Постанова

від 27.01.2021 по справі 285/5292/20

НОВОГРАД-ВОЛИНСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЖИТОМИРСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

Справа № 285/5292/20

провадження № 1-кс/0285/12/21

27 січня 2021 року м. Новоград-Волинський

Слідчий суддя Новоград-Волинського міськрайонного суду Житомирської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду

клопотання слідчого Слідчого відділу Новоград-Волинського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Житомирській області,

про тимчасовий доступ до речей і документів

по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020061240000052 від 05.11.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Слідчий, за погодженням прокурора, звернувся до суду з клопотанням, в якому просив надати тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі ІНФОРМАЦІЯ_1 ), що стосуються господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Своє клопотання обґрунтовує тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » упродовж 2018-2020 років, ймовірно з метою незаконного отримання з державного бюджету відшкодування ПДВ уклали ряд фіктивних договорів із підприємствами на постачання кам`яного вугілля газової та антрацитової групи.

По даному факту 05.11.2020 внесено відомості до ЄРДР.

Ініціатор клопотання просив справу слухати за його відсутності, клопотання підтримав.

Причини неявки представника ДПС невідомі, про день та час слухання справи повідомлений вчасно та належним чином.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Тимчасовий доступ до документів, як захід забезпечення кримінального провадження, передбачений п.5 ч.1 ст.131 КПК України.

З наявного в матеріалах справи витягу з ЄРДР слідує, що в провадженні досудового органу перебувають матеріали кримінального провадження по факту заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем.

Як вбачається із клопотання, необхідність в отриманні тимчасового доступу до вказаних у клопотанні документів, виникла з метою повного, всебічного і об`єктивного дослідження обставин у кримінальному провадженні, вони мають суттєве значення для встановлення всіх обставин у справі та в подальшому можуть бути використані як речові докази. Окрім того, проведення в подальшому експертиз неможливе без даної документації.

Потреби досудового розслідування з метою забезпечення його дієвості можуть бути забезпечені при задоволенні клопотання слідчого в повному обсязі.

Суттєвих шкідливих наслідків застосування цього заходу забезпечення кримінального провадження для осіб, яких він стосується, не вбачається.

Спосіб, у який здійснюється забезпечення кримінального провадження, відповідає завданням кримінального провадження, враховує обставини вчиненого кримінального правопорушення, є розумним і співрозмірним.

З огляду на наведене, клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Також, у відповідності до вимог п.7 ч.1 ст.164 КПК України, слід визначити строк дії ухвали в межах одного місяця від дня її постановлення.

Керуючись статтями 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИЛА:

Клопотання задовольнити .

Надати слідчим Слідчого відділу Новоград-Волинського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Житомирській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та оперуповноваженому СКП Новоград-Волинського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_5 ,

тимчасовий доступ до документів (з можливістю вилучення (виїмки) їх належним чином завірених копій),

які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), зокрема:

документів, щодо господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: інформації та документів з єдиного реєстру податкових накладних за 2017-2018 роки; витяг з АІС «Податковий блок»; підсистеми «Реєстрація ПП», з історією платника: суми отриманих пільг податків, зборів (платежів); відкриті рахунки в банківських установах; податкову звітність (1-ДФ, додатку №5); інформацію стосовно працевлаштованих осіб; проведені перевірки, з наданням для ознайомлення відповідних матеріалів (наказ на проведення перевірки, направлення, актів (довідок) з усіма додатками, заперечень та висновків за результатами їх розгляду, винесених податкових повідомлень-рішень, результатів їх оскаржень); схеми руху товарних потоків та схеми мінімізації податків, які готувались в ході перевірки; подані платником податків уточнюючі розрахунки податкових зобов`язань з ПДВ у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок (на суму понад 5 тис. грн. ПДВ; відомості з системи автоматизованого співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань в розрізі контрагентів на рівні ДПА України щодо податкового кредиту з ПДВ платника; відшкодування ПДВ платнику податків; витяги з реєстру видаткових накладних, із зазначенням номенклатури товару, його кількості та вартості; таблицю даних платника ПДВ (додаток 5) з поясненнями платника.

Строк дії ухвали визначити до 27 лютого 2021 року включно.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів підлягає обов`язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями КПК України, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_1