Ухвала
від 28.12.2020 по справі 760/28258/20
СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 760/28258/20

Провадження № 1-кс/760/8677/20

У Х В АЛ А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 грудня 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю:

прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого з особливо важливих справ СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 ,

адвоката ОСОБА_5 , адвоката ОСОБА_6 , які діють в інтересах власників тимчасово вилученого майна ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань Солом`янського районного суду міста Києва клопотання прокурора другого відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами центрального апарату Національної поліції України Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3

про арешт майна в рамках кримінального провадження №42020000000001758 від 17.09.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора другого відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами центрального апарату Національної поліції України Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження №42020000000001758 від 17.09.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Як зазначається в клопотанні, Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020000000001758 від 17.09.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст.209 КК України, досудове розслідування здійснюється СУ ГУ ДФС у м. Києві.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що суб`єкти господарювання реального сектору економіки фармацевтичної галузі, зокрема: ТОВ «Сандоз Україна» (код ЄДРПОУ 38419586), ПАТ «Київмедпрепарат» (код ЄДРПОУ 480862), ПАТ «Фармак» (код ЄДРПОУ 481198), у податковій та бухгалтерській звітності відображають придбання товарів/робіт/послуг за рахунок спеціально створених транзитних та ризикових підприємств, а саме: ТОВ «ДАБЛ О ГРУП» (код ЄДРПОУ 41277471), ТОВ «ДАБЛ О СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 42397752), ТОВ «АЛЬЯНС ОПТИМАЛ СОЛЮШИНС» (код ЄДРПОУ 37046590), ТОВ «ФАРМ-РОСТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 34813043), ТОВ «ЛІКА-ФАРМ» (код ЄДРПОУ 42229350), ТОВ «МІЖНАРОДНА КОНСАЛТИНГОВА АГЕНЦІЯ» (код ЄДРПОУ 32309331), ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАРМ-РОСТ» (код ЄДРПОУ 33594037), ТОВ «СТАФФ-АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 35309217), ТОВ «МЕДИКОР СТАФФ» (код ЄДРПОУ 35783832), ГО «СОЮЗ СПОЖИВАЧІВ МЕДИЧНИХ ПОСЛУГ, ЛІКАРСЬКИХ ЗАСОБІВ ТА ВИРОБІВ МЕДИЧНОГО ПРИЗНАЧЕННЯ» (код ЄДРПОУ 36677833), ПОГ «МЕДСТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 37567892), ТОВ «ДАБЛ ВО ГРУП» (код ЄДРПОУ 39494507), ТОВ «КОМПАНІЯ «СМАРТПРІНТ» (код ЄДРПОУ 40116924), ТОВ «СПЕКТР ФАРМ» (код ЄДРПОУ 40267294), ТОВ «МЕДИКОР-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41427995). ТОВ «КОМПАНІЯ СМАРТ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41684109), ТОВ «ГОЛД ФУД» (код ЄДРПОУ 42583607), ТОВ «ФАРМ-РОСТ ІНВЕСТМЕНТ» (код ЄДРПОУ 40062628), ТОВ «І ЕМ ДІ КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 38736696), ТОВ «Н.І.КО ФАРМ ПРОМОУШН» (код ЄДРПОУ 40829276), ТОВ «В2В ФАРМ ПРОМОУШН» (код ЄДРПОУ 39831952), ТОВ «Н.І.КО ФАРМ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40829281), ПП «АДОНІС» (код ЄДРПОУ 22453334), ТОВ «ОЛІВ ФАРМ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41986138), ТОВ «ІЛОН ФАРМ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 42481090), ТОВ «В2В ФАРМ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41986316), ТОВ «ОЛІВ ФАРМ» (код ЄДРПОУ 40341818), ТОВ «В2В ФАРМ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 40341912), ТОВ «В2В ФАРМ» (код ЄДРПОУ 37881231), ТОВ «СМАРТПРІНТ» (код ЄДРПОУ 39206705), ГО «ІНТЕГРУМ» (код ЄДРПОУ 37962556), ТОВ «Медикор» (код ЄДРПОУ 31897555), ТОВ «АГ-ХАУЗ» (код ЄДРПОУ 37451592).

Прокурор зазначає, що в подальшому вищевказана група транзитних та ризикових підприємств здійснює перерахування грошових коштів в адресу підконтрольних та спеціально зареєстрованих фізичних осіб-підприємців, а саме: ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_11 (РНОКП НОМЕР_3 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_4 ) та інших, що зареєстровані у різних регіонах України з ознакою доходу 157 (дохід, виплачений самозайнятій особі) за виключно документальне надання послуг з вивчення кон`юнктури ринку та надання маркетингових послуг.

