Ухвала

від 09.12.2020 по справі 757/54506/20-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/54506/20-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 грудня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №42020100000000308 від 30.07.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 України, про обшук-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження №42020100000000308 за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно матеріалів УОРД ГУ ДФС у м. Києві, службові особи ТОВ «Л.А.Р.К.» перебуваючи в м. Києві, у 2019 році шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ за рахунок підприємств транзитно конвертаційної групи, а саме: ТОВ «ФГ «ТД ФАВОРІТ», ФГ «ЛАНА СПГ», ФГ «КОЧКІН», ТОВ «ФОРЕСТ САНРАЙЗ», ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, на загальну суму 8073862 грн. В подальшому зазначені підприємства транзитно конвертаційної групи формували податковий кредит з ПДВ за рахунок підприємств з ознаками «ризиковості», на яких відбувалась підміна номенклатури товару, а саме: TОB «СІТІБУД ТОРГ», ТОВ «ОСТМЕТПРОМ», ТОВ «АКТИ-ТРЕЙДИНГ», ТОВ «ОЛДПЕЛ», ТОВ «АГРОКОД», ТОВ «ВЕСТ-ТРЕЙДС», TOB «АРОСА ПРОМ», ТОВ «БУДІВЕЛЬНА ВЕЖА», TOB «КОМКОР-Н», ТОВ «МАЙКОC ТРЕЙДІНГ», ТОВ «АГРОЮКРЕЙН».

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Л.А.Р.К.» (код ЄДР 35881896) в період 2019 року безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість за рахунок підприємств з ознаками «транзитності», а саме: ТОВ «ФГ «ТД ФАВОРІТ» (код ЄДР 42882148), ФГ «ЛАНА СПГ» (код ЄДР 42590389), ФГ «КОЧКІН» (код ЄДР 42589902), ТОВ «ФОРЕСТ САНРАЙЗ» (код ЄДР 40949294), на загальну суму 20 млн. грн., за нібито поставлену олію соняшникову, пшеницю фуражну, ячмінь.

Зазначені підприємства виробничих потужностей та посівних площ не мають, за адресами реєстрації не знаходяться, директор, бухгалтер, засновник одна особа, в ланцюгу постачання не має виробників с/г продукції. В подальшому зазначені «транзитери» формують податковий кредит з податку на додану вартість за рахунок підприємств з ознаками «ризиковості» на яких відбувається підміна номенклатури товару, а саме: TОB «СІТІБУД ТОРГ» (код ЄДР 42933637), ТОВ «ОСТМЕТПРОМ» (код ЄДР 42933490),ТОВ «АКТИ-ТРЕЙДИНГ» (код ЄДР 42224546), ТОВ «ОЛДПЕЛ» (код ЄДР 43107964), ТОВ «АГРОКОД» (код ЄДР 43154538), ТОВ «ВЕСТ-ТРЕЙДС» (код ЄДР 42691871), TOB «АРОСА ПРОМ» (код ЄДР 42504017), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА ВЕЖА» (код ЄДР 42514672), TOB «КОМКОР-Н» (код ЄДР 42561054), ТОВ «МАЙКО ТРЕЙДІНГ» (код ЄДР 42596087), ТОВ «АГРОЮКРЕЙН» (код ЄДР 42250136).

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2019 року ТОВ «Л.А.Р.К.» експортувало олію соняшникову на суму понад 19 млн., грн. Також встановлено пов`язані підприємства з ТОВ «Л.А.Р.К.», які займаються не типовим експортом, а саме: ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «КВАДР» (код ЄДР 35929323) експортувало олію льняну, горох, шрот, ячмінь на суму 11.5 млн. грн., та ПрАТ «ПРЕЗИДЕНТ-ГОТЕЛЬ» (код ЄДР 30058128) експортувало олію соняшникову та пшеницю на суму понад 33.5 млн., грн.

Так, в ході досудового розслідування кримінального провадження отримано ухвалу Печерського районного суду м. Києва від 25.08.2020 у справі №757/36018/20-к, про тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Л.А.Р.К.». Проте 24.09.2020 в присутності представника ТОВ «Л.А.Р.К.» ОСОБА_4 , складено протокол відмови щодо надання тимчасового доступу до фінансово-господарських документів, що перебувають у володінні ТОВ «Л.А.Р.К.», на виконання вищезазначеної ухвали суду.

Також, в ході досудового розслідування кримінального провадження отримано ухвалу Печерського районного суду м. Києва від 25.08.2020 у справі №757/36009/20-к, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення завірених належним чином копії фінансово-господарських документів ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «КВАДР». Проте 24.09.2020 в присутності представника ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «КВАДР» ОСОБА_4 , складено протокол відмови щодо надання тимчасового доступу до фінансово-господарських документів, що перебувають у володінні ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «КВАДР», на виконання вищезазначеної ухвали суду.

