Ухвала

від 08.12.2020 по справі 761/37604/20

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/37604/20

Провадження № 1-кс/761/22832/2020

У Х В А Л А

Іменем України

08 грудня 2020 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , представника власника майна адвоката ОСОБА_5 розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 32020100000000396 від 03.08.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва перебуває вищевказане клопотання.

Клопотання обґрунтовано тим, що Київською міською прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32020100000000396 від 03.08.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212ККУкраїни, досудове розслідування в якому проводиться слідчим управлінням Головним управлінням ДФС у м. Києві

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_6 , перебуваючи на території м. Києва та Київської області, здійснює діяльність в сфері інвестиції в нерухомість з подальшою її реалізацією, використовуючи підприємство ТОВ «Техсервісбуд» (ЄДРПОУ 38865744, м. Київ) для оформлення технічної документації, з метою подальшої реєстрації нерухомого майна на ОСОБА_6 , як фізичну особу. В подальшому, ОСОБА_6 здійснювала реалізацію квартир в адресу фізичних осіб, без відповідної реєстрації як фізична особа-підприємець, чим фактично здійснювала господарську діяльність в період 2018 року та ухилилась від сплати податку з доходу фізичних осіб від реалізації майна в сумі 20 120 173 грн.

За даними з бази даних Державного реєстру фізичних осіб та податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма 1ДФ) ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_1 ) протягом періоду 2018 рік по операціям з продажу (обміну) нерухомого майна, платником податків фізичною особою ОСОБА_6 сплачений податок з доходів фізичних осіб у розмірі 6184333,52 грн.

Так, у продовж 2018 року фізична особа ОСОБА_6 , відповідно до висновку експертного дослідження відчужувала нерухоме майно, у наслідок чого отримала прибутку у розмірі 26304506,76 грн., тим самим здійснювала підприємницьку діяльність в порушення вимог п.177.11 ст. 177 ПК України №2755.

Таким чином, сума ухилення від оподаткування становить 20 120173 грн., що в сім тисяч і більше разів перевищують установлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.

Вищевикладене підтверджується висновком дослідження № 2-19/06/2020-дос від 19.06.2020.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що на території м. Києва та Київської області діє група осіб до якої входить ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_9 та інші, які здійснюють реалізацію нерухомого майна, яким підконтрольні ряд підприємств, а саме: ТОВ «Доброград інвест» (код ЄДРПОУ 38559416), ТОВ «Гранд Чабани» (код ЄДРПОУ 41550036), ТОВ «Рубікон Інвест» (код ЄДРПОУ 38002313), ТОВ «НУК Фінанс» (код ЄДРПОУ 38186201), ТОВ «Доброград Брок» (код ЄДРПОУ 38467713), ТОВ «Управлінська компанія «Піонер Сервіс» (код ЄДРПОУ 38559657), ТОВ «Гранд Девелопмент груп» (код ЄДРПОУ 38738164), ТОВ «Промбудіндустрія» (код ЄДРПОУ 39143216), ТОВ «Сакура Сіті» (код ЄДРПОУ 39641862), ТОВ «Сакура Білдінг Індастрі» (код ЄДРПОУ 39841913), ТОВ «Еліт буд Стандарт» (код ЄДРПОУ 40056331), ТОВ «Дженерал Билдинг Груп» (код ЄДРПОУ 39143237), Мале Колективне Підприємство «Маніжа» (код ЄДРПОУ 13714043), ТОВ «Будівельна фірма Ресурсбудпостач» (код ЄДРПОУ 42889892), ТОВ «Техсервісбуд» (ЄДРПОУ 38865744), реквізити яких використовуються для впровадження незаконного механізму ухиленням від сплати податків та інших обов`язкових платежів в особливо великих розмірах.

Відповідно до матеріалів управління ОРД ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що рідним братом гр. ОСОБА_6 є ОСОБА_7 , який фактично контролює та здійснює фінансово-господарську діяльність щодо будівництва та продажу нерухомого майна на території Києво-Святошинського району, в тому числі від імені ОСОБА_6 . Допитана в якості свідка ОСОБА_6 відмовилась відповідати на питання слідчого, скориставшись ст. 63 Конституції України.

