Ухвала

від 20.11.2020 по справі 761/37486/20

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/37486/20

Провадження № 1-кс/761/22762/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2020 року слідчий суддя Шевченківського районногосуду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 та прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання прокурора прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 42020000000001682 від 14.09.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор прокурор відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 42020000000001682 від 14.09.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м.Києві перебувають матеріали кримінального провадження № 42020000000001682 від 14.09.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи низки експрес-перевізників, зокрема: ТОВ Фірма «ЕЛІН ЛТД» (код ЄДРПОУ 19364905), Державне підприємство спеціального зв`язку (код ЄДРПОУ 24366929), ТОВ «ЕЙР ЕКСПРЕС» (код ЄДРПОУ 30435146), ТОВ «Уорлд Кур`єр України» (код ЄДРПОУ 35430827), ТОВ «ТММ ЕКСПРЕС» (код ЄДРПОУ 35712122), ТОВ «ТНТ Україна» (код ЄДРПОУ 39500321), ДП «Форінтос» (код ЄДРПОУ 31626281), ДП МЕП «Юкрейнієн Парсел Сервіс» (код ЄДРПОУ 20044695), ТОВ «ПОСТІНТЕРНЕЙШНЛ» (код ЄДРПОУ 25401674) задіяні у злочинній схемі по ухиленню від сплати податків при ввезенні, митному оформленні та безпосередньо під час передачі посилок замовнику, що призводить до фактичного ненадходження до бюджетів чи Державних цільових фондів податку на додану вартість та мита в особливо великих розмірах.

Київською митницею Держмитслужби проведено планову перевірки стосовно додержання вимог діючого законодавства, яке регламентує здійснення митного контролю та митного оформлення товарів, що переміщуються через митний кордон України у МЕВ (міжнародних експрес відправлень) та МПВ (міжнародних поштових відправлень), за результатами якої складено акт про проведення планової перевірки від 31.07.2020. Встановлено, що ряд підприємств, зокрема ТОВ Фірма «ЕЛІН ЛТД» (код ЄДРПОУ 19364905), Державне підприємство спеціального зв`язку (код ЄДРПОУ 24366929), ТОВ «ЕЙР ЕКСПРЕС» (код ЄДРПОУ 30435146), ТОВ «ТММ ЕКСПРЕС» (код ЄДРПОУ 35712122), ТОВ «ТНТ Україна» (код ЄДРПОУ 39500321), ДП «Форінтос» (код ЄДРПОУ 31626281), ДП МЕП «Юкрейнієн Парсел Сервіс» (код ЄДРПОУ 20044695), ТОВ«ПОСТІНТЕРНЕЙШНЛ» (код ЄДРПОУ 25401674), у період грудня 2019 по липень 2020 років здійснили ряд операцій пов`язаних з оформлення міжнародних експрес-відправлень за сумою до 100 Євро.

За версією слідства злочинна схема кримінального правопорушення полягає в тому, що вартість товарів, яка переміщується в міжнародних поштових відправленнях занижується та оформлюється до 150 (100) Євро, оскільки відповідно до п. 1 ст. 234 МК України, товари (за винятком підакцизних), що переміщуються (пересилаються) на адресу одного одержувача (юридичної або фізичної особи) в одній депеші від одного відправника у міжнародних поштових відправленнях на адресу одного одержувача (юридичної або фізичної особи) в одному вантажі експрес-перевізника від одного відправника у міжнародних експрес-відправленнях, якщо їх сумарна фактурна вартість не перевищує еквівалент 150 (100) євро, не є об`єктом оподаткування митними платежами.

Зазначені дії службових осіб ТОВ Фірма «ЕЛІН ЛТД», Державне підприємство спеціального зв`язку, ТОВ «ЕЙР ЕКСПРЕС», ТОВ «ТММ ЕКСПРЕС», ТОВ «ТНТ Україна», ДП «Форінтос», ДП МЕП «Юкрейнієн Парсел Сервіс», ТОВ«ПОСТІНТЕРНЕЙШНЛ» призводять до фактичного ненадходження до бюджетів чи Державних цільових фондів податку на додану вартість та мита в особливо великих розмірах.

За наслідками такої діяльності на адресу ГУ ДФС у м. Києві направлено реєстри випущених міжнародних експрес відправлень для проведення в межах компетенції перевірки, спрямованої на встановлення можливого комерційного призначення товарів та здійснення їх одержувачами підприємницької діяльності без реєстрації.

Крім того, в рамках досудового розслідування ініційовано проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів комерційного призначення, які проходять митне оформлення на у відділі митного оформлення № 3 митного поста «Київ-центральний» UA100180 за адресою: м. Київ, вул. Молодогвардійська, буд. 20А.

Однак співробітниками Київської митниці ДМС України відмовлено у наданні доступу для проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів комерційного призначення, які проходять митне оформлення.

Для встановлення усіх обставин здійснення діяльності у відділі митного оформлення № 3 митного поста «Київ-центральний» Київської митниці Держмитслужби з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у проведенні обшуку.

Згідно із інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна приміщення за адресою: м. Київ, вул.Молодгвардійська, 20-А, на праві власності належить ПрАТ«ТОРІУС»(код ЄДРПОУ 01552767).

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення прокурора, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1, 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установленихчастиною третьоюцієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно доч.1ст.234КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За умовами ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться (зареєстрований) орган досудового розслідування як юридична особа.

