Ухвала

від 08.02.2021 по справі 922/1033/19

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Держпром, 8-й під`їзд, майдан Свободи, 5, м. Харків, 61022,

тел. приймальня (057) 705-14-14, тел. канцелярія 705-14-41, факс 705-14-41

УХВАЛА

"08" лютого 2021 р. Справа № 922/1033/19

Господарський суд Харківської області у складі:

судді Байбака О.І.

при секретарі судового засідання Політучій В.В.

розглянувши справу

за заявою ТОВ "Компанія Сітібуд", м. Харків (код ЄДРПОУ: 34620110; Харківська обл., м. Харків, Шевченківський район, пров. Іванівський, буд. 5)

до ТОВ "Компанія Сітібуд", м. Харків (код ЄДРПОУ: 34620110; Харківська обл., м. Харків, Шевченківський район, пров. Іванівський, буд. 5)

про визнання банкрутом

за участю представників сторін:

ліквідатор - Бондаренко В.А.;

інші учасники провадження у справі про банкрутство не прибули

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою суду від 10.04.2019 р. прийнято заяву Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія Сітібуд" про відкриття провадження у справі про банкрутство до розгляду.

Ухвалою господарського суду від 26.04.2019 відкрито провадження по справі про банкрутство ТОВ "Компанія Сітібуд", введено мораторій на задоволення вимог кредиторів.

Постановою суду від 14.05.19 р. ТОВ "Компанія Сітібуд" визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру, ліквідатором по справі призначено арбітражного керуючого Вербицького О.В., зобов`язавши його виконати ліквідаційну процедуру.

Ухвалою суду від 26.07.2019 ліквідатором по справі призначено арбітражного керуючого Бондаренко В.А., якого суд зобов`язав виконати всі дії, передбачені ст.ст. 37-48, 95 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції після 19.01.2013.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 27.02.2020 затверджено наданий суду звіт ліквідатора і ліквідаційний баланс; ліквідовано юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю "Компанія Сітібуд", код 34620110, зареєстровано за місцезнаходженням: 61058, м. Харків, провулок Іванівський, буд. 5; визнано вимоги кредиторів, що не задоволені за недостатністю майна, погашеними; визнано вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений строк або відхилені господарським судом, погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнати такими, що не підлягають виконанню; провадження у справі закрито.

Постановою Східного апеляційного господарського суду від 14.07.2020 ухвалу господарського суду Харківської області від 27.02.2020 скасовано та направлено справу № 922/1033/19 до господарського суду Харківської області на стадію ліквідаційної процедури.

При прийнятті зазначеної постанови суд апеляційної інстанції виходив з того, що ліквідатором в процесі здійснення ліквідаційної процедури не було здійснено всіх належних заходів, покладених на нього Законом, що було проігноровано судом при винесенні ухвали від 27.02.2020.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 30.07.2020 призначеного справу до розгляду на 17.08.2020.

Ухвалою господарського суду Харківської області від 17.08.2020 розгляд справи відкладено на 14.09.2020; зобов`язано ліквідатора виконати у повному обсязі вимоги постанови господарського суду від 14.05.2019 року, усунути порушення в процесі здійснення ліквідаційної процедури ТОВ "Компанія Сітібуд" про які йдеться в постанові Східного апеляційного господарського суду від 14.07.2020, та надати суду на затвердження звіт ліквідатора про виконану роботу, ліквідаційний баланс та всі документи, що свідчать про виконання ліквідаційної процедури по банкруту, а також надавати суду щомісячно звіти про хід ліквідаційної процедури.

Ухвалами господарського суду Харківської області від 05.10.2020, від 02.11.2020, від 16.11.2020, від 11.01.2021 розгляд справи відкладався в зв`язку з незавершеністю ліквідаційної процедури ТОВ "Компанія Сітібуд", необхідністю вчинення ліквідатором певних дій та надання суду на затвердження звіту ліквідатора про виконану роботу, ліквідаційного балансу та всіх документів, що свідчать про виконання ліквідаційної процедури по банкруту.