В подальшому, в порядку ст. 93 КПК України вручено вимогу ОСОБА_6 про надання документів з купівлі-продажу нерухомого майна стороною у яких є ОСОБА_6 (і.п.н 2178704309) та інших документів, які подавались для засвідчення всіх правочинів. Відповідь на запит не отримано.

Співробітниками управління оперативно-розшукової діяльності Головного управління Державної фіскальної служби в місті Києві встановлено, що речі та документи які мають значення для досудового розслідування кримінального провадження, можуть перебувати за адресою: АДРЕСА_1 , (нежитлові приміщення №105, №107, АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 ).

З метою виконання завдань кримінального провадження 16.11.2020, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_10 від 28.10.2020 (справа 761/34614/20 провадження №1-кс/761/21089/2020), проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , (нежитлові приміщення №105, №107, АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 та АДРЕСА_14 ), у ході якого здійснено тимчасове вилучення майна, а саме:

Папка сірого кольору з написом «Весняний 2, 26-50» у якій знаходяться договори купівлі-продажу майнових прав між гр. ОСОБА_9 (код НОМЕР_2 ) та фізичними особами за липень 2019-березень 2020 року;

Папка сірого кольору без напису у якій знаходяться договори купівлі-продажу майнових прав між гр. ОСОБА_9 (код НОМЕР_2 ) та фізичними особами за жовтень 2019 - січень 2020 року;

Папка сірого кольору з написом «16-30» у якій знаходяться договори купівлі-продажу майнових прав між гр. ОСОБА_9 (код НОМЕР_2 ) та фізичними особами за жовтень-листопад 2019 - серпень 2020 року;

Папка сірого кольору з написом «Єдності 6, 6-А» у якій знаходяться акти приймання-передачі грошових коштів, договори купівлі-продажу майнових прав між гр. ОСОБА_11 (код НОМЕР_3 ) та фізичними особами за 2019-2020 роки;

Папка бузкового кольору з написом «Єдності 6,6А» в якій знаходяться договори купівлі-продажу майнових прав між фізичною особою ОСОБА_11 та фізичними особами за період березень 2019-вересень 2020 року;

Папка сірого кольору з написом «Весняний 2 51-75» в якій знаходяться договори купівлі-продажу майнових прав між фізичною особою ОСОБА_9 та фізичними особами за період липень 2019-травень 2020 року;

Папка блакитного кольору з написом «ФОП ОСОБА_12 . Договора, акти, накладні» в якій знаходяться платіжні доручення, рахунки на оплату, копії свідоцтв платника єдиного податку, акти здачі/приймання виконаних робіт, договори, між ФОП ОСОБА_12 (код НОМЕР_4 ) та суб`єктами господарської діяльності за 2019-2020 роки;

Папка зеленого кольору з написом « ОСОБА_13 » в якій знаходяться договори, виписки, заявки, акти, акти здачі-приймання робіт фізичної особи ОСОБА_11 за 2017-2019 роки;

Папка синього кольору з написом «ФОП ОСОБА_12 звітність» у якій знаходиться податкова звітність ФОП ОСОБА_12 (код НОМЕР_4 );

Папка зеленого кольору з написом Весняний 1-А 180-198 в якій знаходяться договори купівлі-продажу майнових прав з додатками продавець гр. ОСОБА_9 ( НОМЕР_2 ) покупці фізичні особи;

Папка бордового кольору з написом старые договора в якій знаходяться договори купівлі-продажу майнових прав з додатками, договори про передання прав та обов`язків за договором купівлі-продажу майнових прав з додатками та акти приймання грошових коштів продавці гр. ОСОБА_14 ( НОМЕР_5 ), гр. ОСОБА_9 ( НОМЕР_2 );