Також вказується, що в ході досудового розслідування встановлено, що зазначені фізичні особи-підприємці фактично не здійснюють проведення маркетингових послуг та вивчення кон`юнктури ринку, а документально відображають проведення робіт у повному обсязі, перераховані кошти в адресу ФОПів в подальшому обготівковують у касах банків та/або банкоматах та передають особам, підконтрольним організатору злочинної схеми.

У клопотанні зазначається, що з метою прикриття злочинної діяльності частина підприємств, підконтрольних організатору злочинної схеми та його співучасникам, отримують свідоцтва платників ПДВ та відображають у податковій звітності проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Сандоз Україна», ПАТ «Київмедпрепарат», ПАТ «Фармак», однак відображені у податковій та бухгалтерській звітності проведені операції в декілька разів менші за суми грошових коштів, отриманих на рахунки підконтрольних ФОПів та в подальшому обготівкованих.

Крім того, прокурор вказує, що в ході досудового розслідування встановлено, що низка підприємств, зокрема: ТОВ «ДАБЛ О ГРУП», ТОВ «ДАБЛ О СЕРВІС», ТОВ «АЛЬЯНС ОПТИМАЛ СОЛЮШИНС», ТОВ «ФАРМ-РОСТ ПЛЮС», ТОВ «ЛІКА-ФАРМ», ТОВ «МІЖНАРОДНА КОНСАЛТИНГОВА АГЕНЦІЯ», ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАРМ-РОСТ», ТОВ «СТАФФ-АЛЬЯНС», ТОВ «МЕДИКОР СТАФФ», ТОВ «ДАБЛ ВО ГРУП», ТОВ «КОМПАНІЯ «СМАРТПРІНТ», ТОВ «СПЕКТР ФАРМ», ТОВ «МЕДИКОР-СЕРВІС», ТОВ «ФАРМ-РОСТ ІНВЕСТМЕНТ», ТОВ «І ЕМ ДІ КОНСАЛТ», ТОВ «Н.І.КО ФАРМ ПРОМОУШН», ТОВ «В2В ФАРМ ПРОМОУШН», ТОВ «Н.І.КО ФАРМ СЕРВІС», ТОВ «ОЛІВ ФАРМ СЕРВІС», ТОВ «ІЛОН ФАРМ СЕРВІС», ТОВ «В2В ФАРМ СЕРВІС», ТОВ «ОЛІВ ФАРМ», ТОВ «В2В ФАРМ ПЛЮС», ТОВ «В2В ФАРМ», ТОВ «СМАРТПРІНТ», ТОВ «АГ-ХАУЗ», за рахунок проведення взаємооперацій з підконтрольними ФОПами сприяли у можливому завищені витрат, що включаються при обчислені до об`єкту оподаткування з податку на прибуток суб`єктами господарювання реального сектору економіки: ТОВ «Сандоз Україна», ПАТ «Київмедпрепарат», ПАТ «Фармак».

У клопотанні зазначається, що в ході досудового розслідування кримінального провадження було проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які перебували в матеріалах кримінального провадження №42018000000002084, та вилучено аналітичне дослідження №170/21-09-01/38419586 від 21.01.2020, за результатами проведення якого встановлено, що службові особи ТОВ «Сандоз Україна», ПАТ «Київмедпрепарат», ПАТ «Фармак» занизили свій фінансовий результат до оподаткування на суму 67 748 6990 грн., що в свою чергу призвело до заниження податку на прибуток на суму 12194764 грн., що є особливо великим розміром.

17.12.2020-18.12.2020 було проведено обшук на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва офісних приміщень №415, №416, №417, №520, №520-А, №521, №522 та шостого поверху за адресою: АДРЕСА_1 , в яких здійснюють свою фінансово-господарську діяльність фігуранти кримінального провадження, в ході проведення якого виявлено та вилучено:

-жорсткий диск чорного кольору марки Transcend, StoreJet на 640 Gb №401131;

-ноутбук чорного кольору марки Lenovo idea pad 110-14IBRS/N: PF0MDKV;

-системний блок чорного кольору марки DELLOPTIPLEX 79, servicetag № 8k5x55j, REGMODEL : D05D, фінансово-господарські документи ТОВ «ДАБЛ О ГРУП», ТОВ «ДАБЛ О СЕРВІС», ТОВ «АЛЬЯНС ОПТИМАЛ СОЛЮШИНС», ТОВ «ФАРМ-РОСТ ПЛЮС», ТОВ «ЛІКА-ФАРМ», ТОВ «МІЖНАРОДНА КОНСАЛТИНГОВА АГЕНЦІЯ», ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАРМ-РОСТ», ТОВ «СТАФФ-АЛЬЯНС», ТОВ «МЕДИКОР СТАФФ», ТОВ «ДАБЛ ВО ГРУП», ТОВ «КОМПАНІЯ «СМАРТПРІНТ», ТОВ «СПЕКТР ФАРМ», ТОВ «МЕДИКОР-СЕРВІС», ТОВ «ФАРМ-РОСТ ІНВЕСТМЕНТ», ТОВ «І ЕМ ДІ КОНСАЛТ», ТОВ «Н.І.КО ФАРМ ПРОМОУШН», ТОВ «В2В ФАРМ ПРОМОУШН», ТОВ «Н.І.КО ФАРМ СЕРВІС», ТОВ «ОЛІВ ФАРМ СЕРВІС», ТОВ «ІЛОН ФАРМ СЕРВІС», ТОВ «В2В ФАРМ СЕРВІС», ТОВ «ОЛІВ ФАРМ», ТОВ «В2В ФАРМ ПЛЮС», ТОВ «В2В ФАРМ», ТОВ «СМАРТПРІНТ», ТОВ «АГ-ХАУЗ».

Так, на вищевказаних магнітних носіях міститься інформація (документи) щодо господарської діяльності СГД, а саме: ТОВ «ДАБЛ О ГРУП» (код ЄДРПОУ 41277471), ТОВ «ДАБЛ О СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 42397752), ТОВ «АЛЬЯНС ОПТИМАЛ СОЛЮШИНС» (код ЄДРПОУ 37046590), ТОВ «ФАРМ-РОСТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 34813043), ТОВ «ЛІКА-ФАРМ» (код ЄДРПОУ 42229350), ТОВ «МІЖНАРОДНА КОНСАЛТИНГОВА АГЕНЦІЯ» (код ЄДРПОУ 32309331), ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАРМ-РОСТ» (код ЄДРПОУ 33594037), ТОВ «СТАФФ-АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 35309217), ТОВ «МЕДИКОР СТАФФ» (код ЄДРПОУ 35783832), ГО «СОЮЗ СПОЖИВАЧІВ МЕДИЧНИХ ПОСЛУГ, ЛІКАРСЬКИХ ЗАСОБІВ ТА ВИРОБІВ МЕДИЧНОГО ПРИЗНАЧЕННЯ» (код ЄДРПОУ 36677833), ПОГ «МЕДСТАНДАРТ» (код ЄДРПОУ 37567892), ТОВ «ДАБЛ ВО ГРУП» (код ЄДРПОУ 39494507), ТОВ «КОМПАНІЯ «СМАРТПРІНТ» (код ЄДРПОУ 40116924), ТОВ «СПЕКТР ФАРМ» (код ЄДРПОУ 40267294), ТОВ «МЕДИКОР-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41427995). ТОВ «КОМПАНІЯ СМАРТ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41684109), ТОВ «ГОЛД ФУД» (код ЄДРПОУ 42583607), ТОВ «ФАРМ-РОСТ ІНВЕСТМЕНТ» (код ЄДРПОУ 40062628), ТОВ «І ЕМ ДІ КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 38736696), ТОВ «Н.І.КО ФАРМ ПРОМОУШН» (код ЄДРПОУ 40829276), ТОВ «В2В ФАРМ ПРОМОУШН» (код ЄДРПОУ 39831952), ТОВ «Н.І.КО ФАРМ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40829281), ПП «АДОНІС» (код ЄДРПОУ 22453334), ТОВ «ОЛІВ ФАРМ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41986138), ТОВ «ІЛОН ФАРМ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 42481090), ТОВ «В2В ФАРМ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 41986316), ТОВ «ОЛІВ ФАРМ» (код ЄДРПОУ 40341818), ТОВ «В2В ФАРМ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 40341912), ТОВ «В2В ФАРМ» (код ЄДРПОУ 37881231), ТОВ «СМАРТПРІНТ» (код ЄДРПОУ 39206705), ГО «ІНТЕГРУМ» (код ЄДРПОУ 37962556), ТОВ «Медикор» (код ЄДРПОУ 31897555), ТОВ «АГ-ХАУЗ» (код ЄДРПОУ 37451592), які, на думку органу досудового розслідування, задіяні в злочинній схемі.

У клопотанні також зазначається, що в ході проведення обшуку виявлено та вилучено готівкові грошові кошти, а саме: 20 000 гривень., 7640 доларів США., 2190 євро.

Слідчий вказує, що майно, виявлене та вилучене в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , оглянуто та складено відповідні протоколи огляду. Поряд з цим, встановлено, що ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_8 , ОСОБА_16 фактично здійснювали фінансово-господарську діяльність в офісних приміщеннях №415, №416, №417, №520, №520-А, АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 та на шостому поверсі за адресою: АДРЕСА_1 , що підтверджується вилученими фінансово-господарськими документами у значних об`ємах, наявністю на носіях інформації відповідних документів, у тому числі в електронному вигляді.

У клопотанні зазначається, що 18.12.2020 слідчим у кримінальному провадженні в порядку стст. 93, 98, 100 КПК України винесено постанову про визнання речовими доказами та приєднання до матеріалів кримінального провадження як речових доказів майна, тимчасово вилученого під час проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1 .

18.12.2020 слідчим винесено постанову про призначення комп`ютерно-технічної експертизи носіїв інформації, які вилучено під час обшуку, проведення якої доручено експертам ТОВ «ІТ-КОНСАЛТИНГ» (код ЄДРПОУ 30050223).

Метою накладення арешту на майно є збереження речових доказів відповідно до вимог п. 1 ч.2 ст. 170 КПК України.

Враховуючи вищенаведене та керуючись стст. 98, 100, 131, 132, 170, 172 КПК України, прокурор просить накласти арешт на майно, тимчасово вилучене в ході проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1 , а саме:

-жорсткий диск чорного кольору марки Transcend, StoreJet на 640 Gb №401131;

-ноутбук чорного кольору марки Lenovo idea pad 110-14IBRS/N: PF0MDKV;

-системний блок чорного кольору марки DELLOPTIPLEX 79, servicetag №8k5x55j, REGMODEL : D05D;

-грошові кошти в національній валюті гривні, а саме: номіналом 500 грн. - 40 шт. В загальній сумі 20 000 гривень;

-грошові кошти у валюті долари США, а саме: номіналом 5 дол. - 2 шт.; номіналом 10 дол. - 7 шт.; номіналом 20 дол. - 13 шт.; номіналом 50 дол. - 8 шт.; номіналом 100 дол. - 69 шт. В загальній сумі 7640 доларів США;

-грошові кошти у валюті Євро, а саме: номіналом 5 євро - 2 шт.; номіналом 10 євро - 13 шт.; номіналом 20 євро - 10 шт.; номіналом 50 євро - 17 шт.; номіналом 100 євро - 6 шт.; номіналом 200 євро - 2 шт.; в загальній сумі - 2190 євро;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Олів Фарм» (2016-2017 р.) банк на ребрі папки, з відповідними документами, а саме: карта рахунку: 311 за серпень-грудень 2016, звіт про дебетові та кредитові операції по рахунку 26004052762041 ТОВ «Олівія Фарм», рахунок фактура №СФ-0000006 від 31.10.2016, рахунок фактура №99 від 31.10.2016, рахунок фактура №ФР00005 від 31.10.2016, рахунок фактура №ЕР-0000005 від 31.10.2016, рахунок фактура №СФ-0000004 від 31.10.2016, рахунок фактура №031 від 15.08.2016, рахунок фактура №20 від 15.08.2016, рахунок фактура №19 від 12.08.2016, рахунок фактура №СФ-0000025 від 15.08.2016, рахунок фактура №99 від 31.10.2016, рахунок фактура №2 від 15.08.2016, рахунок фактура №707 від 15.08.2016, рахунок фактура №7 від 15.08.2016, рахунок фактура №СФ-00092 від 25.08.2016, рахунок на оплату №6 від 10.08.2016, рахунок на оплату №136 від 15.08.2016, рахунок на оплату №317 від 15.08.2016, рахунок №143 від 15.08.2016, рахунок фактура №СФ-000008 від 11.08.2016, рахунок на оплату №137 від 15.08.2016, рахунок на оплату №10 від 15.08.2016, рахунок на оплату №138 від 15.08.2016, рахунок №3 від 15.08.2016, рахунок на оплату №23 від 15.08.2016, рахунок фактура №СФ-0000065 від 15.08.2016, рахунок фактура №СФ-0000022 від 15.08.2016, рахунок фактура №СФ-0000002 від 16.08.2016, рахунок на оплату №75-77 від 15.08.2016, рахунок фактура №СФ-0000003 від 17.08.2016, рахунок фактура №СФ-0000001 від 17.05.2016 тощо;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Н.І.КО ФАРМ Промоушнс» (2016-2018 р.) на ребрі папки, з відповідними документами, а саме: акт здачі-прийняття робіт №ОУ-0000003, акт здачі-прийняття робіт №ОУ-0000002, акт здачі-прийняття послуг №15 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №210 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №164 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №8/11 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №Б/Н від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №57 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №102 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №35 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №11 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №10 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №18/1 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №23/18-11 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №11 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №1 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №107 від 18.11.2016, акт здачі-прийняття послуг №110 від 17.11.2016, акт здачі-прийняття робіт №ОУ0000001 від 31.10.2016, акт надання послуг №408 від 21.10.2016, акт №23-29 від 03.08.2016, договір про надання послуг №26-10/16 від 26.10.2016 (з додатком), договір про надання послуг №НП-09/16 від 14.09.2016 (з додатком);

-папку формату А4, чорного кольору з надписом ТОВ «Н.І.КО Фарм сервіс» (2016-2018 р.) акти на ребрі папки, з відповідними документами, а саме: договір про надання послуг №30-09/16 від 30.09.2016 (з додатком), договір про надання послуг №НС-09/16 від 26.09.2016 (з додатком);

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Олів Фарм» додаткові угоди (2016 р.) на ребрі папки, з додатковими угодами ТОВ «Олів Фарм» за 2016 р. 2 папки;

-папку формату А4, синього кольору з надписом ТОВ «Спектр Фарм» (2016 р.) договори на ребрі папки, з договорами ТОВ «Спектр Фарм» за 2016 р;

-папку формату А4, синього кольору з надписом ТОВ «Спектр Фарм» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з додатковими угодами ТОВ «Спектр Фарм» за 2016 р. 2 папки;

-папку формату А4, синього кольору з надписом ТОВ «Спектр Фарм» (2016 р.) договори на ребрі папки, з договорами ТОВ «Спектр Фарм» за 2016;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Спектр Фарм» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з додатковими угодами ТОВ «Спектр Фарм» за 2016 р. 7 папок;

-папку формату А4, синього кольору з надписом ТОВ «Фарм-Рост Плюс» (2016 р.) договори на ребрі папки, з договорами ТОВ «Фарм-Рост Плюс» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Фарм-Рост Плюс» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з додатковими угодами ТОВ «Фарм-Рост Плюс» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Ніко Фарм Сервіс» (2016 р.) договори на ребрі папки, з договорами ТОВ «Ніко Фарм Сервіс» за 2016 р.

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Ніко Фарм Промоушн» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з додатковими угодами ТОВ «Ніко Фарм Промоушн» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Ніко Фарм Промоушн» (2016-2018 р.) договори на ребрі папки, з договорами ТОВ «Ніко Фарм Промоушн» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Ніко Фарм Сервіс» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з додатковими угодами ТОВ «Ніко Фарм Сервіс» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Компанія «Фарм-Рост» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з додатковими угодами ТОВ «Компанія «Фарм-Рост» за 2016 р.;

-папку формату А4, синього кольору з надписом ТОВ «Компанія «Фарм-Рост» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки з додатковими угодами ТОВ «Компанія «Фарм-Рост» за 2016 р.;

-папку формату А4, сірого кольору з надписом ТОВ «Компанія «Фарм-Рост» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з додатковими угодами ТОВ «Компанія «Фарм-Рост» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Компанія «Фарм-Рост» (2016 р.) договори на ребрі папки з договорами ТОВ «Компанія «Фарм-Рост»;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Фарм-рост» (2016) договори на ребрі папки, з договорами ТОВ «Фарм-рост»;

-папку формату А4, чорного кольору з надписом ТОВ «Фарм-рост Інвест» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з відповідними документами, а саме: додаткова угода №Д1/16 від 15.04.2020 до договору №1504/16 про надання послуг від 15.04.2016 з виконавцем ПП «Бунгало»; додаткова угода №ДФ-2/16 від 25.06.2016 до договору №01-03/16 про надання послуг від 01.03.2016 (з додатками) з виконавцями: ТОВ «Абсолют ЛТД», ТОВ «Альго-Фарм», ТОВ «Анжесфарм», ПФ «Аптека «Вестфарм»,ТОВ «Аптека-Жовтневе ЛТД», ТОВ «Аптечна Мережа «СЕБ Фарм», КП «Аптечне об`єднання «Фармація запорізької обласної ради», ПП «Баір», ТОВ «Восток-Фарм» та ін.; додаткова угода №Д1/16 від 01.03.2020 до договору №01-03-16 про надання послуг від 01.03.2016 (з додатками) з виконавцями, а саме: ПП «Аптека «Славутич», ТОВ «Буд-Буд», ФОП ОСОБА_17 , ТОВ «Євромедінформ», ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ТОВ «Ліки Полтавщини», ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 , ТОВ «Садгор», ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 ;

