а, посл е чего предприятие было пост авлено на налоговый учет в ГН И Ворошиловского района г.До нецка № 5175 от 17.07.2006 г.

По указанию ОСОБА_3 дире кторами предприятия были отк рыты текущие счета 411 «Техснаб -регион» (код ЕГРПОУ 34512259) в банк овских учреждениях: в филиал е «Пролетарское отделение «П роминвестбанк» в г.Донецке» (МФО 334301) - счет № 26004301592984; в Донецком филиале АКБ «Форум» (МФО 394631) - сч ет № 26008301000375; после чего ОСОБА_3 получил в свое распоряжение доступ к указанным текущим с четам и изготовленную печать ЧП «Техснаб-регион» (код ЕГРП ОУ 34512259, которые в последующем н аходились в его распоряжении и использовалась им по предв арительному сговору группой лиц с иными лицами, в отношени и которых материалы дела выд елены в отдельное производст во, для своей последующей нез аконной деятельности по сове ршению бестоварных (фиктивны х) финансово-хозяйственных о пераций для обналичивания де нежных средств и незаконного получения прибыли.

Кроме того, в период 2006 года н а территории г.Донецка ОСОБ А_3 обманным путем склонил ж ителя г. Донецка ОСОБА_5 к з анятию им должности директор а ЧП «Техснаб-регион» (код ЕГР ПОУ 34512259), уверив последнего в то м, что после назначения его на должность директора, ОСОБА _3 будет самостоятельно зан иматься хозяйственной деяте льностью, и, получив согласие от ОСОБА_5.. назначил его на должность директора предпри ятия, после чего, давал ему ука зания относительно подписан ия документов по открытию те кущих счетов в банковских уч реждениях и последующего сня тия наличных денежных средст в через кассу банка, а также пр едоставлял на подпись директ ору ОСОБА_5 и давал указан ия подписывать бухгалтерски е документы, первичные докум енты по финансово-хозяйствен ной деятельности и налоговой отчетности ЧП «Техснаб-реги он» (код ЕГРПОУ 34512259), за что плат ил ОСОБА_5 денежное вознаг раждение на протяжении всего периода нахождения его на до лжности директора ЧП «Техсна б-регион» (код ЕГРПОУ 34512259) в раз мере 500 гривен ежемесячно.

После этого, в период 2006г. на т ерритории г. Донецка ОСОБА_ 3 обманным путем склонил жи теля г. Донецка ОСОБА_6 к за нятию им должности директора ЧП «Техснаб-регион» (код ЕГРП ОУ 34512259), уверив последнего в том , что после назначения его на д олжность директора, ОСОБА_3 будет самостоятельно зани маться хозяйственной деятел ьностью, и, получив согласие о т ОСОБА_6, назначил его на д олжность директора предприя тия, после чего, давал ему указ ания относительно подписани я документов по открытию тек ущих счетов в банковских учр еждениях и последующего снят ия наличных денежных средств через кассу банка, а также пре доставлял на подпись директо ру ОСОБА_6 и давал указани я подписывать бухгалтерские документы, первичные докуме нты по финансово-хозяйственн ой деятельности и налоговой отчетности ЧП «Техснаб-регио н» (код ЕГРПОУ 34512259), за что плати л ОСОБА_6 денежное вознагр аждение на протяжении всего периода нахождения его на до лжности директора ЧП «Техсна б-регион» (код ЕГРПОУ 34512259) в раз мере 500 гривен ежемесячно.

На приговор суда государст венным обвинителем подана ап елляция, в которой просит при говор суда первой инстанции отменить, материалы уголовно го дела направить в суд на нов ое судебное рассмотрение. Сч итает, что суд первой инстанц ии незаконно оправдал осужде нных ОСОБА_2 и ОСОБА_3 п о ч.2 ст.209 УК Украины, выводы суд а в этой части не соответству ют фактическим обстоятельст вам дела. Также указывает, что прокурором в судебном проце ссе в порядке ст.277 УПК Украины были внесены изменения в обв инение ОСОБА_2 и ОСОБА_3 , что не было учтено судом при вынесении приговора.

Заслушав судью-докладчика , прокурора, поддержавшего до воды апелляции, проверив мат ериалы дела, коллегия судей п риходит к выводу, что апелляц ия подлежит удовлетворению , приговор суда отмене с напра влением дела на новое судебн ое рассмотрение по следующим основаниям.

Исходя из требований ст.334 УП К Украины, суд должен оценить все доказательства, которые исследованы в судебном засе дании, выяснить и оценить все противоречия, которые сущес твуют между ними, мотивирова ть выводы о виновности подсу димого с указанием, какие име нно доказательства и почему он берет во внимание, а какие н ет.