Ліквідатор надав ліквідаційний звіт та ліквідаційний баланс (вх. № 2598 від 02.02.2021) в якому, з посиланням на те, що ним вжито всіх передбачених Кодексом України з процедур банкрутства дій щодо ліквідаційної процедури ТОВ "Компанія Сітібуд", та усунуто недоліки про які йдеться в постанові Східного апеляційного господарського суду від 14.07.2020, просить суд затвердити зазначені звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс.

На судове засідання 08.02.2021 прибув ліквідатор, який просить суд затвердити зазначені звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс.

Інші учасники провадження у справі про банкрутство не з`явилися, хоча судом вжито всіх передбачених законом заходів з метою їх повідомлення про час та місце розгляду справи.

З урахуванням вимог ст. 202 ГПК України неявка на судове засідання інших учасників провадження у справі про банкрутство не є перешкодою для розгляду наданих суду звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу.

Розглянувши надані суду на затвердження звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс суд зазначає наступне.

За приписами ч. 1 ст. 3 ГПК України, судочинство в господарських судах здійснюється відповідно до Конституції України, цього Кодексу, Закону України "Про міжнародне приватне право", Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", а також міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України.

Згідно ч. 3 наведеної статті судочинство у господарських судах здійснюється відповідно до закону, чинного на час вчинення окремої процесуальної дії, розгляду і вирішення справи.

За приписами ч. 3 ст. 98 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання боржника банкрутом" в редакції, що діяла на момент спірних правовідносин (далі - Закон про банкрутство), під час реалізації своїх прав та обов`язків арбітражний керуючий (розпорядник майна, керуючий санацією, ліквідатор) зобов`язаний діяти добросовісно, розсудливо, з метою, з якою ці права та обов`язки надано (покладено), обґрунтовано, тобто з урахуванням усіх обставин, що мають значення для прийняття рішення (вчинення дії), на підставі, у межах та спосіб, що передбачені Конституцією та законодавством України про банкрутство.

18.10.2019 прийнятий новий Кодекс України з процедур банкрутства який набирає чинності з дня, наступного за днем його опублікування та вводиться в дію через шість місяців з дня набрання чинності цим Кодексом. Кодекс України з процедур банкрутства почав діяти з 21.10.2019.

Частина 4 Прикінцевих та перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства встановлює, що з дня введення в дію цього кодексу подальший розгляд справ про банкрутство здійснюється відповідно до положень цього кодексу незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство крім справ про банкрутство, які на день введення в дію цього Кодексу перебувають на стадії санації, провадження в яких продовжується відповідно до Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом.

Таким чином, господарський суд при прийнятті оскаржуваної ухвали після набрання чинності Кодексу України з процедур банкрутства повинен керуватися нормами Кодексу України з процедур банкрутства.

Статтею 65 Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються:

відомості за результатами інвентаризації майна боржника та перелік ліквідаційної маси;

відомості про реалізацію об`єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу;

копії документів, що підтверджують відчуження активів боржника під час ліквідаційної процедури (у тому числі протоколи про проведення аукціону, договори купівлі-продажу, акти приймання-передачі майна, акти про придбання майна на аукціоні тощо);

реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів;

документи, що підтверджують погашення вимог кредиторів;

довідка архівної установи про прийняття документів, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню;

для акціонерних товариств - розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій, видане Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

для емітентів боргових цінних паперів - звіт про результати погашення цінних паперів.

Про час і місце судового засідання, в якому мають розглядатися звіт і ліквідаційний баланс, господарський суд повідомляє ліквідатора та кредиторів. Обов`язком ліквідатора є здійснення всієї повноти дій, спрямованих на виявлення та повернення активів боржника. Господарський суд після заслуховування звіту ліквідатора та думки кредиторів постановляє ухвалу про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу. Якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута. Копія цієї ухвали надсилається державному реєстратору для проведення державної реєстрації припинення юридичної особи - банкрута, а також власнику майна. Якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до складу ліквідаційної маси, він зобов`язаний подати до господарського суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність у банкрута майна. У разі якщо господарський суд дійшов висновку, що ліквідатор не виявив або не реалізував майнові активи банкрута у повному обсязі, суд постановляє ухвалу про призначення нового ліквідатора в порядку, встановленому цим Кодексом. Якщо майна банкрута вистачило для задоволення вимог кредиторів у повному обсязі, він вважається таким, що не має боргів і може продовжувати свою підприємницьку діяльність. У такому разі ліквідатор протягом п`яти днів з дня прийняття господарським судом відповідного рішення повідомляє про це орган або посадову особу органу, до компетенції яких належить призначення керівника (органів управління) боржника, та за потреби скликає загальні збори чи засідання відповідного органу і продовжує виконувати повноваження керівника (органів управління) боржника до їх призначення в установленому порядку. Господарський суд може постановити ухвалу про ліквідацію юридичної особи, що звільнилася від боргів, лише у разі, якщо залишок її майнових активів є меншим, ніж вимагається для продовження нею господарської діяльності згідно із законодавством. Ліквідатор виконує свої повноваження до внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань запису про припинення юридичної особи - банкрута.