-папку формату А4, чорного кольору з надписом ТОВ «В2В Фарм Промоушн» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з відповідними документами, а саме: додаткова угода №Ф3 від 01.08.2016 до договору №01-08/16 про надання послуг від 01.8.2016 (з додатками) з виконавцями: ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 ; додаткова угода №Ф3 від 01.08.2016 до договору про надання послуг №01-07/16 від 01.07.2016 з виконавцем ТОВ «Аптека 24», додаткова угода №Ф2 від 25.07.2016 до договору про надання послуг №01-07/16 від 01.07.2016 з виконавцями: ТОВ «Аптека24», ФОП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_29 , додаткова угода №Ф1 від 01.07.2016 до договору про надання послуг №01-07/16 від 01.07.2016 з виконавцем ФОП ОСОБА_28 , додаткова угода №ІМ-1 від 01.03.2016 до договору про надання послуг №01-03/16 від 01.03.2016 (з додатками) з виконавцем ТОВ «Аптека-Магнолія»; додаткова угода №ОТС-Р-1 від 04.01.2016 до договору про надання послуг №04-01/16-В2В від 04.01.2016 з виконавцем ТОВ «Аптека№22»; додаткова угода №ОТС-Р-1-Д від 04.01.2016 до договору про надання послуг №04-01/16-В2В від 04.01.2016 з виконавцем ТОВ «Аптека№22»; додаткова угода №ОТС-Р-1-Ф від 04.01.2016 до договору про надання послуг №04-01/16-В2В від 04.01.2016 з виконавцем ТОВ «Аптека№22»; додаткова угода №РХ-Р-1 від 04.01.2016 до договору про надання послуг №04-01/16-В2В від 04.01.2016 з виконавцем ТОВ «Аптека№22»; додаткова угода № РХ-пен-Р-2 від 01.06.2016 до договору про надання послуг №04-01/16 від 04.01.2016 з виконавцями: ПП «Анкор Фарм», ФОП ОСОБА_30 , ПП «Медицина для вас», ФОП ОСОБА_9 ; додаткова угода №Ф1 від 04.04.2016 до договору про надання послуг №04-01/16 від 04.01.2016 (з додатками) з виконавцями: ТОВ «Альфа-Істейт», ФОП ОСОБА_31 , МПП «Галеніка», ТОВ «Гранд-Фарм», ТОВ Добрі ліки», ТОВ «Ескулап», ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_32 , ФОП ОСОБА_33 та ін.; додаткова угода № РХ-Р-1 від 04.01.2016 до договору про надання послуг №04-01/16 від 04.01.2016 (з додатками) з виконавцями: ПП «Анкор Фарм», ПП «Аптека Аронія», ПП «Аптека «Славутич», ТОВ «Аптека №1 Транс Фарм», ФОП ОСОБА_30 , ТОВ «Компанія Фарм-Союз», ТОВ «Маркус ЛТД» та ін.; додаткова угода №ОТС-Р-1 від 04.01.2016 до договору про надання послуг №04-01/16 від 04.01.2016 з виконавцями ТОВ «Аметрін ФК», ТОВ «Аптека №1 трансфарм», ПП «Аптека Аронія», ТОВ «БМТС», ТОВ «Віталюкс», ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_34 та ін.. додаткова угода №ОТС-Р-1-В від 04.01.2016 до договору про надання послуг №04-01/16 від 04.01.2016 (з додатками) з виконавцями: ТОВ «Аметрін ФК», ТОВ «БМТС», ТОВ «Компанія «Фарм-союз», ФОП ОСОБА_34 , ТОВ «Тасфарма»;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «В2В Фарм Промоушн» (2016 р.) договори на ребрі папки, з договорами ТОВ «В2В Фарм Промоушн» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Фарм-рост інвест» (2016 р.) договори на ребрі папки, з договорами ТОВ «Фарм-рост інвест» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «В2В Фарм Промоушн» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з додатковими угодами ТОВ «В2В Фарм Промоушн» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «В2В Фарм Плюс» (2016 р.) договори на ребрі папки, з договорами «В2В Фарм Плюс» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «В2В Фарм» (2016 р.) договори на ребрі папки, з договорами ТОВ «В2В Фарм» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «В2В Фарм Плюс» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з додатковими угодами «В2В Фарм Плюс» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «В2В Фарм Промоушн» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з додатковими угодами ТОВ «В2В Фарм Промоушн» 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Фарм рост Стафф» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з додатковими угодами ТОВ «Фарм рост Стафф» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Фарм рост Стафф» (2016 р.) договори на ребрі папки, з договорами ТОВ «Фарм рост Стафф» за 2016 р.;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «В2В Фарм Плюс» (2016 р.) дод. угоди на ребрі папки, з відповідними документами, а саме: додаткові угоди до договору №01-04/16 про надання послуг від 01.04.2016 з виконавцями угод серед яких: ФОП ОСОБА_35 , ФОП ОСОБА_36 , ФОП ОСОБА_37 , ФОП ОСОБА_38 ,ФОП ОСОБА_39 , ФОП ОСОБА_40 , ФОП ОСОБА_41 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_42 , ФОП ОСОБА_34 , ФОП ОСОБА_43 , ФОП ОСОБА_44 тощо;

