Ухвала

від 30.12.2020 по справі 761/42218/20

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/42218/20

Провадження № 1-кс/761/25261/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 грудня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі представника власника майна ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскального та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 42020000000001318, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 липня 2020 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 209 КК України,

в с т а н о в и в:

22.12.2020 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскального та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , в якому ставилось питання про накладення арешту на майно, тимчасово вилучене під час проведення обшуку у період з 16 грудня 2020 року по 17 грудня 2020 року в офісних приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на: блокнот чорного кольору з написом «AXOR», який використовується директором салону ВСС № 5 ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , блокнот чорного кольору з написом «TUBADZIN», який використовується засновником ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , флеш-накопичувач «Kingston 16 Gb» з інформацією в електронному вигляді, а саме: з персонального комп`ютера, який використовується менеджером ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 з мережевого диску на флеш-накопичувач скопійовано папку «Бухгалтерія» розміром 8,9 Гб яка містить 10951 файлів та 726 папок, з ноутбуку «MacBook Pro» s/n: НОМЕР_1 , який використовується директором салону ВСС № 5 ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 на флеш-накопичувач скопійовано папку «MacBook Pro» розміром 149,4 Мб яка містить 36 об`єктів, ноутбук «Fujitsu» s/n: НОМЕР_2 , який використовується працівником ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , грошові кошти в сумі 892 533 грн. та 3 970 Євро, які знаходились в кабінеті директора салону ВСС № 5 ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , листи з рукописними записами «12.12.2020, 14.12.2020» у кількості 15 штук, в які були обернуті грошові кошти в кабінеті директора салону ВСС № 5 ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Своє клопотання прокурор обґрунтовує тим, що ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42020000000001318, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 липня 2020 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 209 КК України.

Прокурор зазначає, що під час досудового розслідування було встановлено, що протягом 2018-2020 років невстановлені особи, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_10 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 та іншими, організували злочинну діяльність по незаконному переведенню безготівкових грошових коштів у готівку, з метою виведення коштів підприємств реального сектору економіки в тіньовий обіг, минаючи систему оподаткування, а також привласнення та розкрадання коштів державних підприємств та їх подальшої легалізації (відмивання) в особливо великих розмірах.

Для здійснення своїх злочинних намірів невстановленими особами було створено та придбано ряд фіктивних підприємств, зокрема:

ТОВ «ЄВРОБУД ЕКСПЕРТ» (код ЄДРПОУ 42799411), ТОВ «БУДСТАР ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 42105762), ТОВ «БУДКОМПАНІ ОЛІПМ» (код ЄДРПОУ 42075801), ТОВ «ВЕРУМ БІЗНЕС» (код ЄДРПОУ 41897457),

ТОВ «ВІНД ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 41774595), ТОВ «БУД ВЕСТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 41556174), ТОВ «АМОРІЯ» (код ЄДРПОУ 41492194), ТОВ «БК МАРСАЛ» (код ЄДРПОУ 41387099), ТОВ «ОПТ-ТОРГБУД» (код ЄДРПОУ 41153144), ТОВ «БУД МЕРЕЖА» (код ЄДРПОУ 41065499), ТОВ «ЕКСДРІМ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40435172),

ТОВ «ЩИВЕЦЬ» (код ЄДРПОУ 40425342), ТОВ «ДБК-АН» (код ЄДРПОУ 40205741), ТОВ «ФОКС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40144270),

ТОВ «ФЕНІКС ЛЕКО» (код ЄДРПОУ 38107821), ТОВ «ЕКОРЕСУРС-Т» (код ЄДРПОУ 37474379), ТОВ «КЛАСИКА КОМФОРТУ» (код ЄДРПОУ 36100693), ПП «СІКОМСЕРВІС-ІНВЕСТКОМ» (код ЄДРПОУ 33081102) та інші, які зареєстровані на номінальних засновників та мають формально призначених керівників. Реквізити указаних суб`єктів господарювання використовуються для надання податкової вигоди іншим підприємствам, з метою завищення вартості товарів, робіт та послуг та ухиленням від сплати податків та інших обов`язкових платежів в особливо великих розмірах.

Схема діяльності «конвертаційного центру» полягає у формуванні на підконтрольних суб`єктах господарювання фіктивного податкового кредиту за рахунок використання «зустрічних потоків» та використання реквізитів фіктивних виробників продукції, а також підприємств реального сектору економіки, у тому числі ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255), ТОВ «КЕРАМХОЛЛ-ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 41646194) та

ТОВ «КЕРАМА МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 39947110) та подальшому, в залежності від потреб клієнтів «конвертаційного центру», здійсненні підміни номенклатури, об`ємів продажу товарів та через ланку транзитних підприємств забезпечення фіктивним податковим кредитом підприємства реального сектору економіки.