Порушень вимогст. 234 КПК України,Глави 20 КПК України- слідчі (розшукові) дії, таГлави 2 КПК України- засади кримінального провадження, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

Крім того, заслухавши прокурора таоцінивши всукупності доводиклопотання здолученими донього документами,слідчий суддявважає,що наданий часпрокурором доведенонаявність достатніхпідстав вважати,що:1)було вчиненокримінальне правопорушення; 2)відшукувані речіі документимають значеннядля досудовогорозслідування; 3)відомості,які містятьсяу відшукуванихречах ідокументах,можуть бутидоказами підчас судовогорозгляду; 4)відшукувані речі,документи абоособи знаходятьсяу зазначеномув клопотанніжитлі чиіншому володінніособи; 5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Як вбачається з матеріалів клопотання та встановлено слідчим суддею, що у провадженні слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м.Києві перебувають матеріали кримінального провадження № 42020000000001682 від 14.09.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Необхідність надання дозволу на проведення обшуку підтверджується рапортом прокурора Офісу Генерального прокурора, актом про проведення планової перевірки Київської митниці Держмитслужби від 31.07.2020 р., дорученнями про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів комерційного призначення від 05.11.2020 р., відповіддю Київської митниці Держмитслужби від 09.11.2020 р. щодо розгляду листів та доручень, протоколом допиту свідка ОСОБА_4 від 12.11.2020 р., та іншими матеріалами, доданими до клопотання.

Згідно із інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна приміщення за адресою: м. Київ, вул.Молодгвардійська, 20-А, на праві власності належить ПрАТ«ТОРІУС»(код ЄДРПОУ 01552767).

Відтак, слідчий суддя вважає, що доданими прокурором до клопотання документами, підтверджуються наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які вказано у клопотанні можуть знаходитись в в приміщеннях відділу митногооформлення №3митного поста«Київ-центральний» за адресою: м. Київ, вул.Молодгвардійська, 20-А, та можуть бути доказами під час судового розгляду, що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку виключно щодо отриманих і відвантажених відправлень на адресу ДП МЕП «Юкрейнієн Парсел Сервіс» (код ЄДРПОУ 20044695),

Слідчий суддя приймає до уваги позицію Європейського суду з прав людини, а саме у справі «Ратушна проти України» (2010 р.) ЄСПЛ зазначив, що для санкціонування проведення обшуку житла чи іншої власності суд має бути переконаний у наявності достатніх підстав вважати, що речі, які розшукуються, можуть бути знайдені там. Коли держави вважають за необхідне вдаватись до таких заходів, як обшук житлових приміщень, з метою отримання доказів факту вчинення правопорушень, суд буде оцінювати, чи були підстави для виправдання таких заходів, відповідними та чи було дотримано принцип пропорційності. Суд також буде вивчати наявність у національному законодавстві ефективних гарантій від зловживань та свавілля та перевіряти, як ці гарантії працюють в окремому випадку, який розглядається. Критерії, які слід брати до уваги в цьому контексті це спосіб та обставини, за яких було ухвалено постанову про проведення обшуку, інші докази, доступні на той час, а також зміст та обсяг постанови. При цьому особлива увага має приділятись гарантіям, застосованим з метою обмежити розумними рамками вплив цього заходу.

Слідчим суддею, у судовому засіданні, не було встановлено відомостей, які б беззаперечно свідчили, що надання дозволу на обшук становитиме особистий та надмірний тягар, тобто апріорі таке втручання не є свавільним, оскільки отримання дозволу на його проведення здійснено з дотриманням принципу законності та воно є пропорційним до тяжкості вчиненого правопорушення та відповідає справжнім інтересам суспільства.

Відповідно до ч.2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду. Забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, або якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

Відтак, суд вважає за можливе надати дозвіл на вилучення комп`ютерної техніки, якщо на ній міститься інформація отримання ДП МЕП«Юкрейнієн ПарселСервіс» (кодЄДРПОУ 20044695) відправлень на адресу: м. Київ, вул. Молодогвардійська, буд. 20-а, за 2019-2020 роки.

У той же час, слідчий суддяне вбачає підстав для задоволення клопотаннявчастинінадання дозволунапроведенняобшуку для відшуканнята вилучення інших документів та щодо інших отримувачів поштових відправлень, які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування, мобільних терміналівсистем зв`язку,мобільних телефонів, оскільки прокурором не конкретизовано індивідуальні та родові ознаки речей і документів, які планується відшукати, не обґрунтовано значення вказаних речей в рамках досудового розслідування даного кримінального провадження за правовою кваліфікацією ч.3ст.212КК України, а також не доведено, що вказані речі та документи знаходяться у вказаному в клопотанні приміщенні.

У зв`язку з зазначеним клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

клопотання прокурора прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 42020000000001682 від 14.09.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, - задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях відділу митного оформлення № 3 митного поста «Київ-центральний», який знаходиться в нежитловій будівлі за адресою: м. Київ, вул.Молодогвардійська, 20-А, що на праві власності зареєстровано за ПрАТ«ТОРІУС»(код ЄДРПОУ 01552767),з метою виявлення та вилучення предметів, реєстрів отриманих та відвантажених відправлень на адресу ДП МЕП «Юкрейнієн Парсел Сервіс» (код ЄДРПОУ 20044695), його інвойсів, вантажно-митних декларацій, CMR («Convention relative au contrat de transport international de Marchandise par Route»), Air Waybill, реєстрів МЕВ, актів про проведення огляду (переогляду) товарів/транспортних засобів/ручної поклажі/багажу, та інших документів, які здійснюються при здійсненні митних формальностей, чорнових записів, підроблених документів, печаток, штампів, кліше, факсиміле, бланків, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, електронних інформаційних систем або їх частин, комп`ютерної техніки, якщо на них міститься інформація про отримання ДП МЕП«Юкрейнієн ПарселСервіс» (кодЄДРПОУ 20044695) відправлень на адресу: м. Київ, вул. Молодогвардійська, буд. 20-а, за 2019-2020 роки.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 19грудня 2020року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1