Ухвала

від 16.11.2020 по справі 490/2151/20

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 490/2151/20

1 - кс/490/3933/2020

У Х В А Л А

16 листопада 2020 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС в Миколаївській області ОСОБА_3 погоджене із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів,-

В С Т А Н О В И В:

14.04.2020р.до Центральногорайонного судум.Миколаєва надійшлоклопотання слідчогоз ОВСВРКП СУГУ ДФСу Миколаївській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до заповнених ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) заяв про видачу паспорта громадянина України та паспорта громадянина України для виїзду за кордон зможливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 32020150000000009 від 07.04.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав в повному обсязі та просила його задовольнити. Також слідчий зазначив, що отримання вказаної інформації має суттєве значення для кримінального провадження і отримати її іншим шляхом неможливо.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Так,в судовомузасідання буловстановлено,що слідчим управлінням ГУ ДФС уМиколаївській області здійснюється досудове розслідування укримінальному провадженні № 32020150000000009 від 07.04.2020 за фактом умисного ухилення від сплати податків та зборів (обов`язкових платежів) в особливо великих розмірах при здійсненні експорту за межі митної території України продукції сільськогосподарського виробництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування під час аналізу господарської діяльності суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом 2019 року проводило ризикові операції зпродажу олії соняшникової за кордон.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстроване за податковою адресою - АДРЕСА_2 , з 18.10.2019 по 15.06.2020 одноосібним засновником та директором була ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрована з адресою: АДРЕСА_3 . З10.06.2020 по теперішній час засновником та директором є ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 .

Встановлено,що заподатковою адресоюТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_3 »: АДРЕСА_2 підприємство та його службові особи не знаходяться та ніколи не знаходилися, між власниками приміщення та представниками підприємства ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_3 » договорів оренди або суборенди на офісне приміщення за адресою: АДРЕСА_2 не укладалось.

Відповідно до матеріалів, наданих ОУ ГУ ДФС у Миколаївській області ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з жовтня 2019 року по березень 2020 року в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_5 та ІНФОРМАЦІЯ_6 здійснювалось митне оформлення експорту та вивезення за межі митної території України на адресу компанії-нерезидента - «ІНФОРМАЦІЯ_7 » (Об`єднаніАрабські Емірати)товарів (сільгосппродукція: олія соняшниковата шрот)в значних обсягах, зпорушенням законодавства України зпитань державної митної справи та оподаткування.

Відповідно до висновку сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Миколаївській області №10/14-29-16-14/42248403, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період 2019 року в порушення п.3.2,п.3.5ст.3Методичних рекомендаційщодо заповненняформ фінансовоїзвітності,затверджених НаказомМіністерства фінансівУкраїни 28.03.2013№433,ст.3Закону Українивід 16липня 1999року №996-XIV«Про бухгалтерськийоблік тафінансову звітністьв Україні»,п.44.1,п.44.2ст.44,п.п.134.1.1п.134.1ст.134,п.135.1ст.135, п.137.4ст.137Податкового кодексуУкраїни від02.12.2010№2755-YI(іззмінами тадоповненнями)занижено об`єктоподаткування податкомна прибуток,шляхом неподаннядокументів,пов`язанихз обчисленнямі сплатоюподатків ізборів (обов`язковихплатежів),що всвою чергупризвело донесплати добюджету податкуна прибутокіз джереломпоходження зУкраїни таза їїмежами за2019рік урозмірі -40727986,63грн.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, зокрема, відомостей, які містяться у реєстраційній справі ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), одноосібним засновником та керівником ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період з18.10.2019 по 10.06.2020 була ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 .

Таким чином на даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володіні ІНФОРМАЦІЯ_2 та містять охоронювану законом таємницю, а саме до заповнених ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 заяв про видачу паспорта громадянина України та паспорта громадянина України для виїзду за кордон (паспорт громадянина України серії НОМЕР_3 , виданий 24.04.2000 ІНФОРМАЦІЯ_8 ).

Зазначені докази в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину або встановлення осіб, які його вичнили.

Таким чином, слідчим під час судового розгляду клопотання, крім обставин встановлених ч.5 чт.163 КПК України, було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також доведено наявність достатніх підстав вважати, що без вилучення вказаних речей і документів існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі вищевикладеного, дослідивши надані матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, вислухавши його доводи та пояснення, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню на підставі ч. 5 ст. 163 КПК України, оскільки вивчення вказаних документів має суттєве значення для встановлення важливих обставин, які є предметом зазначеного вище досудового розслідування.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст .ст. 163 - 166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл слідчому з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 , начальнику ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_7 , заступнику начальника ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_8 , ст. слідчому з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС уМиколаївській області ОСОБА_9 , ст.слідчому зОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_10 , ст.слідчому зОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_11 , ст.слідчому зОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_12 , слідчому з ОВС ВОДР СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_13 , слідчому з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС уМиколаївській області ОСОБА_14 на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до заповнених ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ) заяв про видачу паспорта громадянина України та паспорта громадянина України для виїзду за кордон зможливістю вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 16.12.2020р., оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1