-папку формату А4, зеленого кольору з надписом ТОВ «Компанія «Фарм-Рост» (2016 р.) договори на ребрі папки, з відповідними документами, а саме: договір №01-09/16 від 01.09.2016 (з додатками) з виконавцями угод серед яких: ПВКФ «АЕК», ТОВ «Альго-Фарм», ТОВ «Аптека №1 Трансфарм», ПП «Аптека Аронія», ТОВ «Аптеки медичної академії», ТОВ «Аптека Мірра», ТОВ «Аптека НЦ», ПП «Аптека «Славутич», ТОВ «Астарта», ФОП ОСОБА_45 , ТОВ ВБКФ «Віса», ТОВ «Галафарм», ПП «Гармонія 2000», ФОП ОСОБА_36 , ФОП ОСОБА_46 , ТОВ «Денді-Фарм» тощо; договір №01-06/16 від 01.06.2016 (з додатками) з виконавцями угод серед яких: ПВКФ «АЕК», ТОВ «Євроаптека», ФОП ОСОБА_47 ; договір про надання послуг №Д2/16 від 16.05.2016, договір про надання послуг №16-05/16 від 16.05.2016 (з додатками) з виконавцями угод серед яких: ТОВ «Адоніс ІФ», ПП «Гармонія 2000», ФОП ОСОБА_48 , ТОВ «Маркус ЛТД», ФОП ОСОБА_14 , ПП «Медобори», ТОВ «Мішель», ТОВ «Поділля-Фарм», ПП «Полюс Віта», ФОП ОСОБА_28 , ТОВ «Садгор», ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_49 , ПП «Універсальна торгова фірма «Україна», ТОВ «Фармація», ФОП ОСОБА_50 , ФОП ОСОБА_51 ; договір №01-03/16 від 01.03.2016 (з додатками) з виконавцями угод серед яких: ТОВ «Авіс-Фарма», ФОП ОСОБА_52 , ФОП ОСОБА_53 , ПП «СК «Продторг 2006», ТОВ «Аптека Мірра», ФОПТ ОСОБА_54 ; договір про надання маркетингових послуг №04-01/16 від 04.02.2016 (з додатками) з виконавцями угод серед яких: ФОП ОСОБА_55 , з метою забезпечення збереження речових доказів.

У судовому засіданні прокурор Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з метою забезпечення збереження речових доказів, у тому числі у зв`язку з необхідністю проведення призначеної комп`ютерно-технічної експертизи. Також прокурор вказав, що в ході проведення обшуку не було надано пояснень походження грошових коштів, тому було прийнято рішення про їх вилучення.

Старший слідчий з особливо важливих справ СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

У судовому засіданні адвокат ОСОБА_5 , адвокат ОСОБА_6 , які діють в інтересах власників тимчасово вилученого майна ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , заперечували проти клопотання, просили відмовити у його задоволенні, додатково надавши письмові заперечення на клопотання з копіями відповідних документів та, зокрема, зазначивши, що ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 09.12.2020 було надано дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів за період з 2017 по грудень 2019 року, однак в ході проведення обшуку було вилучено майно, дозвіл на вилучення якого надано не було, та яке не має жодного відношення до кримінального провадження. Так, низка тимчасово вилучених документів мають важливе значення для фінансово-господарської діяльності та бухгалтерської звітності багатьох підприємств, не мають жодного відношення до кримінального провадження № 42020000000001758 від 17.09.2020 та дозвіл на їх вилучення прямо заборонений ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 09.12.2020.