Папка зеленого кольору з написом Єдності 5, ТОВ комірки/квартири до 200 в якій знаходяться акти приймання-передачі грошових коштів, попередні договори купівлі-продажу нежитлових приміщень, договори купівлі-продажу квартири, продавець фізична особа гр. ОСОБА_15 (код НОМЕР_6 ), покупці фізичні особи;

Папка сірого кольору з написом ТОВ «Дизайнум» в якій знаходяться реєстраційні та установчі документи ТОВ «Дизайнум» (код ЄДРПОУ 39222837);

Папка сірого кольору з написом Весняний 2,126-139 в якій знаходяться договори купівлі-продажу майнових прав з додатками продавець гр. ОСОБА_9 покупці фізичні особи;

Папка зеленого кольору з написом Весняний 1-А 120-139 в якій знаходяться договори купівлі-продажу майнових прав з додатками продавець гр. ОСОБА_9 покупці фізичні особи;

Папка зеленого кольору з написом Весняний 1-А 40-59 в якій знаходяться договори купівлі-продажу майнових прав з додатками продавець гр. ОСОБА_9 покупці фізичні особи;

Папка зеленого кольору з написом Весняний 1-А 21-39 в якій знаходяться договори купівлі-продажу майнових прав з додатками продавець гр. ОСОБА_9 покупці фізичні особи;

Чекові книжки ТОВ «Спецбудмонтаж плюс» (код 39816508), ТОВ «Гранд Девелопмент Груп Естейт», ТОВ «Гранд Девелопмент Груп Ріелті» (код 39096470), ТОВ «Дизайнум» (код 39222837), ТОВ «Архітектурно-конструкторське бюро «Про-Проект» (код ЄДРПОУ 38679633) кількості 19 шт. у прозорому файлі;

Договори купівлі-продажу майнових прав з додатками продавець гр. ОСОБА_16 ( НОМЕР_3 ) покупці фізичні особи скріплені швидкозшивачем;

Договори купівлі-продажу майнових прав з додатками продавець гр. ОСОБА_16 ( НОМЕР_3 ) покупці фізичні особи скріплені швидкозшивачем;

Договори купівлі-продажу майнових прав з додатками продавець гр. ОСОБА_17 (СМ305861) покупці фізичні особи скріплені швидкозшивачем;

Договори купівлі-продажу майнових прав з додатками продавець гр. ОСОБА_17 (СМ305861) покупці фізичні особи скріплені швидкозшивачем;

Папка зеленого кольору з надписом ВЕСНЯНИЙ 1-А 1-20 в якій знаходяться документи, а саме: Договори купівлі-продажу майнових прав які укладені між гр. ОСОБА_9 та фізичними особами з додатками;

Папка зеленого кольору з надписом ВЕСНЯНИЙ 1-А 140-159 в якій знаходяться документи, а саме: Договори купівлі-продажу майнових прав які укладені між гр. ОСОБА_9 та фізичними особами з додатками;

Папка сірого кольору з надписом ВЕСНЯНИЙ 2 1-25 в якій знаходяться документи, а саме: Договори купівлі-продажу майнових прав які укладені між гр. ОСОБА_9 та фізичними особами з додатками;

Папка сірого кольору з надписом ВЕСНЯНИЙ 2 1-25 в якій знаходяться документи, а саме: Договори купівлі-продажу майнових прав які укладені між гр. ОСОБА_9 та фізичними особами з додатками;

Папка червоного кольору без надпису в якій знаходяться документи, а саме: попередні договори купівлі-продажу квартир які укладені між гр. ОСОБА_15 та фізичними особами з додатками, акти приймання-передачі грошових коштів до договорів купівлі-продажу майнових прав які укладені між фізичними особами та гр. ОСОБА_15 ;

Папка сірого кольору з надписом ВЕСНЯНИЙ 2 76-100 в якій знаходяться документи, а саме: Договори купівлі-продажу майнових прав які укладені між гр. ОСОБА_9 та фізичними особами з додатками;