Після отримання на рахунки підконтрольних підприємств оплати за документально відображені товари, роботи або послуги, здійснюється обготівкування коштів та повернення клієнтам, за вирахуванням відсотка отриманого як винагорода за надані послуги «конвертаційного центру».

Відповідно до матеріалів Управління оперативно-розшукової діяльності Головного управління ДФС у м. Києві, у тому числі за результатами огляду та аналізу бази даних «Податковий блок» установлено, що в ланцюгах придбання товарів від ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255), ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255), ТОВ «КЕРАМХОЛЛ-ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 41646194) та

ТОВ «КЕРАМА МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 39947110) наявні суб`єкти господарської діяльності з ознаками ризиковості, які використовуються з метою прикриття незаконної діяльності пов`язаної з переведенням в безготівкову форму готівкових коштів, отриманої від реалізації плитки та сантехнічних виробів кінцевим споживачам фізичним особам. Таким чином, службові особи ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255), ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255), ТОВ «КЕРАМХОЛЛ-ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 41646194) та

ТОВ «КЕРАМА МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 39947110) за рахунок документального відображення реалізації товарів в адресу суб`єктів господарської діяльності з ознаками ризиковості, без фактичного постачання товару, збільшують обсяг безготівкових коштів для подальшого придбання оптових партій товару у підприємств постачальників юридичних осіб, чим здійснює легалізаціє готівкові кошти, отримані від покупців товару в магазинах.

Проведеним оглядом бузи АІС «Податковий Блок» ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» здійснює імпортні операції з Польщі, Іспанії та Туреччини за номенклатурою: «Плитка керамічна облицювальна» (в широкому асортименті), «Плитка зі скла, для облицювання стін» (в широкому асортименті), «Зразки плитки керамічної порцелянової», «Стенди виставкові, рекламні», «Раковина (умивальник)». Обсяг проведених імпортних операцій за 2018 рік становить 95 084 924,43 грн., за 2019 рік становить

81 761 259,02 грн., за 2020 рік становить 72 223 825,37 грн. Згідно розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ), встановлено реалізацію в адресу неплатників ПДВ (Розділ І. Податкові зобов`язання. Графа: Інші в розрізі умовних ІПН: 10000000000, 20000000000, 40000000000).

Також, оглядом митних декларації (з додатками) ТОВ «КЕРАМА МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 39947110), зокрема № НОМЕР_3 , установлено, що країною постачальником товарів виступає Польща, але фактичним місцем відправки товару, в адресу ТОВ «КЕРАМА МАРКЕТ» є Індія. Згідно наданих документів, на окремі позиції імпортованої продукції (плитки керамічної), фактурна вартість м2 становить 5,60 USD (5,60*27,8 (курс долара)=155,6 грн.), фактично зазначена продукція реалізовується кінцевим споживачам за ціною 480-700 грн., що може свідчити про заниження вартості імпортованої продукції.

Відповідно до аналітичної довідки від 19.10.2020, сума несплачених до державного бюджету податків та зборів ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) становить 44 158 320 грн. (ПДВ 7 359 720 грн.).

У відповідності до матеріалів кримінального провадження, в тому числі і матеріалів Управління оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС у м. Києві встановлено, до вище вказаної протиправної діяльності причетні наступні громадяни, а саме: ОСОБА_10 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_12 , ОСОБА_15 та інші невстановлені на даний час особи.

Установлено, що указана група осіб для зберігання речей і документів, які мають доказове значення по кримінальному провадженню, використовують житлову квартиру розташовану за адресою:

АДРЕСА_2 , в якій зберігають електроні, зовнішні носії інформації, персональні комп`ютери, за допомогою яких здійснюється управління рахунками та ведення бухгалтерського обліку підприємств, документи бухгалтерського обліку підприємств.

Тобто в указаному приміщенні знаходяться первинні фінансовогосподарські та бухгалтерські документи ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255), ТОВ «КЕРАМХОЛЛ-ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 41646194) та ТОВ «КЕРАМА МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 39947110) речі і документи, які мають значення для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, встановлення істини у вказаному кримінальному провадження і можуть містити сліди злочину або докази у кримінальному провадженні, а також можуть бути знищені з метою уникнення від кримінальної відповідальності.

Також установлено, що діяльність ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255), ТОВ «КЕРАМХОЛЛ-ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 41646194) та ТОВ «КЕРАМА МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 39947110) контролюється ОСОБА_10 , що підтверджується пов`язаними особами та проведеними оперативно-розшуковими заходами у кримінальному провадженні.

Установлено, що указана група осіб для зберігання речей і документів, які мають доказове значення по кримінальному провадженню, використовують нежитлові приміщення розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , в яких зберігають електронні, зовнішні носії інформації, персональні комп`ютери, за допомогою яких здійснюється управління рахунками та ведення бухгалтерського обліку підприємств, документи бухгалтерського обліку підприємств.

Тобто в указаних приміщеннях знаходяться первинні фінансовогосподарські та бухгалтерські документи ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255), ТОВ «КЕРАМХОЛЛ-ЗАХІД» (код ЄДРПОУ 41646194) та ТОВ «КЕРАМА МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 39947110) речі і документи, які мають значення для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, встановлення істини у вказаному кримінальному провадження і можуть містити сліди злочину або докази у кримінальному провадженні, а також можуть бути знищені з метою уникнення від кримінальної відповідальності.

Також, за указаною адресою: м. Київ, вул. Полярна, 12 зареєстроване ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255), де фактично здійснює свою діяльність.

Так, на виконання ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва районного суду м. Києва ОСОБА_16 від 03.12.2020 у справі № 761/38707/20, у період 16.12.2020-17.12.2020 проведено обшук в офісних приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім іншого, у ході обшуку виявлено та вилучено предмети, документи, комп`ютерну техніку та грошові кошти, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, а саме:

- флеш-накопичувач «Kingston 16 Gb» з інформацією в електронному вигляді, а саме: з персонального комп`ютера, який використовується менеджером ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 з мережевого диску на флеш-накопичувач скопійовано папку «Бухгалтерія» розміром 8,9 Гб яка містить 10951 файлів та 726 папок; з ноутбуку «MacBook Pro» s/n: НОМЕР_1 , який використовується директором салону ВСС № 5 ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 на флеш-накопичувач скопійовано папку «MacBook Pro» розміром 149,4 Мб яка містить 36 об`єктів;

- ноутбук «Fujitsu» s/n: НОМЕР_2 , який використовується працівником ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ;

- блокнот чорного кольору з надписом «AXOR», який використовується директором салону ВСС № 5 ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

- блокнот чорного кольору з надписом «TUBADZIN», який використовується засновником ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

- грошові кошти в сумі 892 533 грн. та 3 970 Євро, які знаходились в кабінеті директора салону ВСС № 5 ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ;

листи з рукописними записами «12.12.2020, 14.12.2020» у кількості 15 штук, в які були обернуті грошові кошти в кабінеті директора салону ВСС

№ 5 ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Прокурор вказує, що під час проведення обшуку слідчому не було надано будь-яких документів щодо походження грошових коштів.

Прокурор зазначає, що вилучені документи, предмети, речі під час проведення вищевказаного обшуку приєднано до матеріалів кримінального провадження як речові докази, відповідно до постанови від 18.12.2020.

Присутній у судовому засіданні прокурор ОСОБА_4 підтримав клопотання з підстав у ньому наведених. Долучив до матеріалів справи копії протоколів оглядів переліченого у клопотанні майна.