В ході досудового розслідування кримінального провадження отримано ухвалу Печерського районного суду м. Києва від 25.08.2020 у справі №757/36010/20-к, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення завірених належним чином копії фінансово-господарських документів ПрАТ «ПРЕЗИДЕНТ-ГОТЕЛЬ». Проте 24.09.2020 в присутності представника ПрАТ «ПРЕЗИДЕНТ-ГОТЕЛЬ» ОСОБА_4 , складено протокол відмови щодо надання тимчасового доступу до фінансово-господарських документів, що перебувають у володінні ПрАТ «ПРЕЗИДЕНТ-ГОТЕЛЬ», на виконання вищезазначеної ухвали суду.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Л.А.Р.К.» фактично здійснюють вказану протиправну діяльність у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Одеса, вул. Пушкінська, буд.15.

Враховуючи зазначене, службові особи ТОВ «Л.А.Р.К.» фактично здійснюють вказану протиправну діяльність у нежитловому приміщенні в якому можуть зберігатися предмети та речі, які вказані у клопотанні слідчого, а також грошові кошти одержані злочинним шляхом, походження яких невідоме, банківські картки, а також інші речі, предмети та документи, які містять на собі сліди кримінального правопорушення та є речовими доказами у зазначеному кримінальному провадженні, виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: м. Одеса, вул. Пушкінська, буд. 15, з метою їх відшукання, вилучення та дослідження.

Згідно відомостей інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна право власності на нежитлове приміщення по вулиці Пушкінська, 15, в м. Одеса, зареєстроване на праві приватної власності за ТОВ «БРІСТОЛЬ КРАСНАЯ».

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження №42020100000000308 за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Зважаючи на викладене, та виходячи з обставин вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування заявленого клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 233, 234 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для проведення обшуку у нежитловому приміщенні що використовують службові особи ТОВ «Л.А.Р.К.» за адресою: м. Одеса, вул. Пушкінська, буд.15., з метою відшукання і вилучення запитуваних слідчим предметів, речей і документів, які можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 107, 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку слідчим шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 прокурорам групи прокурорів та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №42020100000000308, в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Одеса, вул. Пушкінська, буд. 15, в яких фактично здійснює свою фінансово-господарську діяльність ТОВ «Л.А.Р.К.» (код ЄДР 35881896), та які належать на праві власності ТОВ «БРІСТОЛЬ КРАСНАЯ», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення, майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, відшукання речей, документів, а саме: первинної фінансово-господарської документації (в паперовому та електронному вигляді) де сторонами є ТОВ «Л.А.Р.К.» (код ЄДР 35881896), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «КВАДР» (код ЄДР 35929323), ПрАТ «ПРЕЗИДЕНТ-ГОТЕЛЬ» (код ЄДР 30058128), ТОВ «ФГ «ТД ФАВОРІТ» (код ЄДР 42882148), ФГ «ЛАНА СПГ» (код ЄДР 42590389), ФГ «КОЧКІН» ( код ЄДР 42589902), ТОВ «ФОРЕСТ САНРАЙЗ» (код ЄДР 40949294), TОB «СІТІБУД ТОРГ» (код ЄДР 42933637), ТОВ «ОСТМЕТПРОМ» (код ЄДР 42933490),ТОВ «АКТИ-ТРЕЙДИНГ» (код ЄДР 42224546), ТОВ «ОЛДПЕЛ» (код ЄДР 43107964), ТОВ «АГРОКОД» (код ЄДР 43154538), ТОВ «ВЕСТ-ТРЕЙДС» (код ЄДР 42691871), TOB «АРОСА ПРОМ» (код ЄДР 42504017), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА ВЕЖА» (код ЄДР 42514672), TOB «КОМКОР-Н» (код ЄДР 42561054), ТОВ «МАЙКО ТРЕЙДІНГ» (код ЄДР 42596087), ТОВ «АГРОЮКРЕЙН» (код ЄДР 42250136) за період 2019-2020 років, а також чорнові записи, «тіньової» бухгалтерії даної групи підприємств, переписки з учасниками злочинної схеми за допомогою електронної пошти, та інших програм для спілкування через мережу Інтернет (Skype, Viber, Telegram, WhatsApp та ін.), що містяться на комп`ютерах та магнітних носіях, телефонах, які використовувалися для спілкування учасниками злочинної схеми, комп`ютерної техніки та оргтехніки, яка використовувалася для підготовки документів по реєстрації та перереєстрації, фінансово-господарської діяльності вище перелічених підприємств, незаконно здобутих або без документального походження цінних паперів, довіреності на отримання готівкових коштів в банківських установах, бланки з відбитками печаток та інші фінансово-господарські документи та печатки, кліше, штампи по підприємствах з ознаками фіктивності, які використовувались за для вчиненого вказаного кримінального правопорушення, та які можуть мати важливе доказове значення під час досудового розслідування.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1