Ухвала

від 17.12.2020 по справі 757/56167/20-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/56167/20-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 грудня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні у приміщенні Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 17.12.2020 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу Київської міської прокуратури, про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32019100000000610.

У судовому засіданні слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно вимог ч.4 ст. 107 КПК України здійснювалась фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування клопотання, дослідивши матеріали долучені до клопотання, приходить до наступного висновку.

Як вбачається з матеріалів клопотання, Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Фортуна Нобіс" (код ЄДРПОУ40282150) на території м. Києва, у періоди з лютого 2017 року по червень 2019 року, шляхом проведення безтоварних операцій з придбання ТМЦ (будівельних матеріалів) від ТОВ "Бонорум" (код ЄДРПОУ 42124324), ТОВ "Євабуд" (код 41100171), ТОВ "Опенроуд" (код 40263541), ТОВ "Аркотенд" (код 40556037), ТОВ "Денсіо" (41639611), ТОВ "Зімерт" (код 41290822), ТОВ "Апофема" (код 42107986), ТОВ "Білдінг Таун Груп" (код 40534804), ТОВ "ЕГО" (код 32773533), ТОВ "Саудал" (код 41501811), ТОВ "Консул Прайм" (код 41405751), ТОВ "Європеан Трейд" (код 42604679), умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 6 974 236 грн. (ПДВ на суму 3 774 085 грн та податку на прибуток підприємств в сумі 3 200 151 грн), що підтверджується матеріалами Сьомого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві та висновку експертного дослідження ТОВ "Дослідницький інформаційно - консультаційний центр" №1-29/07/2019-дос від 29.07.2019. В подальшому, досудовим розслідуванням встановлено ряд осіб, а саме: ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_5 , які причетні до створення та діяльності «конвертаційного центру» по наданню послуг з формування «безпідставного» податкового кредиту з ПДВ реальним суб`єктам господарювання через ряд підконтрольних СГД, а саме: ТОВ «Екор Тренд» (код ЄДРПОУ 42396497), ТОВ «Асті Промтрейд» (код ЄДРПОУ 41173648), ТОВ «Топ Профіт Груп» (код ЄДРПОУ 42038927) та ТОВ «Глобал Трейд Инвестмент» (код ЄДРПОУ 41571009) та інші і обготівкування «безготівкових» грошових коштів у готівку для підприємств реального сектору економіки, в тому числі, службовим особам ТОВ «Фортуна Нобіс».

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що офісне та складське приміщення ТОВ «ПВХ Трейд Україна» (код ЄДРПОУ 43393937) фактично розташоване за адресою: м. Київ, вул. Сім`ї Хохлових, 11/2. За вказаною адресою знаходиться первинна фінансово господарська документація ТОВ «ПВХ Трейд Україна» (код ЄДРПОУ 43393937) та службові особи виконують свої службові обов`язки.

В ході досудового розслідування встановлено, що офісне та складське приміщення ТОВ «ПВХ Трейд Україна» (код ЄДРПОУ 43393937) фактично розташоване за адресою: м. Київ, вул. Сім`ї Хохлових, 11/2. За вказаною адресою знаходиться первинна фінансово господарська документація ТОВ «ПВХ Трейд Україна» (код ЄДРПОУ 43393937) та службові особи виконують свої службові обов`язки.

З метою встановлення всіх обставин проведених фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до організації злочинної схеми, отримання речових доказів та вжиття заходів, щодо припинення протиправної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків ТОВ «ПВХ Трейд Україна» (код ЄДРПОУ 43393937) та відшкодування завданих державі збитків, виникла необхідність в проведенні обшуку в офісному приміщенні ТОВ «ПВХ Трейд Україна» (код ЄДРПОУ 43393937).

Згідно інформаційноїдовідки здержавного реєструречових правна нерухомемайно таРеєстру праввласності нанерухоме майно,Державного реєструІпотек,Єдиного реєструзаборон відчуженняоб`єктів нерухомогомайна щодосуб`єкта інформаціяпро власниканерухомого майна№ 236031209 Офісні та складські приміщення за адресою: м. Київ, вул. Сім`ї Хохлових, 11/2 належить на праві власності ТОВ «САН ПАРК» (код ЄДРПОУ 36594349). Дане приміщення не перебуває у власності та не використовується народними депутатами, адвокатами та нотаріусами.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч.1, ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення, так як вони викладені у клопотанні сторони обвинувачення, його правове обґрунтування, приходжу до висновку, що є достатні підстави вважати, що у вказаному житлі, можуть знаходитись відшукуванні речі, предмети та документи, які мають значення для досудового розслідування, а також те, що відомості, які містяться у відшукуваних речах, предметах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Разом з цим, слідчим в судовому засіданні доведено, що за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей, предметів і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи, а відтак приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

При цьому, клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення грошових коштів, інших предметів і документів, задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є неконкретизованим, передчасним, недоведеним, і як наслідок, у випадку задоволення, надасть стороні обвинувачення широкі повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна, що може призвести до його незаконного вилучення, що є порушенням ст. 6 Конвенції з прав людини (рішення Європейського суду з прав людини від 07.07.2017 у справі «Смирнов проти Росії», рішення ЄСПЛ від 15.07.2003 у справі «Ернест та інші проти Бельгії»).

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 167, 233 - 235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві, лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , прокурорам групи прокурорів, слідчим слідчої групи СУ ГУ ДФС у м. Києві: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , оперативним співробітникам УОРД ДФС у м. Києві та іншим слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №32019100000000610від 24.10.2019року,в офіснихта складськихприміщеннях заадресою:м.Київ,вул.Сім`ї Хохлових,11/2,в якомуфактично здійснюєгосподарську діяльністьТОВ «ПВХТрейд Україна»(кодЄДРПОУ 43393937)та належитьна правівласності ТОВ«САН ПАРК»(кодЄДРПОУ 36594349), зметою виявленнята фіксаціївідомостей прообставини вчиненнякримінального правопорушення,відшукання знарядькримінального правопорушення,майна,яке булоздобуте врезультаті йоговчинення,відшукання речей,документів,а саме: первинна фінансово-господарськадокументація (впаперовому таелектронному вигляді)ТОВ «ПВХТрейд Україна»(кодЄДРПОУ 43393937),ТОВ«Тех Люкс»(кодЄДРПОУ 39181859),ТОВ «КлеверТім» (кодЄДРПОУ 38296824),ТОВ «Альфа-Форвард»(кодЄДРПОУ 40685672),ТОВ «ЛаманШипінг» (кодЄДРОПУ 40551877),ТОВ «УВК»(кодЄДРПОУ 41412360),ПП «Перемогамаркет» (кодЄДРПОУ 39175295),ТОВ «Трейделетропром»(кодЄДРПОУ 42600449),ТОВ «ВельдУкраїна» (кодЄДРПОУ 39361438),ПП «Еврофудмаркет» (кодЄДРПОУ 39361396),ТОВ «Екобіохім»(кодЄДРПОУ 40182871),ФОП ОСОБА_17 з суб`єктамигосподарської діяльності,а саме:договори здодатками,акти прийому-передачі,специфікації,накладні,податкові накладні,платіжні документи,товарно-транспортнідокументи,документи листуванняміж підприємствами,акти звірок,журнали-ордери,банківські виписки,книги реєстраціїподаткових накладних,реєстри отриманихподаткових накладних,оборотно-сальдовівідомості,книги реєстраціїдовіреностей,реєстр виданихта отриманихподаткових накладних,вантажно-митнідекларації,інвойси,міжнародні товарно-транспортнінакладні,міжнародні контракти),а такожчорнові записи,«тіньової» бухгалтеріїданої групипідприємств,переписки зучасниками злочинноїсхеми задопомогою електронноїпошти,та іншихпрограм дляспілкування черезмережу Інтернет(Skype,Viberта ін.),що містятьсяна комп`ютерахта магнітнихносіях,телефонах,які використовувалисядля спілкуванняучасниками злочинноїсхеми,комп`ютерної технікита оргтехніки,яка використовуваласядля підготовкидокументів пореєстрації таперереєстрації,фінансово-господарськоїдіяльності вищеперелічених підприємств,цінних паперів,довіреності наотримання готівковихкоштів вбанківських установах,бланки звідбитками печатокта іншіфінансово-господарськідокументи тапечатки,кліше,штампи попідприємствах зознаками фіктивності,чорнова документація,носії інформації,сейфи.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1