Представник володільця тимчасово вилученого майна адвокат ОСОБА_3 проти задоволення клопотання заперечував. Вказував, що вилучені під час обшуку грошові кошти є особистими грошовими коштами подружжя ОСОБА_17 та не мають жодного відношення до будь-якого суб`єкта господарювання, що мають значення по суті справи. Зазначав, що прокурором у клопотанні не надано жодних належних та допустимих доказів розміру матеріальних збитків, а також підстав для кримінального переслідування. Налав слідчому судді письмові заперечення з додатками.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши пояснення присутніх у судовому засіданні учасників кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Так, згідно зі статтями 131 та 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положенням ч. 2 ст. 170 КПК України встановлено, що арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Частиною 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Частиною 1 ст. 98 КПК України встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Положенням ч. 2 ст. 173 КПК України передбачено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Враховуючи вищевикладене, беручи до уваги винесення слідчим 28 грудня 2020 року постанови про визнання майна речовим доказом, а також наявність достатніх доказів того, що частина зазначеного у клопотанні майна відповідає критеріям ст. 98 КПК України, а саме є майном, щодо якого є наявність розумних підозр, що воно може містити відомості, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, слідчий суддя з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, знищення, передачі та відчуження такого майна, приходить до висновку про наявність достатніх підстав для накладення арешту на майно, тимчасово вилучене під час проведення обшуку у період з 16 грудня 2020 року по 17 грудня 2020 року в офісних приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на: блокнот чорного кольору з написом «AXOR», який використовується директором салону ВСС № 5 ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , блокнот чорного кольору з написом «TUBADZIN», який використовується засновником ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Що ж стосується накладення арешту на флеш-накопичувач «Kingston 16 Gb» з інформацією в електронному вигляді, а саме: з персонального комп`ютера, який використовується менеджером ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 з мережевого диску на флеш-накопичувач скопійовано папку «Бухгалтерія» розміром 8,9 Гб яка містить 10951 файлів та 726 папок, з ноутбуку «MacBook Pro» s/n: НОМЕР_1 , який використовується директором салону ВСС № 5 ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 на флеш-накопичувач скопійовано папку «MacBook Pro» розміром 149,4 Мб яка містить 36 об`єктів, ноутбук «Fujitsu» s/n: НОМЕР_2 , який використовується працівником ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , грошові кошти в сумі 892 533 грн. та 3 970 Євро, які знаходились в кабінеті директора салону ВСС № 5 ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , листи з рукописними записами «12.12.2020, 14.12.2020» у кількості 15 штук, в які були обернуті грошові кошти в кабінеті директора салону ВСС № 5 ТОВ «КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ» (код ЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , то слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора в цій частині задоволенню не підлягає, з огляду на те, що ним не було доведено, що зазначені вище речі та грошові кошти відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України та можуть бути використані у якості речових доказів у кримінальному провадженні, а тому у задоволенні клопотання у частині накладення арешту на зазначене майно слід відмовити.

При цьому слідчий суддя звертає окрему увагу на те, що як вбачається з протоколу обшуку, долученого до клопотання та протоколів огляду, долучених прокурором у судовому засіданні перелічені вище частини електронних інформаційних систем (флеш-накопичувачі та ноутбуки) не були захищені системами логічного захисту та доступ до них їх володільцями було надано безперешкодно, що свідчить про те, що їх вилучення не було необхідною умовою проведення експертного дослідження, а отже було незаконним.

Також слідчий суддя вважає за необхідне зауважити, що прокурором не було надано жодного належного та допустимого доказу на підтвердження того, що згадані у клопотанні грошові кошти були здобуті внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 170-173, 309, 310, 392, 393, 395, 532 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскального та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 42020000000001318, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 липня 2020 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 209 КК України задовольнити частково.

Накласти арешт на майно, тимчасово вилучене під час проведення обшуку у період з 16 грудня 2020 року по 17 грудня 2020 року в офісних приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , а самена:блокнот чорногокольору знаписом «AXOR»,який використовуєтьсядиректором салонуВСС №5ТОВ «КОМПАНІЯ«КЕРАМХОЛЛ» (кодЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,блокнот чорногокольору знаписом «TUBADZIN»,який використовуєтьсязасновником ТОВ«КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ»(кодЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

У задоволенні інших вимог клопотання відмовити.

Флеш-накопичувач«Kingston16Gb»з інформацієюв електронномувигляді,а саме:з персональногокомп`ютера,який використовуєтьсяменеджером ТОВ«КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ»(кодЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 з мережевогодиску нафлеш-накопичувачскопійовано папку«Бухгалтерія» розміром8,9Гб якамістить 10951файлів та726папок,з ноутбуку«MacBookPro»s/n: НОМЕР_1 ,який використовуєтьсядиректором салонуВСС №5ТОВ «КОМПАНІЯ«КЕРАМХОЛЛ» (кодЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 на флеш-накопичувачскопійовано папку«MacBookPro»розміром 149,4Мб якамістить 36об`єктів,ноутбук «Fujitsu»s/n: НОМЕР_2 ,який використовуєтьсяпрацівником ТОВ«КОМПАНІЯ «КЕРАМХОЛЛ»(кодЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ,грошові коштив сумі892533грн.та 3970Євро,які знаходилисьв кабінетідиректора салонуВСС №5ТОВ «КОМПАНІЯ«КЕРАМХОЛЛ» (кодЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ,листи зрукописними записами«12.12.2020,14.12.2020»у кількості15штук,в якібули обернутігрошові коштив кабінетідиректора салонуВСС №5ТОВ «КОМПАНІЯ«КЕРАМХОЛЛ» (кодЄДРПОУ 37245255) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 негайно повернути володільцям або їх представникам.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом.

Повний текст ухвали буде оголошений о 08 годині 16 хвилин 31 грудня 2020 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1