Ухвала

від 26.02.2021 по справі 335/3632/20

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/3632/20 1-кс/335/1306/2021

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 лютого 2021 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні погоджене прокурором відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_3 клопотання начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні №32019080000000014 від 04.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в кримінальному провадженні - начальник третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №32019080000000014 від 04.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3ст.212 КК України до 12 місяців, мотивуючи тим, що не дивлячись на великий обсяг проведеного розслідування, з метою закінчення досудового розслідування необхідно виконати низку слідчих та процесуальних дій.

Разом з тим, строк досудового розслідування закінчується 04.03.2021 року, проте до вказаного строку закінчити його не виявляється можливим.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання та додані нього матеріали встановив наступне: відповідно до фабули кримінального провадження, невстановлені особи використовуючи реквізити ТОВ «Інтерпоставкаінвест» (код ЄДРПОУ 41029796), засновником якого була ОСОБА_5 та яка не має відношення до діяльності цього підприємства, у період з 01.05.2017 року по 31.12.2018 року вчинили дії щодо безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість для ПрАТ«Полтаварибгосп», СВК «Андріївський», ПСП«Лендфорт Азов», ТОВ«Алоінс-Агро», ДП «Запоріжжя-Агро», ТОВ «НВП АФ «Солодководне», ТОВ «АФ Весна», ТОВ «АФ Вишнювате», ПП «Сельком», ТОВ«Придонецьке» на загальну суму 41827654 грн., чим вчинили пособництво службовим особам зазначених підприємств в ухиленні від сплати податків в особливо великому розмірі.

Підставою для внесення кримінального провадження до Єдиного реєстру досудових розслідувань (далі ЄРДР) стали матеріали, які надані листом від 01.03.2019 року №805/08-01-21-14 начальника третього оперативного відділу оперативного управління ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_6 , висновок аналітичного дослідження від 01.03.2019 року №13/08-01-16-02-05/25223209 щодо аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ«Інтерпоставкаінвест», складений фахівцями управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Запорізькій області.

Процесуальне керівництво в кримінальному провадженні здійснюється прокурорами відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду в кримінальному провадженні прокуратури Запорізької області.

Під час проведення досудового розслідування в кримінальному провадженні були проведені ряд слідчих (розшукових) та інших процесуальних дії, що зазначені у клопотанні слідчого.

На підставі ст. 12 КК України злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України є тяжким злочином.

Щодо злочинів тяжких злочинів строк досудового розслідування становить вісімнадцять місяців.

Строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 04.03.2021 року.

Однак, завершити досудове розслідування до вказаного строку стороні обвинувачення не є можливим, оскільки для цього потрібно провести ряд процесуальних та слідчих дій.

Слідчі та процесуальні дії, які потрібно провести, необхідні для повного і неупередженого розслідування і їх результати матимуть значення для судового розгляду.

Приймаючи до уваги ступінь тяжкості злочину, особливу складність провадження, а також те, що встановлений строк досудового розслідування закінчується 04.03.2021 року, а для виконання необхідних слідчих та процесуальних дій потрібен строк не менше дванадцяти місяців, начальник третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_4 просить продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні за №32019080000000014 від 04.03.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3ст.212 КК України до дванадцяти місяців, а саме до 04.03.2022 року включно.

Слідчий ОСОБА_4 та прокурор ОСОБА_3 подали до суду заяви про проведення судового засідання у їх відсутність. На задоволенні клопотання наполягають.

Згідно з нормою ч. 4ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду скарги слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтовується необхідність продовження строків досудового розслідування, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Клопотання про продовження строку досудового розслідування відповідає вимогам ч. 2 ст. 295-1 КПК України.

Відповідно ч. 1 ст. 219 КПК Українистрок досудового розслідування в кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину становить вісімнадцять місяців та обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Згідно з вимогами ч. 1 ст. 294 КПК України,якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Як вбачається з матеріалів справи, органом досудового розслідування надано достатньо доказів відповідно до яких є підстави вважати, що сталася подія кримінального правопорушення.

Під час розгляду клопотання, начальником відділу слідчого управління ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_4 доведено обґрунтованість заявленого клопотання та судом не встановлена його протиправність.

Отже, враховуючи зазначені норми закону, а також те, що строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні спливає 04.03.2021 року, проте закінчити досудове розслідування у вказаний строк за об`єктивних причин не можливе, приймаючи до уваги доведення органом досудового розслідування обставин, що обумовлюють необхідність продовження строку досудового розслідування, виходячи з завдань кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, а строк досудового розслідування продовженню на шість місяців. При цьому, слідчим суддею також враховано складність справи та визначення у клопотанні найкоротшого строку, достатнього для потреб досудового розслідування.

Керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні за №32019080000000014 від 04.03.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3ст.212 КК України до дванадцяти місяців, тобто до 04.03.2022 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1