Ухвала

від 25.12.2020 по справі 751/8971/20

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/8971/20

Провадження №1-кс/751/2541/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 грудня 2020 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду містаЧернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

з участю : слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання керівника Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про проведення обшуку,

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся керівник Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , вказавши, що в провадженні СУ ГУ ДФС у Чернігівській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до ЄРДР за №32020270000000054 від 09.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження органом досудового розслідування встановлено, що речі, предмети, документи (на паперових, магнітних та електронних носіях), що підтверджують протиправну діяльність ОСОБА_5 та інших задіяних у скоєнні злочину осіб, знаходяться за місцем проживанням ОСОБА_6 в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві власності ОСОБА_7 . У квартирі за вказаною адресою зберігається «чорнова бухгалтерія», отримана від покупців квартир та не відображена по податковому обліку готівка, мобільні телефони, що використовуються у злочинній діяльності, комп`ютерна техніка, на якій створюються реєстри отриманих коштів.

Зазначені речі та документи (на паперових, магнітних та електронних носіях) являються доказами злочинної діяльності та існує реальна загроза їх знищення.

В судовому засіданні слідчий клопотання про надання дозволу на проведення обшуку підтримав, просив його задовольнити.

Вислухавши слідчого, вивчивши додатки, додані до клопотання, матеріали кримінального провадження №32020270000000054 від 09.07.2020, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання керівника Чернігівської обласної прокуратури підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, органом досудового розслідування встановлено, що в період 2017-2019 років ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) використовуючи свої реквізити як фізичної особи, а також реквізити фізичних осіб ОСОБА_7 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_3 ) здійснювала систематичну фінансово-господарську діяльність з реалізації квартир кінцевим споживачам, приховуючи при цьому прибуток та як наслідок, умисно ухилилась від сплати ПДФО, ПДВ та військового збору на загальну суму 10 667 943 грн.

Також, органом досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 разом з ОСОБА_7 та ОСОБА_8 створили та контролюють діяльність ряду підприємств, серед яких: ТОВ «Денар-Люкс» (код ЄДРПОУ 34653957), ТОВ «Домен-Буд» (код ЄДРПОУ 35506073), ТОВ «Фінансова Компанія «Регіон Капітал» (код ЄДРПОУ 33939607), які задіяні в схемі по ухиленню від сплати податків.

Органом досудового розслідування встановлено, що впродовж 2017-2020 років ОСОБА_5 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 разом з працівником ТОВ «ФК «Регіон Капітал» ОСОБА_6 , відповідно до умов договорів про участь у фонді фінансування будівництва, перераховували безготівкові грошові кошти на рахунки фонду з розрахунку 6 тис. грн за один метр квадратний, що становить 50% від фактичної вартості.

У подальшому, на думку органу досудового розслідування, реалізація квартир кінцевим покупцям здійснювалася з розрахунку 12-21,2 тис. грн за один метр квадратний з приховуванням у податковому обліку їх фактичної вартості.

За встановлених в судовому засіданні обставин, відшукувані речі, предмети, документи (на паперових, магнітних та електронних носіях), що підтверджують протиправну діяльність ОСОБА_5 , згідно заявленого в клопотанні переліку, можуть знаходитися за місцем проживання ОСОБА_6 в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві власності ОСОБА_7 , оскільки вказане житло належить фігуранту по даному кримінальному провадженні, воно знаходиться поряд з офісним приміщенням, в якому проводився обшук та не було відшукано частини відшукуємого майна і ним фактично користується ОСОБА_6 , яка являється працівником ТОВ «ФК «Регіон Капітал».

Вищевикладене також підтверджується іншими документами, наявними в матеріалах судового провадження та досліджені в ході судового розгляду, а саме: витягом з ЄРДР по кримінальному провадженню №32020270000000054 від 09.07.2020; дослідженням фінансово господарської діяльності ОСОБА_8 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 по операціям з реалізації квартир (майнових прав) в багатоквартирних будинках за період 2017-2020 рр.; протоколом НСРД (аудіо та відео контроль у публічно доступних місцях) від 19.06.2020; протоколом за результатами зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж від 28.02.2020 року; відповідними рапортами оперативних працівників з додатками та аналізом відповідної інформації щодо надання телекомунікаційних послуг, інформацією з Державного реєстру прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна станом на 06.11.2020.

Згідно з відомостями Єдиного реєстру адвокатів України, розміщеними на офіційному сайті Національної Асоціації Адвокатів України, ОСОБА_7 має свідоцтво про право на зайняття адвокатською діяльністю № 245 від 17.11.2003.

Враховуючи викладене, слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, предмети та документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах, предметах та документах, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінальних правопорушень, можуть бути доказами під час судового розгляду.

За встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей, предметів і документів, які мають значення для досудового розслідування, оскільки забезпечить схоронність відшукуваного майна.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.234-236 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому - начальнику другого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС другого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 , слідчому - заступнику начальника СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_12 , слідчому заступнику начальника другого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_13 , слідчому заступнику начальника першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_17 на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві власності ОСОБА_7 , з метою відшукання та виявлення документів за період 2017 2020 років (на паперових, магнітних та електронних носіях) щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Денар-Люкс», ТОВ «Домен - Буд» та ТОВ «ФК Регіон Капітал», а саме: договорів про участь у фонді фінансування будівництва, актів приймання передачі об`єкта інвестування, договорів відступлення права вимоги укладених між фізичними особами, договорів уступки майнових прав, інших документів, що складалися ТОВ «Денар-Люкс», ТОВ «Домен - Буд», ТОВ «ФК Регіон Капітал», ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_7 та іншими фізичними особами при переході майнових прав на об`єкти інвестування та переході права власності, чорнових записів, які свідчать про ведення подвійного обліку результатів діяльності підприємства, чорнових записів з фактичними даним щодо обсягів отриманих коштів від реалізації квартир, документів, що містять відомості про вартість квадратного метра нерухомості за адресами буд. АДРЕСА_2 , буд. АДРЕСА_3 , буд. АДРЕСА_4 , буд. АДРЕСА_5 , буд. АДРЕСА_6 , за будівельною адресою АДРЕСА_7 та АДРЕСА_8 , підроблених документів, речей та предметів, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, які самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також, надати дозвіл на копіювання інформації, що міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно-телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах, електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, якими користуються ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_6 та працівники вказаних підприємств.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 236 КПК.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1