У судовому засіданні адвокати зазначили, що ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 09.12.2020 року не було надано дозвіл на вилучення комп`ютерної техніки, натомість дана техніка відіграє значну роль для ведення господарської діяльності багатьох підприємств та при проведенні обшуку власник тимчасово вилученого майна добровільно надавав слідчому доступ до даної комп`ютерної техніки для можливості оглянути її та віднайти необхідну інформацію, однак слідчим було безпідставно вилучено комп`ютерну техніку, що фактично зупиняє подальшу господарську діяльність підприємств. Також адвокати вказали, що вилучені в ході проведення грошові кошти є власністю ОСОБА_7 , який взагалі не є фігурантом кримінального провадження №42020000000001758 від 17.09.2020, але є рідним братом ОСОБА_8 та директором TOB "СТАФФ-АЛЬЯНС" та директором ТС "АГ-ХАУЗ", тому орендує офісне приміщення у будівлі, де було проведено обшук. Так, тимчасово вилучені кошти є частиною залишку від офіційної заробітної плати саме ОСОБА_7 за останні 5 років, що підтверджується випискою по особовим рахункам, яку він зберігав у офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , на підтвердження чого надано копії відповідних документів, є його особистими грошовими коштами та не мають жодного відношення до кримінального провадження. Крім того, ухвалою слідчого судді було відмовлено в задоволенні клопотання слідчого в частині відшукання та вилучення грошових коштів.

У судовомузасіданні адвокат ОСОБА_6 зазначив,що прокурорна обґрунтуваннясвого клопотанняпро арешттимчасово вилученогомайна зазначає,що 18.12.2020слідчим укримінальному провадженнівинесено постановупро призначеннякомп`ютерно-технічноїекспертизи носіївінформації,які вилученіпід часобшуку,проведення якогодоручено експертамТОВ «ІТ-КОНСАЛТИНГ»(кодЄДРПОУ:30050223),однак данапостанова єнезаконною,оскільки ТОВ«ІТ-КОНСАЛТИНГ»взагалі немає правапроводити будь-якіекспертизи та,відповідно,надавати експертнівисновки.Крім того,на підтвердженнясамого факту,що слідчимнаправлено постановупро призначеннякомп`ютерно-технічноїекспертизи носіївінформації,які вилученіпід часобшуку доТОВ «ІТ-КОНСАЛТИНГ»(кодЄДРПОУ:30050223),є самапостанова пропризначення комп`ютерно-технічноїекспертизи тасупровідний листпро направленняданої постановидо ТОВ«ІТ-КОНСАЛТИНГ»,однак анісупровідний лист,ані самапостанова незареєстровані яквихідна кореспонденція,тобто немістять аніномеру вихідногодокументу,ані датискладання/надсилання,а відтак,дані документине єналежним тадопустимим доказом,який можепідтвердити самфакт ініціюванняслідчим призначеннякомп`ютерно-технічноїекспертизи носіївінформації,які вилученіпід часобшуку.

У судовому засіданні представниками власників тимчасово вилученого майна було зазначено, що вилучене в ході проведення обшуку майно не відповідає критеріям речового доказу, передбаченим ст. 98 КПК України. Враховуючи вищенаведене, адвокат ОСОБА_5 , адвокат ОСОБА_6 , які діють в інтересах власників тимчасово вилученого майна ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , проти задоволення клопотання заперечували в повному обсязі.

Прокурор Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , старший слідчий з особливо важливих справ СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 додатково пояснили, що вищевказана постанова старшого слідчого з особливо важливих справ СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про призначення комп`ютерно - технічної експертизи має всі необхідні реквізити, до клопотання додано копію постанови без таких реквізитів, враховуючи обмежений час для підготовки клопотання про арешт.

Дослідивши клопотання та додані до нього копії документів, заслухавши пояснення сторін, слідчий суддя дійшов наступного висновку виходячи з такого.

Відповідно до чч. 1, 4 ст.41 Конституції України кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, результатами своєї інтелектуальної, творчої діяльності. Ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності. Право приватної власності є непорушним.

Статтею 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод передбачено, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Проте попередні положення жодним чином не обмежують право держави вводити в дію такі закони, які вона вважає за необхідне, щоб здійснювати контроль за користуванням майном відповідно до загальних інтересів або для забезпечення сплати податків чи інших зборів або штрафів.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Як передбачено ч.2 ст.168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Згідно з ч.7 ст.236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Відповідно до абз. 2 ч. 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченоїстаттею 235цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Згідно з чч. 1, 2 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ч.1 ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Слідчим суддею встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості щодо кримінального провадження за №42020000000001758 від 17.09.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

17.12.2020-18.12.2020 в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 09.12.2020 (справа №760/26945/20, провадження №1-кс/760/8304/20) за адресою: АДРЕСА_1 , було виявлено та вилучено: