Ухвала

від 25.01.2021 по справі 201/845/21

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/845/21

Провадження № 1-кс/201/283/2021

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2021 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у залі суду в м. Дніпро клопотання слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу про Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий зОВС першогоВРКП СУФР ГУДФС уДніпропетровській області ОСОБА_3 звернувсядо судуз клопотаннямв кримінальномупровадженні № 32019100110000014 від 05.02.2019, про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що службові особи ТОВ «УКРДНІПРОБУДМЕТАЛ» (код ЄДРПОУ 39803993) внаслідок проведених фінансово господарських взаємовідносин за період 2017 2018 роки, з підприємствами: ДП «Науково-виробниче об`єднання «Павлоградський хімічний завод» (код ЄДРПОУ 14310112), ТОВ «СКРОЛ БУД» (код за ЄДРПОУ 42175803), ТОВ «МІРОНІКС» (код за ЄДРПОУ 42577420), ТОВ «МОНАТ ГРУП» (код за ЄДРПОУ 42578859), ТОВ «МІНОРЕКС» (код за ЄДРПОУ 42323130), ТОВ «АСТЕРАС ЛТД» (код за ЄДРПОУ 41533712), ТОВ «ТОПГРУП ЛТД» (код за ЄДРПОУ 41342786), ТОВ «ОЛІВІС ГРУП» (код за ЄДРПОУ 41266192), ТОВ «ГРІНЛЕНД КОМПАНІ» (код за ЄДРПОУ 41237690), ТОВ «АМІНАС ЛТД» (код за ЄДРПОУ 41797502), ТОВ «РЕКРЕАТИВО» (код за ЄДРПОУ 41577042), ТОВ «КЕРЕТАРО» (код за ЄДРПОУ 41562387), ТОВ «БЕСТ ЕКСПЕРТ» (код за ЄДРПОУ 41446651), ТОВ «ПРОЕКТ ГРУП» (код за ЄДРПОУ 40954498) ТОВ «САУТПОРТ» (код за ЄДРПОУ 41577090), ТОВ «АЙРОНКЕМ» (код за ЄДРПОУ 42099466), ТОВ «ЕЛАСТІКО» (код за ЄДРПОУ 42185303), ТОВ «СКЕЙЛ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 42176440), ТОВ «НОЯР» (код за ЄДРПОУ 41654336), ТОВ «АМІНАС ЛТД» (код за ЄДРПОУ 41797502), ПП «ВЕСТОН ГРУП» (код за ЄДРПОУ 39604464), ТОВ «ТРЕНД ГРУП» (код за ЄДРПОУ 41570859), ТОВ «МАРВІЛЬ» (код за ЄДРПОУ 41933835), ТОВ «АЙДЕН ЛТД» (код за ЄДРПОУ 41654472), ТОВ «РАЙТСАЙД» (код за ЄДРПОУ 41856515), ТОВ «БРУТЕКС» (код за ЄДРПОУ 42101569), ТОВ «МОНОКОМПАНІ» (код за ЄДРПОУ 42336141), ТОВ «ЛІБРАНТ» (код за ЄДРПОУ 42377448), ТОВ «ГУРІНО» (код за ЄДРПОУ 42456828), ТОВ «СТАРФАКС» (код за ЄДРПОУ 42201670), ТОВ «АРМІТОК» (код за ЄДРПОУ 42194564), ТОВ «СПЕНДАУТ» (код за ЄДРПОУ 42379115), ТОВ «ТРАНСДОМ» (код за ЄДРПОУ 42461927), ТОВ «СОМНІРЕКС» (код за ЄДРПОУ 42380576) умисно ухилились від сплати податків на суму 4 881 915,26 грн., що є особливо великим розміром. Протягом 2019 року службові особи ДП «НВО «Павлоградський хімічний завод» (код за ЄДРПОУ 14310112) під час проведення фінансово господарських операцій з придбання товару/послуг від ТОВ «ВКФ «Візаві Плюс» (код за ЄДРПОУ 36395705), яке в свою чергу, отримало по ланцюгу постачання товари/послуги від підприємств з ознаками «фіктивності» а саме: ТОВ «Клонсвін» (код за ЄДРПОУ 42540830) та ТОВ «Веанорд» (код за ЄДРПОУ 42668643), ТОВ «Торговий будинок Стратег» (код за ЄДРПОУ 42156733), ТОВ «Лаксмай» (код за ЄДРПОУ 42792531) сформували безпідставний податковий кредит з податку на додану вартість на суму: 1 120 812,36 грн.

Таким чином, загальна ймовірна сума ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «УКРДНІПРОБУДМЕТАЛ» (код ЄДРПОУ 39803993) складає 4 881 915,26 грн.

Закінчити розслідування у строк до 05.02.2021 не виявляється за можливе, оскільки необхідно виконати слідчі (розшукові) дії та процесуальні заходи, без яких неможливо завершити досудове розслідування, зокрема:

встановити фактичне місцезнаходження та допитати в якості свідків службових осіб підприємств з ознаками «ризиковості» ТОВ «АСТЕРАС ЛТД» (код ЄДРПОУ 41533712), ТОВ «БРУТЕКС» (код ЄДРПОУ 42101569), ТОВ «АЙДЕН ЛТД» (код ЄДРПОУ 41654472), ТОВ «НОЯР» (код ЄДРПОУ 41654336);

здійснити відібрання зразків підпису та почерку у службових осіб підприємств з ознаками «ризиковості»;

призначити судову почеркознавчу експертизу;

отримати тимчасовий доступ до первинних документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укрдніпробудметал» з ТОВ «АСТЕРАС ЛТД» (код ЄДРПОУ 41533712), ТОВ «БРУТЕКС» (код ЄДРПОУ 42101569), ТОВ «АЙДЕН ЛТД» (код ЄДРПОУ 41654472), ТОВ «НОЯР» (код ЄДРПОУ 41654336), ТОВ «СКРОЛ БУД» (код ЄДРПОУ 42175803);

допитати в якості свідків службових осіб ТОВ «Укрдніпробудметал» та ТОВ «ВКФ «Візаві Плюс» (код за ЄДРПОУ 36395705);

призначити судову економічну експертизу;

отримати висновки судово-економічної та почеркознавчої експертиз;

повідомити винним про підозру;

скласти обвинувальний акт та реєстр матеріалів досудового розслідування..

Строки досудового розслідування по кримінальному провадженню закінчуються 05.02.2021 року.

На підставі викладеного, слідчий просив продовжити строк досудового розслідування.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу

Пунктом 2 абзацу 2 частини 1 статті 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості.

Відповідно до частини 1 статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.

Слідчий суддя вважає доведеним, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. ч. 3 ст. 212 КК України.

Також слідчий суддя вважає доведеним, що з об`єктивних причин завершити досудове розслідування у зазначений строк неможливо, оскільки, як вбачається з клопотання слідчого, в кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих дій, які можуть бути використані як докази під час судового розгляду.

На переконання слідчого судді, для здійснення зазначених слідчих дій є доцільним продовження строку досудового розслідування до шести місяців, оскільки є очевидним той факт, що внаслідок особливої складності провадження провести такі слідчі дії у строк неможливо, проте вони можуть мати суттєве значення для кримінального провадження.

Таким чином, клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу про Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження №32019100110000014 від 05.02.2019, про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, тобто до 05.08.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1