Ухвала

від 15.02.2021 по справі 756/2433/21

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

15.02.2021 Справа № 756/2433/21

Справа № 756/2433/21

Провадження № 1-кс/756/489/21

У Х В А Л А

15 лютого 2021 року м.Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

розглянувши узакритому судовомузасіданні взалі судуклопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 ,погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020100000000150 від 17.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Слідчий та прокурор у судове засідання не з`явились, подали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, під час досудового слідства встановлено, ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), яка перебуває на податковому обліку в ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДПС у м.Києві, згідно акту документальної позапланової невиїзної перевірки ГУ ДПС у м. Києві від 24.01.2019 №316/26-15-42-09/2348306547, шляхом не відображення в податковій звітності в повному обсязі отриманих доходів в результаті операцій із ТОВ «Теле Папа» (код ЄДРПОУ 40282449), які підлягають включенню до загального місячного (річного) оподаткованого доходу та декларування витрат непідтверджених документально, за період з 01.01.2016 по 31.12.2018 ухилилася від сплати податку на доходи фізичних осіб на суму 2214 796,50 грн., податку на додану вартість на суму 2350238 грн. та військового збору на суму 184566,38 грн., тобто загальну суму 4749600,88 грн., що є великим розміром.

Фактично веденням обліку ФОП ОСОБА_5 займалася ОСОБА_6 , яка з 01.11.2013 по теперішній час працює на ТОВ «Креатив Груп Компані» на посаді головного бухгалтера, а також займала посаду бухгалтера ТОВ «Теле Папа».

Таким чином, є достатні підстави вважати, що операції ФОП ОСОБА_5 з ТОВ «Теле Папа» були направлені на мінімізацію податкових зобов`язань ТОВ «Теле Папа» та фактично не відбувалися, документи, що підтверджують проведення таких фінансово-господарських операції, комп`ютерна техніки та електронні носії, на яких готуються вказані документи.

Для зберігання оригіналів документів щодо здійснення діяльності ФОП ОСОБА_5 , комп`ютерної техніки та електронних носіїв, на яких готуються документи та зберігається інформація про діяльність ФОП ОСОБА_5 , а також чорнових записів щодо обставин діяльності ФОП ОСОБА_5 використовується квартира за адресою: АДРЕСА_1 ,тому слідчий просить надати дозвіл на обшук за вказаною адресою.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що слідчим доведено, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду, що вони можуть знаходитися у зазначеному у клопотанні місці, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що слід надати дозвіл на обшук.

Разом з цим, слідчий суддя не вбачає підстав для надання дозволу слідчому на вилучення комп`ютерної техніки, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, мобільних телефонів та системних блоків, оскільки наявна на них інформація, якщо вона стосується даного кримінального провадження, може бути скопійована відповідним спеціалістом в ході обшуку.

На підставі викладеного, керуючись ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 ,погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020100000000150 від 17.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Надати старшомуслідчому зОВС п`ятогослідчого відділуРКП СУГУ ДФСу м.Києві ОСОБА_3 , та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32020100000000150, а саме: заступнику начальника п`ятого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , слідчим зОВС п`ятогослідчого відділуРКП СУГУ ДФСу м.Києві ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , дозвіл на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві власності зареєстрована в рівних долях за ОСОБА_5 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , з метою відшукання та вилучення оригіналів документів щодо здійснення діяльності ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), а також чорнових записів щодо обставин діяльності ФОП ОСОБА_5 .

В іншій частині вимог відмовити.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 15.02.2021 по 15.03.2021.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1