Ухвала

від 14.12.2020 по справі 751/8645/20

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/8645/20

Провадження №1-кс/751/2458/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 грудня 2020 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду містаЧернігова ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

за участю: прокурора ОСОБА_3 ,

слідчого ОСОБА_4

розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання керівника Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_5 про проведення обшуку ,

В С Т А Н О В И В :

Керівник Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_5 звернувся до суду із клопотанням про проведення обшуку в офісному (нежитловому) приміщенні за адресою: м. Чернігів, вул. Стрілецька, 88, приміщення 1, 4, що належить на праві власності ТОВ «Денар-Люкс», код ЄДРПОУ 34653957.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Чернігівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020270000000054 за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах за ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що у період 2017-2019 років ОСОБА_6 , використовуючи свої реквізити як фізичної особи, а також реквізити фізичних осіб ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , здійснювала реалізацію квартир кінцевим споживачам за заниженою вартістю, внаслідок чого умисно ухилилася від сплати податків на загальну суму 10667943 гривень.

Також, досудовим розслідуванням, що ОСОБА_6 разом з ОСОБА_7 та ОСОБА_8 створили та контролюють діяльність ряду підприємств, серед яких: ТОВ «Денар-Люкс» (код ЄДРПОУ 34653957), ТОВ «Домен-Буд» (код ЄДРПОУ 35506073), ТОВ «Фінансова Компанія «Регіон Капітал» (код ЄДРПОУ 33939607), які задіяні в схемі по ухиленні від сплати податків.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що речі, предмети, документи (на паперових, магнітних та електронних носіях), які підтверджують протиправну діяльність ОСОБА_6 та інших задіяних у скоєнні злочину осіб, знаходяться в офісному (нежитловому) приміщенні за адресою: м. Чернігів, вул. Стрілецька, 88, приміщення 1, 4, яке належить на праві власності ТОВ «Денар-Люкс» та використовується у діяльності ТОВ «Денар-Люкс», ТОВ «ФК «Регіонал Капітал» та ТОВ «Домен-Буд».

Зазначені речі та документи являються доказами злочинної діяльності та існує реальна загроза їх знищення. Іншим шляхом, ніж проведення обшуку, вилучити вказані речі та документи неможливо.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини викладені в клопотанні та долучені до нього документи.

Прокурор клопотання підтримав. Пояснив, що метою обшуку є виявлення речей та документів, які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення. Інформація, яка доводить наявність достатніх підстав вважати що було вчинено кримінальне правопорушення, міститься у дослідженні фінансово-господарської діяльності та матеріалах НСРД.

Заслухавши слідчого, прокурора, вивчивши матеріалами справи, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання про проведення обшуку офісного (нежитлового) приміщення, підлягає задоволенню частково, з наступних підстав.

Судом встановлено, що у слідчому управлінні ГУ ДФС у Чернігівській області знаходиться кримінальне провадження №32020270000000054 за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах за ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно із відомостями Єдиного реєстру адвокатів України, розміщеними на офіційному сайті Національної Асоціації Адвокатів України, ОСОБА_7 має свідоцтво про право на зайняття адвокатською діяльністю №245 від 17.11.2003. Місце здійснення адвокатської діяльності зазначено за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек,Єдиного реєстру заборони відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, нежитлове приміщення, загальною площею 95.16 кв.м. за адресою: АДРЕСА_2 та нежитлове приміщення, загальною площею 90 кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 на праві приватної власності належить Товариству з обмеженою відповідальністю «Денар-Люкс» (а.п. 28, 29).

Керівником ТОВ « ДЕНАР-ЛЮКС», юридична адреса : м. Чернігів. вул. Стрілецька,88 кв.4 являється ОСОБА_7 .

Згідно дослідження фінансово-господарської діяльності ОСОБА_8 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 по операціям з реалізації квартир ( майнових) прав в багатоквартирних будинках за період 2017-2020 здійснювали систематичну фінансово - господарську діяльність з реалізації квартир ( майнових прав) кінцевим споживачам та отримуючи з цієї діяльності прибуток, не зареєструвалися фізичними особами- підприємцями, платниками ПДВ, чим можливо ухилились від нарахування та сплати ПДФО, ПДВ та військового збору на суму 10667943 гривень.

Згідно рапорту оперуповноваженого, на виконання доручення у кримінальному провадженні встановлено, що за адресою : м. Чернігів. вул. Стрілецька,88 офіси 1,4 , де знаходиться ТОВ « ДЕНАР-ЛЮКС», працівник ТОВ « ФК» Регіон Капітал» ОСОБА_9 приймає покупців квартир та отримує від них готівкові кошти, які в подальшому передає ОСОБА_6 , а також зберігає документи, готівку, мобільні телефони та комп`ютерну техніку.

Враховуюче викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення; у зазначеному приміщенні можуть знаходитись речі та документи, які мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини кримінального правопорушення, а також відшукання речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись статтями 234-236 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання керівника Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_5 про проведення обшуку задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_4 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 дозвіл на проведення обшуку в офісному (нежитловому) приміщенні за адресою м. Чернігів, вул. Стрілецька, б. 88, приміщення 1, 4, що належить на праві власності ТОВ «Денар-Люкс» (код ЄДРПОУ 34653957), з метою відшукання документів за період 2017 2020 років (на паперових, магнітних та електронних носіях) щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Денар-Люкс», ТОВ «Домен - Буд» та ТОВ «ФК Регіонал Капітал», а саме: договорів про участь у фонді фінансування будівництва, актів приймання передачі об`єкта інвестування, договорів відступлення права вимоги укладених між фізичними особами, договорів уступки майнових прав, інших документів, що складалися ТОВ «Денар-Люкс», ТОВ «Домен - Буд», ТОВ «ФК Регіонал Капітал», ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_7 та іншими фізичними особами при переході майнових прав на об`єкти інвестування та переході права власності, чорнових записів, які свідчать про ведення подвійного обліку результатів діяльності підприємства, чорнових записів з фактичними даними щодо обсягів фактично отриманих коштів від реалізації квартир, документів, що містять відомості щодо вартості квадратного метра нерухомості за адресами буд. АДРЕСА_3 , буд. АДРЕСА_4 , буд. АДРЕСА_5 , буд. АДРЕСА_6 , буд. АДРЕСА_7 , по АДРЕСА_8 , за будівельною адресою АДРЕСА_9 та 36-А, документів, речей та предметів, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, які самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також надати дозвіл на копіювання інформації, що міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно-телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах, електронних, інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, якими користуються ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , а якщо доступ до них буде обмежуватись їх власником, володільцем або утримувачем чи буде пов`язаний з подоланням систем логічного захисту на вилучення інформаційних (автоматизованих) систем, телекомунікаційних систем, інформаційно-телекомунікаційних систем, їх невід`ємних частин, електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1