Ухвала

від 17.01.2015 по справі 201/574/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/574/15-к

провадження № 1-кс/201/362/2015

УХВАЛА

17 січня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

17 січня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040000000020 відносно службових осіб Дніпропетровської митниці Міндоходів протягом 2013 2014 рр., які зловживаючи своїм службовим становищем, здійснюють злочинне сприяння групі суб`єктів підприємницької діяльності, під час митного оформлення товарів, що полягає у ввезенні товарів за підробленими вантажними митними деклараціями та іншими супровідними документами, які містять неправдиві відомості щодо опису, виду, найменування, сорту продукції, що дозволяє посадовим особам підприємств ухилятись від сплати ПДВ та мита та призводить до втрат державного бюджету, які є тяжкими наслідками, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Крім того, в рамках кримінального провадження № 32014040000000020, проводиться досудове розслідування за фактом здійснення фіктивного підприємництва, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, а саме протягом 2011-2014 рр. зареєстровано ряд «фіктивних» суб`єктів підприємницької діяльності (ТОВ "Центрокрос", ТОВ "Проф-Строй", ТОВ «Сігмаплюс», ТОВ «Мелькор» та інші СПД) на підставних осіб, які не мали за мету здійснювати фінансово господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності по наданню послуг СПД реального сектору економіки з незаконного формування податкового кредиту та наданню послуг з конвертації безготівкових коштів в готівку, з метою ухилення від сплати податків до бюджету та легалізації незаконно отриманих грошових коштів.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що посадові особи Дніпропетровської митниці Міндоходів налагодили співпрацю з групою осіб, а саме: ОСОБА_4 та ОСОБА_5 яким підконтрольні ТОВ «Інтерос Україна», ТОВ«Інтер-Трейд Україна», ТОВ«Санмакс Груп» та інші СПД, які займаються злочинною діяльністю на території Дніпропетровської області шляхом запровадження схеми, по якій імпортована на митну територію України продукція розмитнюється по заниженим цінам (ціна занижується при розмитненні шляхом заниження Інвойсу, з метою зменшення сум мита та сум ПДВ, які сплачується на митниці) з метою умисного ухилення останніх від сплати податків.

Крім того встановлено, що вказані суб`єкти з метою мінімізації податкових зобов`язань підконтрольних підприємств-імпортерів та ухилення від сплати податків, а також отримання послуг з конвертації безготівкових коштів в готівку вступили в злочинний зговір та налагодили тісну співпрацю з групою осіб, а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , яким підконтрольні підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ "Центрокрос", ТОВ "Проф-Строй", ТОВ "Ілюмінат", ТОВ "Гордон - Сервіс", ТОВ «Сігмаплюс», ТОВ "ТАКАРА-Д", ТОВ"ТЕОС К" та інші, які займаються злочинною діяльністю, а саме надають послуги ТОВ «Інтерос Україна», ТОВ «Інтер-Трейд Україна», ТОВ «Санмакс Груп» та іншим СГД з конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку та надають послуги з незаконного формування податкового кредиту, шляхом оформлення безтоварних операцій тощо. Також встановлено, що у зазначеній злочинній схемі задіяні ОСОБА_9 , який займається перевезенням документів та грошових коштів СГД.

Таким чином, характер діяльності вказаних СГД свідчить про наявність в діях вищевказаних осіб ознак фіктивного підприємництва.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи первинної господарської діяльності ТОВ «Інтерос Україна» (код 37454855), ТОВ "ТД "Інтер - Трейд Україна" (код 37376746) та інших, які є підстави вважати знаходяться за місцем фактичного знаходження вказаного підприємства.

Також, в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що окрім ТОВ «Інтерос Україна» (код 37454855), в даній схемі задіяні підконтрольні підприємства ТОВ "ТД "Інтер - Трейд Україна" (код 37376746), ТОВ"Санмакс Груп" (код 38754046), ТОВ«Полінакс» (код 38903561), ТОВ ТБ "Інтер-Трейд" (код 32802113), ТОВ "Посудний Дім-Інтер Трейд" (код 39004463), ТОВ "ТД "Інтер-Трейд" (код 38836719), ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_12 (код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_19 (код НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_20 (код НОМЕР_13 ).

Встановлено, що номінальним директором одного з підконтрольних підприємств, а саме ТОВ "ПОСУДНИЙ ДІМ-ІНТЕР ТРЕЙД" (код 39004463) є ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку в домоволодінні, розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення печаток, тіньової бухгалтерської звітності, фінансово-господарських договорів з підприємствами-контрагентами, уставних та реєстраційних документів підконтрольних підприємств.

Дослідивши матеріали кримінального провадження № 32014040000000020, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 223, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , проведення обшуку в домоволодінні, розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення печаток, тіньової бухгалтерської звітності, фінансово-господарських договорів з підприємствами-контрагентами, уставних та реєстраційних документів підконтрольних підприємств, а саме ТОВ «Інтерос Україна» (код 37454855), ТОВ "ТД "Інтер - Трейд Україна" (код 37376746), ТОВ "Санмакс Груп" (код 38754046), ТОВ «Полінакс» (код 38903561), ТОВ ТБ "Інтер-Трейд" (код 32802113), ТОВ "Посудний Дім-Інтер Трейд" (код 39004463), ТОВ "ТД "Інтер-Трейд" (код 38836719), ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_11 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_12 (код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_13 (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_19 (код НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_20 (код НОМЕР_13 ) та інші СПД, комп`ютерної техніки яка може використовуватись в злочинній діяльності, грошових коштів, які набуті злочинним шляхом, а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення.

Доручити проведення обшуку працівникам членам слідчої групи у вказаному кримінальному провадженні № 32014040000000020.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1