Папка червоного кольору з надписом ЄДНОСТІ 5 К199 ТОВ-201-300 КВ. в якій знаходяться документи, а саме: попередні договори купівлі-продажу квартир які укладені між гр. ОСОБА_15 та фізичними особами з додатками, акти приймання-передачі грошових коштів до договорів купівлі-продажу майнових прав які укладені між фізичними особами та гр. ОСОБА_15 ;

Папка сірого кольору в якій знаходяться документи, а саме: Договори купівлі-продажу майнових прав які укладені між гр. ОСОБА_11 та фізичними особами з додатками, акти приймання-передачі грошових коштів до попередніх договорів купівлі-продажу майнових прав які укладені між гр. ОСОБА_11 та фізичними особами;

Папка сірого кольору з надписом ВЕСНЯНИЙ 2 176-200 в якій знаходяться документи, а саме: Договори купівлі-продажу майнових прав які укладені між гр. ОСОБА_9 та фізичними особами з додатками;

Папка сірого кольору з надписом ВЕСНЯНИЙ 2 151-165 в якій знаходяться документи, а саме: Договори купівлі-продажу майнових прав які укладені між гр. ОСОБА_9 та фізичними особами з додатками;

Папка сірого кольору з надписом ВЕСНЯНИЙ 2 166-175 в якій знаходяться документи, а саме: Договори купівлі-продажу майнових прав які укладені між гр. ОСОБА_9 та фізичними особами з додатками, договір про надання посередницьких послуг;

Папка зеленого кольору з надписом Весняний 1-А 60-79 в якій містяться договори купівлі-продажу майнових прав між гр.. ОСОБА_9 та іншими фізичними особами з додатками;

Папка чорного кольору з надписом ТОВ «Юніверсал Констракшн Компані» в якій містяться установчі документим ТОВ «Юніверсал Констракшн Компані», а саме: технічний паспорт, статути ТОВ «Юніверсал Констракшн Компані» (код 39143698), Акти приймання передавання частки у статутному капіталі ТОВ «Юніверсал Констракшн Компані», витяги, описи, Протоколи загальних зборів учасників ТОВ «Юніверсал Констракшн Компані», Рішення учасника ТОВ «Юніверсал Констракшн Компані», накази, виписка з ЄДР юридичних осіб;

Папка синього кольору з надписом ФОП ОСОБА_18 в якій містяться установчі документи ФОП ОСОБА_18 , книга обліку доходів, оборотно-сальдова відомість, свідоцтво, податкова звітність;

Папка темно-синього кольору з надписом ФОП ОСОБА_19 . Звітність в якій міститься установчі документи, податкова звітність, копії паспортів, договори;

Папка блакитного кольору з написом «91-105» в якій знаходяться договора купівлі-продажу майнових прав, з додатками до них, між фізичною особою ОСОБА_20 ( НОМЕР_7 ) як продавця та фізичними особами.

Папка зеленого кольору з написом «Весняний 1-А 100-119» в якій знаходяться договора купівлі продажу майнових прав, з додатками до них, між фізичною особою ОСОБА_9 як продавця та фізичними особами.

Папка сірого кольору з написом «Вксняний 2101-125 106-125» в якій знаходяться договора купівлі-продажу майнових прав, з додатками до них, між фізичною особою ОСОБА_9 як продавця та фізичними особами.

Папка зеленого кольору з написом « НОМЕР_8 » в якій знаходяться договора купівлі-продажу майнових прав, з додатками до них, між фізичною особою ОСОБА_9 як продавця та фізичними особами.

Папка зеленого кольору з написом « НОМЕР_9 » в якій знаходяться договора купівлі-продажу майнових прав, з додатками до них, між фізичною особою ОСОБА_9 як продавця та фізичними особами.

Папка сірого кольору з написом «Вксняний 2Комірки» в якій знаходяться договора купівлі-продажу майнових прав, з додатками до них, між фізичною особою ОСОБА_9 як продавця та фізичними особами.