Таким чином, звіт ліквідатора та поданий ним ліквідаційний баланс є підсумковими документами, які підтверджують належне проведення ліквідатором всіх заходів ліквідаційної процедури, повне вчинення ним дій по виявленню кредиторів та активів боржника, за результатом розгляду яких суд приймає рішення про можливість відновлення платоспроможності боржника або встановлює неможливість задоволення вимог конкретних кредиторів та приймає рішення про ліквідацію банкрута та закриває провадження у справі. Ухвала про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу приймається за наслідком проведення судового засідання, заслуховування думки учасників провадження у справі, в тому числі кредиторів боржника.

Ухвала господарського суду про затвердження звіту ліквідатора, ліквідаційного балансу є за своєю правовою природою судовим рішенням, яке підсумовує хід ліквідаційної процедури, в якому необхідно повно відобразити обставини, що мають значення для даної справи (вчинення належних дій по виявленню активів та пасивів боржника, встановленню правового статусу боржника, як юридичної особи, встановленню відсутності керівних органів боржника за адресою їх місцезнаходження у випадку ведення спрощеної процедури банкрутства, доведення неможливості відновлення платоспроможності боржника внаслідок вжитих ліквідатором заходів та необхідність його ліквідації), висновки суду про встановлені обставини і їх правові наслідки повинні бути вичерпними, відповідати дійсності та підтверджуватися достовірними доказами, дослідженими в судовому засіданні.

Разом з тим, ухвала суду про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу є судовим актом, який не тільки встановлює обставини відсутності майна боржника для задоволення вимог кредиторів, дає оцінку повноті дій ліквідатора в ході ліквідаційної процедури, а й підсумовує хід усієї процедури банкрутства, починаючи від порушення провадження, та закриває провадження у справі про банкрутство.

Постановою господарського суду Харківської області від 14.05.2019 суд визнав боржника ТОВ "Компанія Сітібуд" банкрутом та відкрив ліквідаційну процедуру, ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Вербицького О.В. Ухвалою суду від 26.07.2019 ліквідатором по справі призначено арбітражного керуючого Бондаренко В.А., якого суд зобов`язав виконати всі дії, передбачені ст.ст. 37-48, 95 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" в редакції після 19.01.2013.

Господарським судом на офіційному веб-сайті ВГСУ було опубліковано повідомлення про визнання ТОВ "Компанія Сітібуд" банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури (№ 59522 від 16.05.19).

Після публікації, у встановлений законом строк до суду та ліквідатора надійшли вимоги від наступних кредиторів: ТОВ "Факторингова Компанія "Стандарт Кепітал" в сумі 208 717 379,00 та 3842 грн. судових витрат. Поза межами встановленого строку до суду та ліквідатора звернулось ГУ ДПС у Харківській області з вимогами до банкрута на суму 11227,34 грн. та 3842 грн. судового збору. Крім того, ліквідатором було внесено до реєстру вимог кредиторів вимоги перед кредитором ТОВ "Ті-Ей-Бі Авіа Груп" згідно з даними бухгалтерського обліку на суму 503 470,45 грн.

Ліквідатором складений реєстр вимог кредиторів з урахуванням даних бухгалтерського обліку на загальну суму 209 235 918,50 грн.

З метою виявлення майна банкрута ліквідатором були направлені запити до відповідних установ, в яких реєструється право власності або користування майном та отримано відповіді. Відсутність майна ТОВ "Компанія Сітібуд" підтверджується довідками (листами, витягами з офіційних веб-сайтів): Міністерства юстиції України, ДВС, ФДМУ, РВ ФДМУ по Харківській області, Департаменту держархібудінспекції у Харківській області, Державіаслужби України, РВ ФДМУ по Київській області, Головного управління Держпраці у Харківській області та у Київській області, Регіонального сервісного центру МВС України в м. Києві та в Харківській області, ПАТ "Національний депозитарій України", Головного управління Держпродспоживслужби в Харківській області та у місті Києві, Харківської митниці ДФС, Київської міської митниці ДФС, Державної служби морського та річкового транспорту України, АТ "Укрзалізниця", Державного космічного агентства, Департаменту цивільного захисту ХОДА, Держслужби інтелектуальної власності, витягом з ЄДР ЮОФОПтаГФ, витягом з Державного реєстру обтяжень рухомого майна, інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта.

На виконання приписів ст. 41 Закону про банкрутство ліквідатором проведено інвентаризацію активів. За результатами проведення інвентаризації станом на 30.08.19 будь-яких активів не виявлено, про що свідчать: інвентаризаційні описи необоротних активів (основні засоби, інших необоротних матеріальних активів, нематеріальних активів, капітальні інвестиції); інвентаризаційний опис запасів; інвентаризаційний опис матеріальних цінностей, прийнятих на відповідальне зберігання; звіряльна відомість результатів інвентаризації необоротних активів; звіряльна відомість результатів інвентаризації запасів; акт про результати інвентаризації грошових коштів; акт інвентаризації наявності грошових документів, бланків документів суворої звітності; акт інвентаризації наявності фінансових інвестицій; акт інвентаризації дебіторської або кредиторської заборгованості, строк позовної давності якої минув і яка планується до списання; довідка до акта інвентаризації розрахунків про дебіторську і кредиторську заборгованості, щодо яких строк позовної давності минув; акт інвентаризації розрахунків щодо відшкодування матеріальних збитків; акт інвентаризації розрахунків з дебіторами і кредиторами (згідно якого відображено відсутність дебіторської заборгованості та наявність кредиторської заборгованості на загальну суму 212 857 180,71 грн.); акт інвентаризації наявних коштів; інвентаризаційний опис об`єктів права інтелектуальної власності у складі нематеріальних активів; протокол інвентаризаційної комісії від 30.08.2019.

Відсутність активів у ТОВ "Компанія Сітібуд" також встановлено інвентаризацією, проведеною 20.08.2018 р., відомості якої були предметом розгляду в судовому засіданні, за результатом якого судом оголошено постанову про визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури від 14.05.2019. Постанова суду учасниками провадження у справі про банкрутство не оскаржувалась та набрала законної сили.

Отже, за результатами проведеної інвентаризації в даних бухгалтерського обліку та відповідно до отриманих відповідей на запити ліквідатора у боржника активи відсутні.

Документи ТОВ "Компанія Сітібуд", які підлягають довгостроковому зберіганню, до архіву не передавались, в зв`язку з їх відсутністю. Відкриті рахунки у банкрута відсутні (лист ГУ ДФС у Харківській області від 08.08.19 за № 809/ФОП/20-40-56-10-16). Ліквідатором знищена печатка ТОВ "Компанія Сітібуд" (акт від 26.09.2019 надано до звіту ліквідатора 27.09.19) та повідомлено державні органи про завершення ліквідаційної процедури.

У зв`язку з відсутністю коштів кредиторські вимоги першої та наступних черг реєстру вимог кредиторів не погашалися.

Ліквідатором складений реєстр непогашених вимог кредиторів на загальну суму 209 235 918,50 грн. Вищевказані вимоги ліквідатором не було задоволено та залишено неоплаченими у зв`язку з відсутністю майнових активів та грошових коштів у банкрута.

Згідно з п. 5 ст. 45 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" передбачено, що вимоги кредиторів не задоволені за недостатністю майна вважаються погашеними.

Постановою Східного апеляційного господарського суду від 14.07.2020 по даній справі було скасовано попередню ухвалу господарського суду Харківської області від 27.02.2020 про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу та направлено справу № 922/1033/19 до господарського суду Харківської області на стадію ліквідаційної процедури.

При прийнятті зазначеної постанови суд апеляційної інстанції виходив з того, що ліквідатором в процесі здійснення ліквідаційної процедури не було здійснено всіх належних заходів, покладених на нього Законом, що було проігноровано судом при винесенні ухвали від 27.02.2020. Суд апеляційної інстанції вказав, що при винесенні ухвали від 27.02.2020 судом першої інстанції не надано оцінки діям ліквідатора направлених на розшук, встановлення причин незбереження та, як наслідок, відновлення первинної документації, яка необхідна для належного виконання своїх обов`язків, в тому числі шляхом звернення до правоохоронних органів винних осіб, причетних до втрати або знищення відповідних документів та притягнення їх до відповідальності. Судова колегія зазначила, що за відсутності доказів звернення до засновника боржника та до податкових органів щодо отримання податкової звітності, а також відсутністю первинної документації боржника ліквідатор позбавлений можливості здійснити аналіз договорів (правочинів) та інших майнових дій боржника, які укладались останнім до порушення справи про банкрутство у підозрілий період з метою визначення їх законності, які спрямовані на відчуження майна боржника, що в свою чергу також свідчить про передчасність затвердження звіту ліквідатора на даному етапі.

Як свідчать матеріали справи, з урахуванням вимог, викладених в постанові Східного апеляційного господарського суду від 14.07.2020 по справі №922//1033/19 ліквідатором ТОВ Компанія Сітібуд було зроблено наступне:

Ліквідатором направлено вимогу (вих. №2309 від 29.07.2020) на адресу засновника та директора ТОВ Компанія Сітібуд Нехороших Д.М., в якій ліквідатор вимагав протягом 10 (десяти) днів з моменту отримання даної вимоги передати йому оригінали установчих документів, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута, бухгалтерську та іншу документацію ТОВ Компанія Сітібуд за три роки, що передували відкриттю провадження у справі про банкрутство.

Ліквідатором направлено заяву (вих. № 2323 від 07.08.2020) на адресу Головного управління ДПС у Харківській області. В заяві ліквідатор просив надати засвідчені копії податкової звітності, яка подавалась до податкового органу ТОВ Компанія Сітібуд (код ЄДРПОУ 34620110) в період з 2007р. по 2019 р. включно.

Ліквідатором направлено заяву (вих. №2324 від 07.08.2020) на адресу Головного управління статистики в Харківській області. В заяві ліквідатор просив надати засвідчені копії звітності, яка подавалась до Головного управління Статистики Харківській області ТОВ Компанія Сітібуд (код ЄДРПОУ 34620110) в період з 2017р. по 2019р. включно.

Ліквідатором отримані наступні відповіді:

Головне управління ДПС у Харківській області листом №29312/10/20-40-56-12-19 від 17.08.2020 повідомило, що згідно з інформаційними ресурсами, що наявні у користуванні Центрального управління ГУ ДПС у Харківській області, податкова та інша звітність посадовими особами підприємства до контролюючого органу Головного управління ДПС у Харківській області за періоди 2017-2019 років, станом на 13.08.2020 не надавалась.

Головне управління статистики у Харківській області листом №03.5-39/727-20 від 13.08.2020 повідомило, що ТОВ Компанія Сітібуд (код ЄДРПОУ 34620110) статистичну та фінансову звітність за 2017-2019 роки до Головного управління статистики у Харківській області не надавало.

Засновник ТОВ Компанія Сітібуд ОСОБА_1 , листом від 19.08.2020 повідомив, що зазначені в вимозі ліквідатора документи йому не передавались; що ним направлено запит про надання документів на адресу ОСОБА_2 , яка була директором ТОВ Компанія Сітібуд до 26.03.2018; що він надасть відповідь ліквідатору після отримання відповіді від Тодорюк Л.Г.

Ліквідатором направлено вимогу (вих. № 2393 від 05.10.2020) на адресу колишнього директора ТОВ Компанія Сітібуд ОСОБА_2 . Ліквідатор вимагав протягом 10 (десяти) днів з моменту отримання даної вимоги передати йому оригінали установчих документів, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута, бухгалтерську та іншу документацію ТОВ Компанія Сітібуд за три роки, що передували відкриттю провадження у справі про банкрутство.

Однак , відповіді від ОСОБА_2 ліквідатору не надходило.

Ліквідатором направлено до Шевченківського відділу поліції ГУ НП в Харківській області заяву №2410 про вчинення кримінального правопорушення від 22.10.2020. В своєї заяві ліквідатор просив:

1. Внести відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за даною заявою про вчинення кримінальних правопорушень за ознаками злочинів, а саме:

- привласнення чи розтрата чужого майна, яке було ввірене особі чи перебувало в її віданні, передбаченого ст. 191 Кримінального кодексу України;

- викрадення, привласнення, вимагання офіційних документів, штампів чи печаток або заволодіння ними шляхом шахрайства чи зловживання особи своїм службовим становищем, а так само їх умисне знищення, пошкодження чи приховування, а також здійснення таких самих дій відносно приватних документів, що знаходяться на підприємствах, в установах чи організаціях незалежно від форми власності, вчинене з корисливих мотивів або в інших особистих інтересах передбаченого ст. 357 Кримінального кодексу України, по фактах викладених у даній заяві.

2. Розпочати досудове розслідування по зареєстрованому кримінальному провадженню;

3. Провести повне та об`єктивне досудове розслідування кримінального провадження, шляхом проведення всіх необхідних слідчих дій та заходів, в тому числі:

- відібрати письмові пояснення (шляхом допиту в якості свідка) у колишнього керівника ТОВ Компанія Сітібуд - ОСОБА_2 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 , на предмет з`ясування наступних обставин:

1) чи перебували у віданні ОСОБА_2 як керівника ТОВ Компанія Сітібуд бухгалтерська та інша документація, печатки, штампи, матеріальні та інші цінності, (якщо перебували, повідомити обсяг, вид та перелік документів, перелік матеріальних та інших цінностей, печаток, які перебували у його віданні; дату з якою пов`язаний момент передання ним документації, печаток, штампів, матеріальних та інших цінностей ТОВ Компанія Сітібуд , тій або іншій особі (якщо така дія мала місце), вказати конкретну особу, й підставу передачі такій особі у відання, підтверджуючий документ, тощо);

2) чи відомо ОСОБА_2 теперішнє місцезнаходження документації, печаток, штампів, матеріальних та інших цінностей ТОВ Компанія Сітібуд ;

3) Про результати розгляду даної заяви, повідомити письмово у визначений чинним законодавством строк за адресою: 61045, м. Харків, вул. Отакара Яроша, 17-Б, нежитлове приміщення цокольного поверху в літ. А-5 . (в тому числі й за вказаною адресою направити витяг з ЄРДР про внесені відомості про кримінальне правопорушення).

07.12.2020 ліквідатором направлено до Шевченківського ВП ГУНП у Харківській області запит про надання інформації №2458 від 07.12.2020. В запиті ліквідатор просив повідомити про результати розгляду заяви №2410 від 22.10.2020 у визначений чинний законодавством строк за адресою: 61045, м. Харків, вул. Отакара Яроша, 17-Б, нежитлове приміщення цокольного поверху в літ. А-5 .

12.01.2021 ліквідатором отримано лист від Шевченківського відділу поліції ГУ НП у Харківській області №77/н9-60/05-20і/з від 16.12.2020, в якому повідомлено, що розгляд заяви ліквідатора ТОВ Компанія Сітібуд був здійснений згідно вимог ЗУ Про звернення громадян , про що ДОП СДОП Шевченківського ВП ГУНП в Харківській області ст. лейтенантом поліції Сергієм Коненко була складена відповідна довідка. Крім того зазначено, що заявнику направлено засвідчену належним чином копію вищезазначеної довідки. Також в листі повідомлено, що розгляд запиту ліквідатора ТОВ Компанія Сітібуд був зупинений.

Ліквідатором складено акт про те, що лист Шевченківського відділу поліції ГУ НП в Харківській області №77/п9-60/05-20і/з від 16.12.2020 містить лише супровідний лист та поштовий конверт (копія додається), та не містить засвідченої довідки, на яку є посилання в вищезазначеному листі.

Ліквідатором направлено лист №2498 від 12.01.2021 до Шевченківського відділу поліції ГУ НП в Харківській області, в якому ліквідатор просить направити йому засвідчену належним чином копію довідки про результати розгляду заяви № 2410 від 22.10.2020.

Відповіді від Шевченківського відділу поліції ГУ НП в Харківській області на адресу ліквідатора не надійшло.

Зазначене свідчить про виконання ліквідатором приписів, викладених в постанові Східного апеляційного господарського суду від 14.07.2020 по даній справі, щодо звернення до засновника боржника та до податкових органів щодо отримання податкової звітності, а також вжиття інших заходів з метою її отримання. Проте, всі вжиті ліквідатором заходи не дали відповідного результату, оскільки така документацію в згаданих осіб відсутня. Особисте звернення ліквідатора до ОСОБА_2 , а також звернення до правоохоронних органів з цього приводу також не призвели до отримання відповідної документації.

Відповідно до ч. 1 ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються: відомості за результатами інвентаризації майна боржника та перелік ліквідаційної маси; відомості про реалізацію об`єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу; копії документів, що підтверджують відчуження активів боржника під час ліквідаційної процедури (у тому числі протоколи про проведення аукціону, договори купівлі-продажу, акти приймання-передачі майна, акти про придбання майна на аукціоні тощо); реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів; документи, що підтверджують погашення вимог кредиторів; довідка архівної установи про прийняття документів, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню.

Про завершення ліквідаційної процедури TOB Компанія Сітібуд повідомлено кредиторів та контролюючі органи.

Як свідчать матеріали справи, усі передбачені Кодексом України з процедур банкрутства дії в межах ліквідаційної процедури ліквідатором виконано, в тому числі вжито відповідних заходів з метою усунення недоліків, вказаних в постанові Східного апеляційного господарського суду від 14.07.2020 по даній справі, та надано суду ліквідаційний баланс з непогашеною кредиторською заборгованістю на загальну суму 209235,9 тис. грн.

За таких обставин, суд вважає за необхідне затвердити звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс та закрити провадження по справі.

Керуючись ст. 46, п. 6 ст. 83, 115 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", ст. ст. 28, 45, 61-65, 90, Кодексу України з процедур банкрутства, ст.ст. 233-235 ГПК України, суд -

УХВАЛИВ:

1. Затвердити наданий суду звіт ліквідатора і ліквідаційний баланс (вх. № 2598 від 02.02.2021).

2. Ліквідувати юридичну особу - Товариство з обмеженою відповідальністю "Компанія Сітібуд", (код ЄДРПОУ: 34620110; адреса: 61058, Харківська обл., м. Харків, Шевученківський район, пров. Іванівський, буд. 5.

3. Визнати вимоги кредиторів, що не задоволені за недостатністю майна, погашеними, зокрема вимоги:

- ТОВ "Факторингова Компанія "Стандарт Кепітал" в сумі 208 717 379,00 грн. та 3842 грн. судових витрат;

- ГУ ДПС у Харківській області в сумі 11227,34 грн та 3842 грн судового збору;

- ТОВ "Ті-Ей-Бі Авіа Груп" в сумі 503 470,45 грн.

4. Визнати вимоги конкурсних кредиторів, які не були заявлені в установлений строк або відхилені господарським судом, погашеними, а виконавчі документи за відповідними вимогами визнати такими, що не підлягають виконанню.

5. Провадження у справі закрити.

6. Зобов`язати державного реєстратора внести до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців запис про проведення державної реєстрації припинення юридичної особи та передати органам, які здійснювали облік, відповідне повідомлення про зняття юридичної особи з обліку.

7. Ухвалу направити ліквідатору, кредиторам, власнику майна, державному органу питань банкрутства, державному реєстратору.

Ухвала набирає законної сили з моменту її прийняття та може бути оскаржена в строки та порядку, передбаченому ст. ст. 254-257 ГПК України з урахуванням п. 4 Прикінцевих положень ГПК України та п. 17.5 перехідних положень ГПК України.

Суддя Байбак О.І.