Ухвала

від 12.01.2021 по справі 753/308/21

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/308/21

провадження № 1-кс/753/135/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"12" січня 2021 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення огляду нежитлового приміщення, подане в рамках кримінального провадження за № 32020000000000039 від 13.03.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

11.01.2021року старшийслідчий зОВС другогослідчого відділурозслідування кримінальнихпроваджень слідчогоуправління ГУДФС ум.Києві ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням на проведення огляду торгівельно-адміністративної будівлі літера (А), що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , що належить ОСОБА_5 , з метою виявлення та фіксації відомостей, щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, в якому вказав, що заявлені вимоги підтримує.

Дослідивши клопотаннята копіїматеріалів кримінальногопровадження,слідчий суддявважає клопотанняобґрунтованим зтакихпідстав.

Другим СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32020000000000039 від13.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Мегаполіс ДКС» (код 33401239) шляхом заниження доходів отриманих від реалізації у період 2018року гр. ОСОБА_6 об`єктів нерухомості, що розташовані за адресами АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Відповідно до повідомлення про вчинення злочину від 13.03.2020р. №271/ДЗН громадянину ОСОБА_7 стало відомо про відчуження у 2018 об`єктів не рухомості нежитлових приміщень № 172,173 (літера «А») за адресою АДРЕСА_1 та об`єктів нерухомості нежитлових приміщень за адресою АДРЕСА_1 . Під час допиту в якості світка громадянин ОСОБА_7 повідомив, що він та гр. ОСОБА_8 в 2006 році прийнято рішення про реєстрацію ТОВ «Мегаполіс ДКС» (код 33401239) з метою подальшого здійснення господарської діяльності в сфері будівництва. Реєстрацією ТОВ «Мегаполіс ДКС» (код33401239), займався ОСОБА_8 , керівником призначено ОСОБА_9 проте фактичну діяльність здійснював ОСОБА_8 . Після того як підприємство стало офіційно здійснювати господарську діяльність було прийняте рішення про придбання земельної ділянки з недобудовою за адресою АДРЕСА_1 загальною площею 0,57га. вказана ділянка реалізовувалася через систему відкритих торгів оголошених Міністерство Юстиції, грошові кошти на придбання вказаної земельної ділянки надавав останній у сумі 15000 доларів США та ОСОБА_8 у сумі 30 000 доларів США. В подальшому розроблено проектну документацію по будівництві житлового дому та офісного центру розробкою документації займалося ПП «Град».

Будівництво розпочато у 2006 році та закінчено зведення житлового будинку у 2009 році, також у 2009 році прийнято рішення про будівництво офісного центру за адресою АДРЕСА_1 , будівництво якого було завершено 2013 році .

Після завершення будівництва у власності ТОВ «Мегаполіс ДКС» (код33401239) знаходилося технічний поверх, розташований на 25 поверсі житлового будинку та офісного центру.

У 2018р. ОСОБА_8 вирішив віддати підприємство на банкрутство, а майно передати у власність своєї матері ОСОБА_5 , яка проживає на території м. Луганську. В подальшому в 2018 році перед процесом банкрутства керівником підприємства призначено ОСОБА_10 , який є довіреною особою ОСОБА_11 , в свою чергу ОСОБА_10 постійно проживає на території м. Луганськ та періодично приїздить на територію м. Києва за вказівкою ОСОБА_12 .

До того як розпочати процедуру банкрутства ОСОБА_13 дав вказівку ОСОБА_10 здійснити продаж наявної нерухомості ОСОБА_5 для цього були укладені договори купівлі - продажу нерухомості за заниженою вартістю, оцінка майна робилася умисно заниженою, з метою ухилення від сплати податків. В подальшому підприємство визнано банкрутом ТОВ «Мегаполіс ДКС» (код 33401239) та назначеного арбітражного керуючого. Додатково ОСОБА_7 надав наявні фото копії договорів купівлі - продажу об`єктів нерухомості у кладених між ТОВ «Мегаполіс ДКС» (код 33401239) та ОСОБА_14 відповідно до інформації, що відображена в наданих фото копіях вбачається реалізація службовими особами ТОВ «Мегаполіс ДКС» (код 33401239) об`єктів нерухомості в адресу ОСОБА_5 за наступними цінами: Договір №517, предмет договору: група приміщень №172 літера (А) загальна площа 453кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 ,ціна договору 348747 грн.; Договір №518, предмет договору: група приміщень №173 літера (А) загальна площа 118 кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 ,ціна договору 153 767 грн.; Договір №516, предмет договору торгівельна адміністративна-будівля загальна площа 3760 кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 ,ціна договору 175129грн.

Майно реалізовувалося за оціночною вартістю, оцінку проводило ТОВ «Консалтингова компанія Центр оцінки» ( код 40269978).

17.03.2020р. ОСОБА_7 подав заяву про долучення до матеріалів кримінального провадження фото-копії матеріалів, щодо реєстрації приміщень 25 поверху за адресою: АДРЕСА_1 ТОВ«Мегаполіс ДКС» (код 33401239).