Согласно требованиям ст.368 У ПК Украины односторонним ил и неполным признается судебн ое следствие в суде первой ин станции, если остались неисс ледованными такие обстоятел ьства, выяснение которых мож ет иметь существенное значен ие для правильного решения д ела

Органом досудебного следс твия подсудимым ОСОБА_2 и ОСОБА_3 инкриминируется л егализация денежных средств , добытых в результате фиктив ного предпринимательства, чт о объективно является невозм ожно, поскольку в результате только лишь создания юридич еского лица какую-либо эконо мическую выгоду получить нев озможно.

Как видно из материалов уго ловного дела, органами досуд ебного следствия не установл ено, что денежные средства, ко торые перечислялись по счета м юридических лиц - ЧП «Регион промторг», ЧП «Регионопторг» , ЧП «Промстрой-2006»,ЧП «Техснаб -регион», были приобретены пр еступным путем, не установле н полученный подсудимыми или иными лицами преступный дох од, и, соответственно, не устан овлен размер ущерба, причинё нного подсудимыми.»

В судебном заседании устан овлено, что предприятия осуж денными не только были орган изованы с целью прикрытия не законной деятельности, но и э та незаконная деятельность в елась осужденными (подтвержд ается показаниями подсудимы х данных в ходе досудебного с ледствия, на которые также сс ылается суд при вынесении пр иговора л.д.166, 170-179,184-189, 193-197 т.13., 116-118 т.13, 61-6 2 т.14; заключением судебно-бухг алтерской экспертизой л.д.278-289 т.11).

В связи с чем, в ходе досудеб ного следствия государствен ным обвинителем в порядке ст . 277 УПК Украины вынесено поста новление об изменении обвине ния от 26.03.08 по ст. 205 УК Украины в о тношении обоих осужденных ( л .д.383-417 т.14), а именно включено:

«Реализуя свой преступный умысел, при отсутствии прихо да на ЧП «Регионпромторг» (ко д ЕГРПОУ 33864040) якобы расходуемы х в последствии товарно-мате риальных ценностей по типу, н аименованию и количеству сог ласно изъятых первичных и бу хгалтерских документов и дви жению по текущим банковским счетам, в адрес ЧП «Регионпро мторг» (код ЕГРПОУ 33864040) от ООО « Эль-Классико» (код ЕГРПОУ 33956402) б ыли переданы подложные перви чные финансово-хозяйственны е документы, которыми были оф ормлены операции на отпуск в адрес ООО «Эль-Классико» (код ЕГРПОУ 33956402) товарно-материаль ных ценностей и на их последу ющее получение с соблюдением установленных реквизитов и процедур, при фактическом от сутствии поставки ТМЦ от ЧП « Регионпромторг» (код ЕГРПОУ 33864040) на ООО «Эль-Классико» (код ЕГРПОУ 33956402), при этом на текущий счет ЧП «Регионпромторг» (ко д ЕГРПОУ 33864040) № 26006063676000, открытом в Д онецкой областной дирекции О АО «Райффазен Банк Аваль» (МФ О 335076), за период с 23.03.2006 г. по 29.03.2006 г. в оплату якобы поставленных т оваров от ООО «Эль-Классико» (код ЕГРПОУ 33956402) поступили дене жные средства в сумме 368 700 грн.

Кроме того, при отсутствии прихода на ЧП «Регионопторг» (код ЕГРПОУ 34360073) якобы расходуе мых в последствии товарно-ма териальных ценностей по типу , наименованию и количеству с огласно изъятых первичных и бухгалтерских документов и д вижению по текущим банковски м счетам, в адрес ЧП «Регионоп торг» (код ЕГРПОУ 34360073) от ООО «Э ль-Классико» (код ЕГРПОУ 33956402) бы ли переданы подложные первич ные финансово-хозяйственные документы, которыми были офо рмлены операции на отпуск в а дрес ООО «Эль-Классико» (код Е ГРПОУ 33956402) товарно-материальн ых ценностей и на их последую щее получение с соблюдением установленных реквизитов и п роцедур, при фактическом отс утствии поставки ТМЦ от ЧП «Р егионопторг» (код КГРПОУ 34360073) н а ООО «Эль-Классико» (код ЕГРП ОУ 33956402), при этом на текущий сче т ЧП «Регионопторг» (код ЕГРП ОУ 34360073) № 26005302000269, открытом в Донецк ом ФАКБ «Форум» (МФО 394631), за пери од с 09.08.2006 г. по 07.11.2006 г. в оплату якоб ы поставленных товаров от ОО О «Эль-Классико» (код ЕГРПОУ .3 3956402) поступили денежные средст ва в сумме 114 300 грн.