Папка фіолетового кольору з написом «Вксняний1А комірки (2 секція)» в якій знаходяться договора купівлі-продажу майнових прав, з додатками до них, між фізичною особою ОСОБА_9 як продавця та фізичними особами.

Відтиск печатки ОСОБА_21 ;

Відтиск печатки ОСОБА_19 індетифікаційний код НОМЕР_10 ;

Відтиск печатки «ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ ГРУП ЕСТЕЙТ» ідентифікаційний код 39095147;

Відтиск печатки «ДИЗАЙНУМ» Ідентифікаційний код 39222837;

Відтиск печатки «ВЕЛСІ» Ідентифікаційний код 42549461;

Відтиск печатки «СТУДІЯ КРАСИ» Ідентифікаційний код НОМЕР_11 ;

Відтиск печатки «ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ РІЕЛТІ» Ідентифікаційний код 39096470;

Відтиск печатки «ДОБРОГРАД ГОСТОМЕЛЬ» Ідентифікаційний код 43295686;

Відтиск печатки «ЮНІВЕРСАЛ КОНСТРАКШН КОМПАНІ» Ідентифікаційний код НОМЕР_12 ;

Відтиск печатки «ДоброГрад Брок» Ідентифікаційний код НОМЕР_13 ;

Відтиск печатки «ПЕРШОТРАВНЕВА 21-А» Ідентифікаційний код НОМЕР_14 ;

Відтиск печатки «ПІОНЕРСЬКА-9» Ідентифікаційний код НОМЕР_15 ;

Відтиск печатки «ПІОНЕРСЬКА 22» Ідентифікаційний код НОМЕР_16 ;

Відтиск печатки «ЕЛІТ БУД СТАНДАРТ» Ідентифікаційний код 40056331;

Відтиск печатки «ГРАНД ДЕВЕЛОПМЕНТ ГРУП» Ідентифікаційний код 38738164;

Відтиск печатки ОСОБА_22 Реєстраційний номер НОМЕР_17 ;

Відтиск печатки «ПІОНЕРСЬКА 22-А» Ідентифікаційний код НОМЕР_18 ;

Відтиск печатки «Піонер сервіс» Ідентифікаційний код 38851187;

Відтиск печатки «ПІОНЕРСЬКА 16-А» Ідентифікаційний код НОМЕР_19 ;

Відтиск печатки «СПЕЦБУДМОНТАЖ ПЛЮС» Ідентифікаційний код НОМЕР_20 ;

Відтиск печатки «ПРОФІТ ПЛЮС» Ідентифікаційний код 43303204;

Відтиск печатки «АУКЦІОННА БІРЖА ПРЕМІУМ» Ідентифікаційний код 40796581;

Відтиск печатки «Відповідальна особа ОСОБА_23 »;

Ноутбук чорного кольору ASUS, CHECK NUMBER 9239 із зарядним пристроєм 1 шт.;

Ноутбук чорного кольору DELL, 155113543505 із зарядним пристроєм 1 шт.;

Ноутбук чорного кольору Lenovo, S/N: WB09342552 із зарядним пристроєм 1 шт.;

Ноутбук коричневого кольору Lenovo, S/N: YB00796410 із зарядним пристроєм 1 шт.;

Ноутбук чорного кольору Lenovo ID: TP00002A із зарядним пристроєм 1 шт.;

Ноутбук чорного кольору HP PCID: 09751000000087 із зарядним пристроєм 1 шт.;

Ноутбук білого кольору ASUS, DBN0WU087066465 із зарядним пристроєм 1 шт.;

готівкові кошти: в національній валюті України «гривні» - в загальному розмірі 11819950 (одинадцять мільйонів вісімсот дев`ятнадцять тисяч дев`ятсот п`ятдесят); в валюті «долар США» - в загальному розмірі 540396 (п`ятсот сорок тисяч триста дев`яносто шість); в валюті «Евро» - в загальному розмірі 32400 (тридцять дві тисячі чотириста).

