Ухвала

від 21.12.2020 по справі 754/17212/20

ДЕСНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

1-кс/754/3321/20

Справа № 754/17212/20

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 грудня 2020 року Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про проведення обшуку по матеріалах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020100000000315 від 17.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

21.12.2020 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , узгоджене з прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_5 , про проведення обшуку.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий посилається на те, що Третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020100000000315 від 17.06.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

В ході розслідування встановлено, що з початку 2020 року невстановлені особи на території міста Києва та Київської області організували незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв без відповідних дозволів та ліцензій, в тому числі в торгових (нежитлових) приміщеннях на території ринку «Юність» за адресою: м. Київ, вул. Шолом-Алейхема, буд. 2-А; м. Київ, вул. Миропільська, 2, що підтверджується матеріалами третього ОУ ГУ ДФС у м.Києві та відповідно до заяв про кримінальне правопорушення громадян ОСОБА_6 та ОСОБА_7 .

Так, 12.06.2020 допитано в якості свідків покупців алкогольної продукції з ознаками «контрафактності», а саме громадян ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які показали, що придбали та придбавали раніше необліковані горілчані вироби з назвою «Пшенична класична (улюблена)» в місті Києві на території ринку «Юність» за адресою: м. Київ, вул. Миропільська, 2; м.Київ, вул. Шолом-Алейхема, буд. 2-А, у торгових приміщеннях (павільйонах). Після вживання даної алкогольної продукції, вказані особи відчули значне погіршення свого здоров`я. Для підтвердження своїх слів, вищезазначені особи надали залишки рідини з характерним запахом спирту у вигляді скляних пляшок горілки з назвою «Пшенична класична (улюблена)» ємністю 0,5 л., придбаних за вищенаведених обставин.

В ході проведення обшуку 02.07.2020 на підставі ухвали слідчого судді Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_8 від 22.06.2020, за адресою: м. Київ, вул. Шолом-Алейхема, буд. 2-А, у торговельних (нежитлових) приміщеннях (павільйонах, гаражних боксах) з нанесеними на вході номерними знаками № НОМЕР_1 , №б/н, №29, №32, №33, №34, №36, №37, №38, №39, №40, №31/А згідно план-схем 1, 2, виявлено та вилучено значну кількість алкогольної продукції з ознаками «контрафактної» (без акцизних марок встановленого зразка) під різними марками відомих брендів та різних ємкостей, фальсифіковану алкогольну продукцію без марок акцизного податку, чорнові записи тощо, відображені в протоколі обшуку.

В подальшому допитано в якості свідка фізичних осіб-підприємців обшукуваних торговельних павільйонів, які добровільно надали фінансово-господарські документи на придбання вилучених в ході обшуку алкогольних напоїв з акцизними марками невстановленого зразку (постачальниками згідно накладних та укладених договорів являються різні суб`єкти господарювання реального сектору економіки, які в свою чергу мають відповідні складські приміщення на території міста Києва для реалізації алкогольної продукції сумнівного походження).

Крім цього, слідчим з метою швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування надано доручення в порядку ст. 40 КПК України на адресу співробітників управління оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС у м. Києві щодо проведення відповідних слідчих (розшукових) дій, спрямованих на встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, перевірки можливості продовження вчинення кримінального правопорушення за ст. 204 ККУ за фактом незаконного виготовлення, зберігання, збуту або транспортування з метою збуту підакцизних товарів (алкогольних напоїв), а також встановлення адрес зберігання в місті Києві фальсифікованих алкогольних напоїв (без марок акцизного податку встановленого зразку).

Проведеними слідчими (розшуковими) та процесуальними діями в рамках виконання вищевказаного доручення слідчого, співробітниками відділу протидії злочинам у сфері обігу товарів підакцизної групи управління УПЕП ГУ ДФС у м. Києві додатково підтверджено факт продовження здійснення незаконної діяльності ТОВ «ДДС+» (код ЄДРПОУ 40334224) у вигляді незаконного зберігання з метою збуту фальсифікованих алкогольних напоїв, на території міста Києва у складських (нежитлових) приміщеннях, які в подальшому реалізовуються за готівкові кошти та на яких містяться підроблені марки акцизного податку, а також без марок акцизного податку встановленого зразка (виробництва ТОВ «ЛГЗ «Прайм», ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор», ОП «Ужгородський коньячний завод» та інші), в тому числі за адресою: м. Київ, вул. Кемеровська, 1.