Кроме того, при отсутствии п рихода на ЧП «Регионопторг» (код ЕГРПОУ 34360073) якобы расходуе мых в последствии товарно-ма териальных ценностей по типу , наименованию и количеству с огласно изъятых первичных и бухгалтерских документов и д вижению по текущим банковски м счетам, в адрес ЧП «Регионоп торг» (код ЕГРПОУ 34360073) от ЧП «Пр омстрой-2006» (код ЕГРПОУ 34398772) были переданы подложные первичны е финансово-хозяйственные до кументы, которыми были оформ лены операции на отпуск в адр ес ЧП «Промстрой-2006» (код ЕГРПО У 34398772) товарно-материальных це нностей и на их последующее п олучение с соблюдением устан овленных реквизитов и процед ур, при фактическом отсутств ии поставки ТМЦ от ЧП «Регион опторг» (код ЕГРПОУ 34360073) на ЧП « Промстрой-2006» (код ЕГРПОУ 34398772), п ри этом на текущий счет ЧП «Ре гионопторг» (код ЕГРПОУ 34360073) № 2 6005302000269, открытом в Донецком ФАКБ «Форум» (МФО 394631), за период с 09.08.20 06 г. по 07.11.2006 г. в оплату якобы пост авленных товаров от ЧП «Пром строй-2006» (код ЕГРПОУ 34398772) поступ или денежные средства в сумм е 99 700 грн.

Кроме того, при отсутствии п рихода на ЧП «Регионопторг» (код ЕГРПОУ 34360073) якобы расходуе мых в последствии товарно-ма териальных ценностей по типу , наименованию и количеству с огласно изъятых первичных и бухгалтерских документов и д вижению по текущим банковски м счетам, в адрес ЧП «Регионоп торг» (код ЕГРПОУ 34360073) от ЧП «Те хснаб-регион» (код ЕГРПОУ 34512259) б ыли переданы подложные перви чные финансово-хозяйственны е документы, которыми были оф ормлены операции на отпуск в адрес ЧП «Техснаб-регион» (ко д ЕГРПОУ 34512259) товарно-материал ьных ценностей и на их послед ующее получение с соблюдение м установленных реквизитов и процедур, при фактическом от сутствии поставки ТМЦ от ЧП « Регионопторг» (код ЕГРПОУ 34360073 ) на ЧП «Техснаб-регион» (код Е ГРПОУ 34512259), при этом на текущий счет ЧП «Регионопторг» (код Е ГРПОУ 34360073) № 26005302000269, открытом в Дон ецком ФАКБ «Форум» (МФО 394631), за п ериод с 09.08.2006 г. по 07.11.2006 г. в оплату я кобы поставленных товаров от ЧП «Техснаб-регион» (код ЕГРП ОУ 34512259) поступили денежные сре дства в сумме 2 159 035 грн.»

Таким образом, на основании вышеизложенного, не смотря н а то, что преступление, предус мотренное ст. 205 УК Украины, счи тается оконченным с момента государственной регистраци и юридического лица о наличи и цели - прикрытие незаконной предпринимательской деятел ьности, указывает последующа я фактическая деятельность д анного созданного субъекта п редпринимательской деятель ности, а именно вышеуказанны е бестоварные сделки.

Таким образом, как следует из материалов дела, деньги по ступившие на счет предприяти я осужденных от фиктивных сд елок является доходом, прове дение финансовых операций с денежными средствами ( доход ом ) с целью сокрытия их происх ождения и есть легализация.

Суду первой инстанции след ует учесть, внесенные в обвин ение осужденных изменений.

Коллегия судей полагает, чт о данные нарушения уголовно- процессуального закона могу т быть устранены в ходе судеб ного заседания при новом рас смотрении уголовного дела.

Доводы апелляции прокурор а об обстоятельствах соверше ния преступлений инкриминир уемых осужденным ОСОБА_2 и ОСОБА_3 подлежат проверке в ходе нового судебного расс мотрения.

При новом рассмотрении уго ловного дела суду необходимо установить фактические обст оятельства дела, устранить о тмеченные нарушения закона, исследовать все собранные по делу доказательства в их сов окупности, проверить доводы апелляции прокурора и принят ь по делу решение в соответст вии с законом.

Меру пресечения в отношени и осужденных ОСОБА_2 и ОС ОБА_3 оставить без изменени я - подписку о невыезде.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.365, 366 УПК У краины коллегия судей, -

ОПРЕДЕЛИЛА:

Апелляцию прокурора удов летворить.

Приговор Кировского район ного суда г.Донецка от 28 марта 2008 года, в отношении ОСОБА_2 и ОСОБА_3 отменить, а угол овное дело направить в тот же суд на новое рассмотрение в и ном составе суда.

Меру пресечения осужденны м ОСОБА_2 и ОСОБА_3 оста вить без изменения - подпис ку о невыезде.

Судьи: