Ухвала

від 13.01.2021 по справі 161/656/21

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 161/656/21

Провадження № 1-кс/161/347/21

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 13 січня 2021 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про проведення огляду на території та в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 ,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення огляду на території та в приміщеннях за адресою: Волинська область, с. Римачі, вул. Прикордонників 27, зареєстрованих за Державною митною службою України (код ЄДРПОУ 43115923

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020030000000035 від 15.07.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Зокрема, службові особи ТОВ «Єврокнига» (код ЄДРПОУ 25030290), здійснюючи в липні 2020 року ввезення на митну територію України, через митний пост «Ягодин» Волинської митниці Держмитслужби підручників для вивчення іноземних мов шляхом подання митному органу, як підставу для переміщення товарів, документів із заниженими показниками вартості вказаних товарів ухилились від сплати митних платежів в загальній сумі 7,7 млн. грн.

Зокрема, встановлено, що 21.07.2020 в зону митного контролю митного поста «Ягодин» Волинської митниці Держмитслужби заїхав вантажний транспортний засіб з реєстраційними номерними знаками НОМЕР_1 / НОМЕР_2 під керуванням громадянина Республіки Польща ОСОБА_4 ( ОСОБА_5 ), закордонний паспорт НОМЕР_3 , в якому відповідно до поданих до митного контролю водієм товаросупровідних документів, а саме міжнародної товарно-транспортної накладної «CMR» від 15.07.2020, рахунку-фактури «INVOICE» від 15.07.2020 №ECL-217 за митною декларацією типу EE №UA500070/2020/226490 переміщується товар «друковані книжки, нові: сучасна художня література англійською мовою, друкована продукція: картки для вчителів, аудіо CD диски для вивчення іноземних мов, друковані словники, нові, друковані посібні матеріали для викладання у вигляді окремих аркушів: набір ресурсів для викладачів, дитячі іграшки у наборах: набір для творчості в асортименті», загальною вагою нетто 19 385,88 кг., загальною вартістю 61 933,78 фунтів стерлінгів, що за курсом Національного банку України станом на 21.07.2020 склало загальну суму 2 159 618,52 гривень, від компанії «EUROPEAN CORPORATION LTD» (Suite 3, 11 GrassingtonRoadEastbourneEastSussex BN20 7BJ, UnitedKingdom) в адресу ТОВ «Єврокнига».

Під час проведення повного митного огляду вищевказаного транспортного засобу з реєстраційними номерними знаками WZW10307/WZW07EY у вантажних місцях (в коробках з товаром) виявлено товаросупровідні документи, а саме рахунок-фактуру «AdviceNoteInvoice» №163506638 від 14.07.2020, рахунок-фактуру «AdviceNoteInvoice» №163506610 від 14.07.2020, рахунок-фактуру «AdviceNoteInvoice» №163506601 від 14.07.2020, рахунок-фактуру «GratisAdviceInvoice» №69586282 від 13.07.2020 на частину товару, який переміщується у вищевказаному транспортному засобі, відповідно до яких частина товару, а саме «підручники для вивчення іноземних мов, диски із записами уроків, набори наглядних карток (інша друкована продукція, допоміжний учбовий матеріал), словники в асортименті», в загальній кількості 48 111 штук, загальною вагою 16 896,169 кг. нетто фактично було продано компанією «OxfordUniversityPress» (GreatClarendonStreetOxford, OX 2 6DP, UnitedKingdom) в адресу ТОВ «Єврокнига» за ціною 1 154 405,54 фунтів стерлінгів, що за курсом Національного банку України станом на 21.07.2020, тобто на момент ввезення товару на митну територію України склало загальну суму 40 253 890 (сорок мільйонів двісті п`ятдесят три тисячі вісімсот дев`яносто) гривень 30 копійок, з приховуванням від митного контролю, тобто шляхом подання митному органу як підстави для переміщення даних товарів документів, а саме міжнародної товарно-транспортної накладної «CMR» від 15.07.2020, рахунку-фактури «INVOICE» від 15.07.2020 №ECL-217, що містять неправдиві відомості щодо відправника товарів, а також неправдиві відомості, необхідні для визначення митної вартості самих товарів.

Відповідно до службової записки начальника управління контролю митної вартості, класифікації, походження товарів та прогнозування надходжень Волинської митниці Держмитслужби від 07.08.2020 №864-7.3-15-25 при митному оформленні вищевказаного товару в митному режимі «імпорт» при його митній вартості у 53 317,79 фунтів стерлінгів необхідно сплатити митні платежі в загальній сумі 373 295,73 гривні, а при його митній вартості у 1 154 405,54 фунтів стерлінгів необхідно сплатити митні платежі в загальній сумі 8 150 362,03 гривень, тобто різниця між платежами становить 7 777 066,30 гривні.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, з метою встановлення вартості вищевказаних товарно-матеріальних цінностей призначено судову товарознавчу експертизу.

Оскільки, проведення огляду на території та в приміщеннях за адресою: Волинська область, с. Римачі, вул. Прикордонників 27, має важливе значення у вказаному кримінальному провадженні, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо кількісних, якісних та інших характеристик товарно-матеріальних цінностей імпортованих 21.07.2020 транспортним засобом д.р.з. НОМЕР_1 /WZW07EY на адресу ТОВ «Єврокнига», а саме: товару «підручники для вивчення іноземних мов, диски із записами уроків, набори наглядних карток (інша друкована продукція, допоміжний учбовий матеріал), словники в асортименті», вилученого працівниками Волинської митниці Держмитслужби в період з 21.07.2020 по 25.07.2020 згідно акту про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажу та багажу (протокол про порушення митних правил №0644/20500/20 від 27.07.2020), тому звернувся до суду з даним клопотанням.

В судове засідання прокурор та слідчий не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, а тому, відповідно до ч.4 ст.107 КПК України судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходжу до висновку, що клопотання про проведення огляду слід задовольнити.

Так, відповідно до вимог ч.1 ст.237 КПК України, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставини вчинення кримінального правопорушення слідчий проводить огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Частиною 2 вказаної статті визначено, що огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ст.237 КПК України, тому слідчому слід надати дозвіл на проведення огляду на території та в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 237, 234 КПК України, -

П О С ТА Н О В И В :

Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 та/або за його дорученням слідчим слідчого управління ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , за участюсудового експертасектору товарознавчихта гемологічнихдосліджень відділутоварознавчих,гемологічних,економічних,будівельних,земельних дослідженьта оціночноїдіяльності Волинськогонауково-дослідногоекспертно-криміналістичногоцентру МВСУкраїни ОСОБА_14 , дозвілна проведення огляду на території та в приміщеннях за адресою: Волинська область, с. Римачі, вул. Прикордонників 27, зареєстрованих за Державною митною службою України (код ЄДРПОУ 43115923), з метою виявлення та фіксації відомостей щодо кількісних, якісних та інших характеристик товарно-матеріальних цінностей імпортованих 21.07.2020 транспортним засобом д.р.з. НОМЕР_1 /WZW07EY на адресу ТОВ «Єврокнига», а саме: товару «підручники для вивчення іноземних мов, диски із записами уроків, набори наглядних карток (інша друкована продукція, допоміжний учбовий матеріал), словники в асортименті», вилученого працівниками Волинської митниці Держмитслужби в період з 21.07.2020 по 25.07.2020 згідно акту про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажу та багажу (протокол про порушення митних правил №0644/20500/20 від 27.07.2020).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1