З метою перевірки вказаної інформації згідно матеріалів (рапорту, протоколів огляду, тощо) співробітників УПЕП ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що в тому числі за вищевказаною адресою у відповідних складських (нежитлових) приміщеннях дійсно проводиться незаконна господарська діяльність, пов`язана із зберіганням вищезазначеної фальсифікованої та не облікованої алкогольної продукції від імені ряду суб`єктів господарювання, серед яких ТОВ «ДДС+» (код ЄДРПОУ 40334224).

Додатково встановлено, що вказані підприємства в тому числі збувають фальсифіковані алкогольні напої на територію ринку «Юність», що підтверджується оглядом вилучених документів фізичних осіб-підприємців в ході раніше проведеного обшуку в торговельних павільйонах за адресою: АДРЕСА_1 , а також показань вищевказаних осіб.

Крім того встановлено, що згідно Єдиного державного реєстру місць зберігання оптових партій алкогольних напоїв та тютюнових виробів ДПС України (https:tax.gov.ua/dovidnikireestriperelik/reestri/82860.html) міститься інформація про місця зберігання алкогольних напоїв, в тому числі за адресою: м. Київ, вул. Кемеровська, 1, для ТОВ «ДДС+» (код ЄДРПОУ 40334224), на відповідні складські приміщення.

Так, згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ «ДДС+» (код ЄДРПОУ 40334224) та інші невстановлені особи зберігають з метою збуту фальсифіковані алкогольні напої, в тому числі без марок встановленого зразку та ознаками «підробки» в складських (нежитлових) приміщеннях, в тому числі підвальному складському приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Кемеровська, 1.

Під час перебування за вищевказаною адресою оперативними співробітниками, підтверджено факт зберігання контрафактної алкогольної продукції (без марок акцизного податку встановленого зразка) з метою подальшого збуту фізичним особам, фізичним особам-підприємцям та іншим суб`єктам господарювання по заниженим цінам.

Крім цього, допитано в якості свідка ОСОБА_9 , який показав, що за адресою: м. Київ, вул. Кемеровська, 1 невстановленими особами, а також підприємством з назвою ТОВ «ДДС+», у складських приміщеннях зберігаються та реалізовуються фальсифіковані лікеро-горілчані вироби, з марками акцизного податку невідомого походження.

Водночас в ході досудового розслідування встановлено, що фактична кількість наявних підакцизних товарів в складських приміщеннях не відповідає задекларованій у відповідній звітності кількості, що свідчить про проведення не облікованих операцій з реалізації товарів підакцизної групи.

Крім цього, факт незаконного зберігання з метою збуту у відповідних складських приміщеннях в місті Києві за адресою: вул. Кемеровська, 1 (ТОВ «ДДС+»)

підтверджується в тому числі висновком експерта по раніше призначеній технічній експертизі документів щодо марок акцизного податку, вилучених на лікеро-горілчаних виробах в ході раніше проведеного обшуку за вищевказаною адресою (всього вилучено понад 7000 пляшок різних ємкостей фальсифікованих алкогольних напоїв). Згідно висновку експерта №25318?25322/20-33 від 19.10.2020, марки акцизного податку не відповідають зразкам, що виготовляються на «Поліграфічний комбінат «Україна», вони виготовлені з використанням поліграфічного обладнання офсетного, високого способів друку, глибокий спосіб друку імітовано; виготовлені з використанням кольорового принтера з електрографічним способом друку; інша частина відповідає, однак водночас наявні сліди підчистки та видалення знаків первинної суми податку.

Враховуючи викладене, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що до вчинення даного кримінального правопорушення причетні невстановлені на даний час досудовим розслідуванням особи, які у своїй незаконній діяльності у вигляді незаконного фасування, зберігання з метою подальшого збуту, а також збуту підакцизних товарів фальсифікованих лікеро-горілчаних та коньячних виробів, алкогольних напоїв без акцизних марок встановленого зразку на території міста Києва, використовують в тому числі для зберігання та збуту відповідні складські (нежитлові) приміщення за адресою: м. Київ, вул. Кемеровська, 1.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно право власності на складські та нежитлові приміщення за адресою: м. Київ, вул. Кемеровська, 1 зареєстровано на праві власності ТОВ «Нью Лайф Компані» (код ЄДРПОУ 38404920).

Відповідно до доказів, зібраних у ході досудового розслідування є всі підстави вважати, що у вказаному складському (нежитловому) приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , можуть знаходитися фальсифіковані алкогольні напої, горілчані вироби, алкогольні напої без марок акцизного податку встановленого зразка, готова алкогольна продукція виготовлена незаконним шляхом, сировина (спирт, спиртовмісна рідина), обладнання, документи щодо їх незаконного зберігання та транспортування, печаток суб`єктів господарювання, від імені яких здійснюється зазначена діяльність, чорнові записи, що можуть свідчити про спосіб їх незаконного зберігання та транспортування з метою збуту, комп`ютерна техніка та електронні носії інформації, які можуть мати значення доказів у кримінальному провадженні, а саме: системні блоки, ноутбуки, моноблоки, флеш-накопичувачі, сервери, оптичні носії інформації та мобільні телефони, які могли використовуватись при здійсненні злочинної діяльності; інші предмети та документи, що можуть свідчити про підготовку та вчинення дій, спрямованих на незаконну реалізацію контрафактної алкогольної продукції, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які забезпечить швидке, повне та неупереджене розслідування кримінального провадження.

Указані речі та документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме обставин незаконного придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме горілчаних виробів, алкогольних напоїв без марок акцизного податку встановленого зразка, готової алкогольної продукції виготовленої незаконним шляхом, сировини (спирт, спиртовмісна рідина), обладнання, чорнових записів, грошових коштів невстановленими досудовим розслідуванням особами в офісних та складських (нежитлових) приміщеннях в м. Києві та Київській області, в результаті чого дані операції не оприбутковуються та в подальшому не сплачується акцизний податок, податок на додану вартість, податок на доходи фізичних осіб.

Зокрема, зазначені предмети та речі містять відомості про час, місце, найменування, обсяг, вартість реалізованої фальсифікованої продукції, а також є підстави вважати, що вказані товари виготовлені з недоброякісної сировини та можуть становити загрозу для життя і здоров`я людей.

У слідства є підстави вважати, що невстановлені досудовим розслідуванням особи з метою ухилення від кримінальної відповідальності мають намір знищити вищезазначені речі, предмети та документи, які мають значення для кримінального провадження та можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши долучені до клопотання матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до вимог ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно із ст. 13 КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду та обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків передбачених КПК України.

Частиною 3 статті 233 КПК України передбачено, що слідчий має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

Частиною 5 статті 234 КПК України передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Відповідно до ст. 2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України, слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення.

Як встановлено при розгляді клопотання, зазначені предмети та речі містять відомості про час, місце, найменування, обсяг, вартість реалізованої фальсифікованої продукції, а також є підстави вважати, що вказані товари виготовлені з недоброякісної сировини та можуть становити загрозу для життя і здоров`я людей.

За встановлених під час розгляду клопотання підстав, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню у повному обсязі.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234, 235, 369-372, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про проведення обшуку по матеріалах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020100000000315 від 17.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл на обшук у складських (нежитлових) приміщеннях, які використовуються ТОВ «ДДС+» (код ЄДРПОУ 40334224) за адресою: м. Київ, вул. Кемеровська, 1, право власності на які згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно зареєстровано на праві власності ТОВ «Нью Лайф Компані» (код ЄДРПОУ 38404920), з метою відшукання і вилучення наступних речей (предметів) та документів щодо незаконного придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збуту чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме:

-фальсифікованих алкогольних напоїв, алкогольних напоїв без марок акцизного податку встановленого зразка, готової алкогольної продукції виготовленої незаконним шляхом, сировини (спирт, спиртовмісна рідина), обладнання, чорнових записів;

-документи щодо їх незаконного зберігання та транспортування з метою збуту, печаток суб`єктів господарювання, від імені яких здійснюється зазначена діяльність;

-горілчаних виробів з назвою «Пшенична» без марок акцизного податку встановленого зразка, тетрапаків (картонних коробок з фольгою) з назвою «Пшенична»;

-електронних носіїв інформації, які можуть мати значення доказів у кримінальному провадженні: системні блоки, ноутбуки, флеш-накопичувачі, оптичні носії інформації; засобів мобільного зв`язку,? які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, магнітних носіїв інформації;

-готівкових коштів та закритих сейфів (металевих шаф) у яких можуть знаходитися речі, предмети та документи, що мають значення у кримінальному провадженні.

Дві копії ухвали видати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1