Відповідно дорапорту управлінняОРД ГУДФС ум.Києві встановлено,що гр. ОСОБА_21 , ОСОБА_19 , ОСОБА_8 , ОСОБА_12 , ОСОБА_9 , ОСОБА_16 , ОСОБА_24 документи, факсиміле та печатки яких знайдено в ході обшуків можуть бути задіяні в схемі ухилення від сплати податків під час продажу нерухомого майна групою компаній «Доброград» оскільки під час обшуку знайдені в одних й тих самих приміщеннях, які не є офіційними місцями здійснення підприємницької діяльності вказаних громадян. Також встановлено що ТОВ «УКРАЇНСЬКА ІНВЕСТИЦІЙНА КОМПАНІЯ «УКРЖИТЛОІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 36360394) зареєстровано за адресою : Київська обл. м. Біла Церква, вул. Ярослава Мудрого, буд.4, та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ТОВ «Дніпропарк» (код ЄДРПОУ 33428308) зареєстровано за адресою : Київська обл. Обухівський р-н., м. Українка, вул. Київська буд. 1-В та за вказаною податковою адресою не встановлено, ТОВ «Дніпропарк» (код ЄДРПОУ 33428308) зареєстровано за адресою : Київська обл. Обухівський р-н., м. Українка, вул. Київська буд. 1-В та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ТОВ «Бох» (код ЄДРПОУ 13733661) зареєстровано за адресою: м. Вишневе, вул. Молодіжна, буд. 16, прим. 21 та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ПП «Парус» (код ЄДРПОУ 31292540) зареєстровано за адресою : м. Вишневе, вул. Молодіжна, буд. 16, прим. 41 та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ПП «Акваторі» (код ЄДРПОУ 31432307) зареєстровано за адресою : м. Українка, вул. Соснова, буд. 12, прим. та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ТОВ «Гранд Девелопмент Груп Естейт» (код ЄДРПОУ 39095147) зареєстровано за адресою : м. Вишневе, вул. Молодіжна, буд. 16А, прим. 41 та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ТОВ «Дизайнум» зареєстровано за адресою м. Вишневе, вул. Молодіжна, буд. 16А, прим. 21 та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ТОВ «Велсі» зареєстровано за адресою: Київська обл., с. Петропавлівська Борщагівка вул. Черкаська, буд. 26 та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ТОВ «Студія Краси» (код ЄДРПОУ 39710380) зареєстровано за адресою: Київська обл., м. Вишневе, вул. Піонерська, буд. 18 та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ТОВ «Гранд Девелопмент Ріелті» (код ЄДРПОУ 39096470) зареєстровано за адресою: Київська обл., м. Вишневе, вул. Молодіжна, буд. 16-А та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ТОВ «Сакура Буд» (нова назва ТОВ «Вибір Інвест ЛТД») (код ЄДРПОУ 39637369) зареєстровано за адресою: Закарпатська обл., м. Ужгород, вул. Богомольця, буд. 21, ТОВ «Доброград Гостомель» (код ЄДРПОУ 43295686) зареєстровано за адресою: Київська обл., м. Вишневе, вул. Молодіжна, буд. 16 та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ТОВ «Доброград Буд» (код ЄДРПОУ 41814978) зареєстровано за адресою: Київська обл., м. Вишневе, вул. Молодіжна, буд. 16 та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ТОВ «Група Компаній Дороград» (код ЄДРПОУ 43727657) зареєстровано за адресою: Київська обл., м. Вишневе, вул. Молодіжна, буд. 22 та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ТОВ «Дженерал Білдінг Груп» (код ЄДРПОУ 39143237) зареєстровано за адресою: Київська обл., м. Вишневе, вул. Молодіжна, буд. 9-А та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ТОВ «Юніверсал Констракшн Компані» (код ЄДРПОУ 39143698) зареєстровано за адресою: Київська обл., м. Вишневе, вул. Молодіжна, буд. 16-А та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено, ТОВ «Юніверсал Констракшн Компані» (код ЄДРПОУ 39143698) зареєстровано за адресою: Київська обл., м. Вишневе, вул. Молодіжна, буд. 16-А та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено. Вилучені печатки та документи ОСББ «Першоравнева 21-А» (код ЄДРПОУ 39329944) ОСББ «Піоенрська-9» (код ЄДРПОУ 38971226), ОСББ «Піонерська 22» (код ЄДРПОУ 39330085), ОСББ «Піонерська 22-А» (код ЄДРПОУ 39330085), ОСББ «Піонерська 16-А» (код ЄДРПОУ 39329991), які знаходились під час обшуку в одному й тому ж самому приміщенні а не за місцем фактичної реєстрації ОСББ що свідчить про підконтрольність одним й тим самим особам. ТОВ «Спецбудмонтаж Плюс» (код ЄДРПОУ 39846508) зареєстровано за адресою: Чернігівська обл., м. Городня, вул. Незалежності, буд. 110. ТБ «Товарна Біржа Профіт Плюс» (код ЄДРПОУ 43303204) зареєстровано за адресою: Київська обл., с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Миру, буд. 11-А. та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено. ТБ «Аукціонна Біржа Преміум» (нова назва «Аукціонна Біржа «Фінком») (код ЄДРПОУ 40796581) зареєстровано за адресою: Закарпатська обл., м. Ужгород, вул. Богомольця, буд. 21, ТОВ «Юніверсал Констракшн Компані» (код ЄДРПОУ 39143698) зареєстровано за адресою: Київська обл., м. Вишневе, вул. Молодіжна, буд. 16 та за вказаною податковою адресою під час виїзду не встановлено.

Враховуючи вищевикладене та те, що вказані СГД пов`язані між собою спільними податковими адресами, службовими особами, кінцевими бенефіціарними власниками, їх незнаходження за податковими адресами і те що документи та печатки знаходились під час обшуку у приміщенні, яке офіційно до даних підприємств жодного відношення можна дійти висновку, що зазначені СГД можуть використовуватись у схемах ухилення від сплати податків під час реалізації а обслуговування нерухомого майна групою компаній «Доброград».

Інформацією, що міститься на вказаних документах, печатках, грошових коштах та комп`ютерній техніці, є необхідною умовою проведення експертного дослідження у кримінальному провадженні.

У зв`язку з тим, що існує сукупність підстав, розумних підозр вважати, що вказані документи, печатки, грошові кошти та комп`ютерна техніка містить інформацію яка є доказом вчинення кримінального правопорушення слідчим слідчої групи винесено постанову та визнано їх речовими доказами у кримінальному провадженні.

Таким чином, прокурор просить слідчого суддю накласти арешт вищевказане майно.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали, просили слідчого суддю його задовольнити.

Представник власника майна проти задоволення клопотання заперечив.

Заслухавши пояснення слідчого, прокурора, представника власника майна, вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що в задоволенні клопотання необхідно відмовити з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч. 2, ч. 6 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому п. 4 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

Відповідно до ч. 8 ст. 170 КПК вартість майна, яке належить арештувати з метою забезпечення цивільного позову або стягнення отриманої неправомірної вигоди, повинна бути співмірною розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням або зазначеної у цивільному позові, розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою.

Прокурором не доведено, що вказане ним у клопотанні майно є предметом кримінального правопорушення, набуте в результаті вчинення кримінального правопорушення та на нього спрямовано кримінальне правопорушення, таким чином майно, на яке слідчий просить накласти арешт, не відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Також, прокурором не доведено наявності ризиків, передбачених абз. 2 ч. 1 ст. 170 КПК України та не обґрунтовано при цьому правових підстав для такого арешту та необхідності у його накладенні, а також розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в рамках якого подано дане клопотання, а також необґрунтованість і недоведеність необхідності застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя не знаходить правових підстав для задоволення вказаного клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 170-173, 309, 376, 395, 532 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 32020100000000396 від 03.08.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.212 КК України відмовити.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1