10.08.2020р. допитано ОСОБА_15 який довгий час обіймав посаду бухгалтера та фінансового директор на ТОВ «Мегаполіс ДКС» (код33401239) в ході допиту останній підтвердив намір кінцевих власників ТОВ «Мегаполіс ДКС» (код 33401239) реалізувати вказані об`єкти за значно заниженими цінами, та з метою зменшення ризиків на момент реалізації даного майна змінити керівника на ОСОБА_10

19.08.2020р. допитано ОСОБА_16 колишня дружина ОСОБА_17 засновник ТОВ «Альянс ВВ» (код 33743159) яка вході допиту повідомила про те, що ОСОБА_17 систематично використовує ОСОБА_10 якномінального керівника з метою уникнення відповідальності за свої дії, повідомила, що саме за таким механізмом було виведено з балансу ТОВ «Альянс ВВ» (код 33743159) велику кількість об`єктів нерухомості. Додатково повідомила, що фактично керував діяльністю ТОВ «Мегаполіс ДКС» (код33401239) ОСОБА_17 , а ОСОБА_10 приїздив до м. Києва за вказівкою ОСОБА_17 тоді коли було потрібно підписати документи, що накопилися у ТОВ «Мегаполіс ДКС» (код33401239).

21.08.2020р. отримано відомості з бази даних «Відомості про осіб, які перетнули державний кордон України» відповідно до якої вбачається, що ОСОБА_10 постійно перебуває на непідконтрольній території України на території м. Луганськ та в період з 2015р. по 2020р. здійснив в`їзд на територію України лише 7 разів. З 03.03.2020р. ОСОБА_10 виїхав з території України та на сьогоднішній час більше не заїздив.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження вбачається, що договори за яким службові особи ТОВ «Мегаполіс ДКС» (код 33401239) реалізували в адресу гр. ОСОБА_6 об`єкти нерухомості, а саме: - Договір №517, предмет договору: група приміщень №172 літера (А) загальна площа 453кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 ,ціна договору 348 747 грн.; - Договір №518, предмет договору: група приміщень №173 літера (А) загальна площа 118 кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 ,ціна договору 153 767 грн.; -Договір №516, предмет договору торгівельна адміністративна-будівля загальна площа 3760 кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 , ціна договору 175 129грн.

Були посвідченні приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_18 , що підтверджується матеріалами кримінального провадження, асаме інформацією з витягу з реєстру прав на нерухоме майно, фото-копіями документів наданими заявником, показами свідків.

20.11.2020р. з метою отримання документів, а саме договорів купівлі продажу об`єктів нерухомості, що були предметом договорів укладених між ТОВ "Мегаполіс ДКС" (код 33401239) та ОСОБА_5 проведено тимчасовий доступи до речей і документів, що перебувають у володінні приватного нотаріусу ОСОБА_18 .

За результатом проведених заходів по кримінальному провадженні слідчим в даному кримінальному провадженні ініційовано проведення незалежної оцінки об`єктів нерухомості, що були предметом договорів укладених між ТОВ «Мегаполіс ДКС» (код 33401239) та ОСОБА_5 проведення вказаної оцінки доручено фахівцям ТОВ «Агенція Консалтингових Послуг» (код 36557752), супровідний лист № 9305/10/26-97-03-0615 від 26.11.2020 результати вказаної оцінки будуть використанні під час проведення судово-економічної експертизи з метою встановлення фактичних збитків в даному кримінальному провадженні.

Так, з метою проведення оцінки вказаних об`єктів нерухомості керівник ТОВ «Агенція Консалтингових Послуг» (код 36557752), звернувся до слідчого з проханням про можливість надання доступу до приміщень, що є предметом оціночної діяльності з метою проведення натурального огляду та фотофіксації об`єктів нерухомості, що є предметом оцінки.

У зв`язку з чим на сьогоднішній час, в досудовому розслідуванні виникла необхідність у проникнення до наступних приміщень: - група приміщень №172 літера (А) загальна площа 453кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 ; - група приміщень №173 літера (А) загальна площа 118 кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 ,ціна договору 153 767 грн. - торгівельна адміністративна-будівля загальна площа 3760 кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 з метою проведення натурального огляду та фотофіксації об`єктів нерухомості, що зазначенні вище

Відповідно до ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Для участі в огляді може бути запрошений потерпілий, підозрюваний, захисник, законний представник та інші учасники кримінального провадження. З метою одержання допомоги з питань, що потребують спеціальних знань, слідчий, прокурор для участі в огляді може запросити спеціалістів.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установленихчастиною третьоюцієї статті.

Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно ч.3 ст. 233 КПК України слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

Таким чином, дослідивши клопотання та копії матеріалів кримінального провадження слідчий суддя, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки обставини, викладені в клопотанні, знайшли своє підтвердження в наданих матеріалах.

Керуючись ст. 233-234, 237, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення огляду нежитлового приміщення, подане в рамках кримінального провадження за № 32020000000000039 від 13.03.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати групі слідчих у кримінальному провадженні, а саме: старшому слідчому другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , дозвіл на проникнення до торгівельно - адміністративної будівлі літера (А), що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , яка відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно на праві власності належать ОСОБА_5 (І.П.Н 2061622286), з метою виявлення та фіксації відомостей, щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: