Вирок

від 12.03.2021 по справі 932/6129/20

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Провадження 1кп-932/597/20

Справа 932/6129/20

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 березня 2021 року Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

у складі:

Головуючого-судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

захисника адвоката ОСОБА_4

з участю:

обвинуваченої ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Дніпро кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за № 12018040000000913, відносно :

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Новомосковська Дніпропетровської області, громадянки України, з вищою освітою, розлученої, працюючої діловодом-бухгалтером КП «Макс-Інвест» Щасливцевської сільської ради Геніченського району Херсонської області, яка зареєстрована та проживає за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

обвинуваченої у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 185, ч.4 ст. 358, ч.1 ст. 358 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_5 , маючи умисел на власне незаконне збагачення, корисливий мотив і мету незаконно збагатитися за рахунок таємного викрадення чужого майна, маючи доступ до рахунків Товариства з обмеженою відповідальністю «Таволга» (ідентифікаційний код юридичної особи: 30540001), розташованого та зареєстрованого за адресою: м. Дніпро, вул. Весніна, 84, здійснила викрадення грошових коштів підприємства у великих розмірах.

Так, ОСОБА_6 на підставі наказу директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 від 05.02.2018 року призначена на посаду бухгалтера ТОВ «Таволга».

До обов`язків, ОСОБА_5 , як бухгалтера входило: складання бухгалтерської звітності на підставі бухгалтерського обліку, здійснення оплати рахунків через платіжну банківську систему «Клієнт-банк», рознесення банківських виписок, реєстрація податкових накладних, контроль зареєстрованих податкових накладних від постачальників.

На підставі Протоколу №1/2018 Загальних зборів Учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «СІНТЕГРА СІСТЕМС» від 12.06.2018 року та відповідно до наказу №14/06-К від 13.06.2018 року ОСОБА_5 з 14.06.2018 року приступила до виконання обов`язків Директора ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС».

У період з 14.06.2018 року по 20.09.2018 року на підставі усної домовленості ТОВ «Таволга» перебувало на супроводжені бухгалтерської діяльності у ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС», де ОСОБА_5 займала посаду директора. Таким чином ОСОБА_5 фактично продовжила здійснювати ведення справ бухгалтерського обліку ТОВ «Таволга» та тим саме також мала доступ до платіжної системи «Клієнт-банк».

Так, ОСОБА_5 , маючи умисел на таємне викрадення грошових коштів, що належать ТОВ «Таволга» у період часу з 09.02.2018 року по 20.09.2018 року, використовуючи електронний підпис директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 , яка не будучи обізнаною про злочинні наміри ОСОБА_5 , надала останній до нього доступ та доступ до рахунків № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «Таволга» у ПАТ «БАНК ВОСТОК» та № НОМЕР_2 , відкритому підприємством в ПАТ «КРЕДОБАНК» для виконання ОСОБА_5 службових обов`язків бухгалтера підприємства і здійснення вихідних платежів ТОВ «Таволга» та здійснення контролю за відображенням на рахунках необхідних перерахувань у зв`язку з веденням фінансово-господарської діяльності ТОВ «Таволга», заволоділа та розтратила грошові кошти вказаного підприємства у великих розмірах за наступних обставин.

Реалізуючи свій злочинний умисел, ОСОБА_5 , з метою викрадення грошових коштів ТОВ «Таволга», знаходячись у невстановленому слідством місці, 09.02.2018 року о 15.15 год. та 05.03.2018 року о 16.40 год. за допомогою комп`ютерної техніки сформувала в електронному вигляді платіжні доручення, до яких внесла завідомо неправдиві відомості щодо наявності взаємовідносин між ТОВ «Таволга» та ПП « ОСОБА_8 » та розміру сум, які підлягають сплаті, а саме:

- № 110 від 09.02.2018 року, призначення платежу: «оплата за транспортні експедиційні послуги згідно договору № 2 тр від 12.01.16 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 8 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_3 , відкритого ПП « ОСОБА_8 » (ідентифікаційний код: 1792508211) в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК»;

- № 183 від 05.03.2018 року, призначення платежу: «оплата за транспортні експедиційні послуги згідно договору № 2 тр від 12.01.16 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 8 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_3 , відкритого ПП « ОСОБА_8 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_4 ) в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК», після чого завірила вказані документи електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк».

Співробітники ПАТ «БАНК ВОСТОК», будучи введеними в оману ОСОБА_5 , перерахували грошові кошти на загальну суму 16 000 грн. з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «Таволга» у вказаному банку на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 , відкритий ПП « ОСОБА_8 » в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК».

В подальшому, ОСОБА_8 , який не був обізнаним про злочинні наміри ОСОБА_5 , діючи на прохання останньої, у невстановлений слідством час у невстановлених слідством банкоматах банківських установ, розташованих на території населених пунктів Дніпропетровської області, зняв готівкою грошові кошти на загальну суму 16 000 грн., перераховані з рахунку ТОВ «Таволга» та передав їх ОСОБА_5 , яка розпорядилась ними за власним розсудом.

Окрім того, реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння чужим майном у великих розмірах, діючи умисно ОСОБА_5 , знаходячись у невстановленому слідством місці, 04.04.2018 року о 15.58 год., 23.04.2018 року о 13.38 год., 25.04.2018 року о 16.14 год., 21.05.2018 року о 13.11 год., 23.05.2018 року о 15.18 год., 01.06.2018 року о 15.15 год. з метою викрадення грошових коштів ТОВ «Таволга», діючи таємно від керівництва за допомогою комп`ютерної техніки, сформувала в електронному вигляді платіжні доручення, до яких внесла завідомо неправдиві відомості щодо наявності взаємовідносин між ТОВ «Таволга» та ТОВ «КОМФІ ТРЕЙД» та розміру суми, яка підлягає сплаті, а саме:

- № 276 від 04.04.2018 року, призначення платежу: «За моб. тел. зг. рах.-факт. № СФNVM-0000002213 від 04.04.2018 р. В.т.ч ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 999 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_5 , відкритого ТОВ «КОМФІ ТРЕЙД» (ЄРДПОУ 36962487) в АТ КБ «ПРИВАТБАНК», після чого завірила вказаний документ електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк»;

- № 319 від 23.04.2018 року, призначення платежу: «За моб. тел. зг. рах.-факт.

№ СФNVM-0000002533 від 22.04.2018 р. В.т.ч ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 3 247 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_5 , відкритого ТОВ «КОМФІ ТРЕЙД» (ЄРДПОУ 36962487) в АТ КБ «ПРИВАТБАНК», після чого завірила вказаний документ електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк»;

- № 335 від 25.04.2018 року, призначення платежу: «За посл. підтрим. зг. рах.-факт. № СФNVM-0000002575 від 24.04.2018 р. В.т.ч ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 599 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_5 , відкритого ТОВ «КОМФІ ТРЕЙД» (ЄРДПОУ 36962487) в АТ КБ «ПРИВАТБАНК», після чого завірила вказаний документ електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк»;

- № 403 від 21.05.2018 року, призначення платежу: «За водонагр. зг. рах.-факт. № СФNVM-0000003113 від 21.05.2018 р. В.т.ч ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 5 118 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_5 , відкритого ТОВ «КОМФІ ТРЕЙД» (ЄРДПОУ 36962487) в АТ КБ «ПРИВАТБАНК», після чого завірила вказаний документ електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк»;

- № 409 від 23.05.2018 року, призначення платежу: «За водонагр. зг. рах.-факт. № СФNVM-0000003160 від 23.05.2018 р. В.т.ч ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 3 447 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_5 , відкритого ТОВ «КОМФІ ТРЕЙД» (ЄРДПОУ 36962487) в АТ КБ «ПРИВАТБАНК», після чого завірила вказаний документ електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк»;

- № 446 від 01.06.2018 року, призначення платежу: «За моб. тел. зг. рах.-факт. № СФNVM-0000003321 від 01.06.2018 р. В.т.ч ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 4 095 грн. 00 коп., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_5 , відкритого ТОВ «КОМФІ ТРЕЙД» (ЄРДПОУ 36962487) в АТ КБ «ПРИВАТБАНК», після чого завірила вказаний документ електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк».

Співробітники ПАТ «БАНК ВОСТОК», будучи введеними в оману ОСОБА_5 , перерахували грошові кошти на загальну суму 19 505 грн. з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «Таволга» у вказаному банку, на розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 , відкритого ТОВ «КОМФІ ТРЕЙД» (ЄРДПОУ 36962487) в АТ КБ «ПРИВАТБАНК», якими ОСОБА_5 розпорядилася, сплативши та отримавши на вказану суму товари та послуги смартфон «Huawei Y5 2017 Grey», смартфон «Huawei Y5 2017 Gold» та скло захисне для мобільного пристрою «MakeFuture», додаткові послуги з наклеювання захисного скла, послуги з налаштування смартфона «MEGOGO», послуги з налаштування смартфона ПП «ESET Mobile Security», послуги з налаштування смартфона ПП «AdGuard Mobile protect», послуги з налаштування смартфона Поддержка смартфона БАЗ, смартфон «Huawei Y5 2017 Grey», скло захисне для мобільного пристрою «MakeFuture», чохол для смартфона «Global Extra Slim» для «Huawei», водонагрівач «Gorenje GBF 50/UA», послуги зі встановлення водонагрівача, тобто заволоділа грошовими коштами ТОВ «Таволга».

Окрім того, з метою заволодіння та розтрати грошових коштів ТОВ «Таволга», ОСОБА_5 , знаходячись у невстановленому слідством місці, 13.04.2018 року о 13.27 год., 27.04.2018 року о 16.07 год., 21.05.2018 року о 15.28 год., 30.05.2018 року о 16.08 год, за допомогою комп`ютерної техніки сформувала в електронному вигляді платіжні доручення, до яких внесла завідомо неправдиві відомості щодо наявності взаємовідносин між ТОВ «Таволга» та ФОП « ОСОБА_9 » та розміру сум, які підлягають сплаті, а саме:

- № 297 від 13.04.2018 року, призначення платежу: «за ін. матер. згідно рахунку № 25 від 13.04.18 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 024 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_6 , відкритого ФОП « ОСОБА_9 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) в АТ «Ощадбанк»;

- № 359 від 27.04.2018 року, призначення платежу: «за ін. матер. згідно рахунку № 30 від 27.04.18 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2626,80 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_6 , відкритого ФОП « ОСОБА_9 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) в АТ «Ощадбанк»;

- № 405 від 21.05.2018 року, призначення платежу: «за ін. матер. згідно рахунку № 33 від 21.05.18 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 4268,70 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_6 , відкритого ФОП « ОСОБА_9 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) в АТ «Ощадбанк»;

- № 425 від 30.05.2018 року, призначення платежу: «за ін. матер. згідно рахунку № 34 від 30.05.18 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2899,86 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_6 , відкритого ФОП « ОСОБА_9 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) в АТ «Ощадбанк».

Після чого завірила вказані документи електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк».

Співробітники ПАТ «БАНК ВОСТОК», будучи введеними в оману ОСОБА_5 , перерахували грошові кошти на загальну суму 11 819 грн. 36 коп. з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «Таволга» у вказаному банку, на розрахунковий рахунок № НОМЕР_6 , відкритого ФОП « ОСОБА_9 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) в АТ «Ощадбанк», якими ОСОБА_5 розпорядилася, сплативши та отримавши на вказану суму товар, тобто заволоділа грошовими коштами ТОВ «Таволга».

Окрім того, з метою заволодіння та розтрати грошових коштів ТОВ «Таволга», ОСОБА_5 , знаходячись у невстановленому слідством місці, 27.04.2018 року о 11.50 год., 04.05.2018 року о 15.12 год. та 18.05.2018 року о 14.48 год. за допомогою комп`ютерної техніки сформувала в електронному вигляді платіжні доручення, до яких внесла завідомо неправдиві відомості щодо наявності взаємовідносин між ТОВ «Таволга» та ФОП « ОСОБА_10 » та розміру сум, які підлягають сплаті, а саме:

- № 339 від 27.04.2018 року, призначення платежу: «оплата за транспортні експедиційні послуги згідно договору № 3-тр від 03.01.18 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 7 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_8 , відкритого ФОП « ОСОБА_10 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_9 ) в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК»;

- № 368 від 04.05.2018 року, призначення платежу: «оплата за транспортні експедиційні послуги згідно договору № 3-тр від 03.01.18 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 7 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_8 , відкритого ФОП « ОСОБА_10 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_9 ) в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК»;

- № 397 від 18.05.2018 року, призначення платежу: «оплата за транспортні експедиційні послуги згідно договору № 3-тр від 03.01.18 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 12 500 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_8 , відкритого ФОП « ОСОБА_10 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_9 ) в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК».

Після чого завірила вказані документи електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк».

Співробітники ПАТ «БАНК ВОСТОК», будучи введеними в оману ОСОБА_5 , перерахували грошові кошти на загальну суму 26 500 грн. з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «Таволга» у вказаному банку, на розрахунковий рахунок № НОМЕР_8 , відкритого ФОП « ОСОБА_10 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_9 ) в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК».

В подальшому, ОСОБА_10 , який не був обізнаним про злочинні наміри ОСОБА_5 , діючи на прохання останньої, у невстановлений слідством час у невстановлених слідством банкоматах банківських установ, розташованих на території населених пунктів Дніпропетровської області, зняв готівкою грошові кошти на загальну суму 26 500 грн., перераховані з рахунку ТОВ «Таволга» та передав їх ОСОБА_5 , яка розпорядилась ними за власним розсудом.

Окрім того, з метою заволодіння та розтрати грошових коштів ТОВ «Таволга», ОСОБА_5 знаходячись у невстановленому слідством місці, 23.05.2018 року о 15.40 год., 24.05.2018 року о 09.12 год., 31.05.2018 року о 16.17 год., 11.06.2018 року о 15.45 год. за допомогою комп`ютерної техніки сформувала в електронному вигляді платіжні доручення, до яких внесла завідомо неправдиві відомості щодо наявності взаємовідносин між ТОВ «Таволга» та ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» та розміру сум, які підлягають сплаті, а саме:

- № 410 від 23.05.2018 року, призначення платежу: «За паливо зг. дог. № ТДСКФ/БД/ПО/004-16163 та рах. № НОМЕР_10 від 23.05.2018 р. В т.ч. ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 13 825 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_11 , відкритого ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» (ЄРДПОУ: 38315218) в АТ «АЛЬФА-БАНК»;

- № 413 від 24.05.2018 року, призначення платежу: «За паливо зг. дог. № ТДСКФ/БД/ПО/004-16163 та рах. №ТЛН-039818 від 23.05.2018 р. В т.ч. ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 5 530 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_11 , відкритого ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» (ЄРДПОУ: 38315218) в АТ «АЛЬФА-БАНК»;

- № 443 від 31.05.2018 року, призначення платежу: «За паливо зг. дог. № ТДСКФ/БД/ПО/004-16163 та рах. №ТЛН-039874 від 31.05.2018 р. В т.ч. ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 13 925 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_11 , відкритого ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» (ЄРДПОУ: 38315218) в АТ «АЛЬФА-БАНК»;

- № 458 від 11.06.2018 року, призначення платежу: «За паливо зг. дог.№ ТДСКФ/БД/ПО/004-16163 та рах. №ТЛН-039985 від 11.06.2018 р. В т.ч. ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 14 050 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_11 , відкритого ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» (ЄРДПОУ: 38315218) в АТ «АЛЬФА-БАНК».

Після чого завірила вказані документи електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк».

Співробітники ПАТ «БАНК ВОСТОК», будучи введеними в оману ОСОБА_5 , перерахували грошові кошти на загальну суму 47 330 грн. з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «Таволга» у вказаному банку, на розрахунковий рахунок № НОМЕР_11 , відкритого ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» (ЄРДПОУ: 38315218) в АТ «АЛЬФА-БАНК», якими ОСОБА_5 розпорядилася, сплативши та отримавши на вказану суму товари, тобто заволоділа грошовими коштами ТОВ «Таволга».

Окрім того, з метою заволодіння та розтрати грошових коштів ТОВ «Таволга», ОСОБА_5 , будучи бухгалтером вказаного підприємства, зловживаючи своїм службовим становищем у корисних цілях, безпідставно, всупереч інтересам товариства, знаходячись у невстановленому слідством місці, 30.05.2018 року о 16.08 год. за допомогою комп`ютерної техніки сформувала в електронному вигляді платіжні доручення, до яких внесла завідомо неправдиві відомості щодо наявності взаємовідносин між ТОВ «Таволга» та ТОВ «ЕПІЦЕНТР К» та розміру суми, яка підлягає сплаті, а саме:

- № 427 від 30.05.2018 року, призначення платежу: «за змішувач згідно рахунку Счт./DP-0087888 від 30.05.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 741,48 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_12 , відкритого ТОВ «ЕПІЦЕНТР К» (ЄРДПОУ 32490244) в АТ «УКРСОЦБАНК», після чого завірила вказаний документ електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк».

Співробітники ПАТ «БАНК ВОСТОК», будучи введеними в оману ОСОБА_5 , перерахували грошові кошти на загальну суму 741,48 грн. з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «Таволга» у вказаному банку, на розрахунковий рахунок № НОМЕР_12 , відкритий ТОВ «ЕПІЦЕНТР К» (ЄРДПОУ 32490244) в АТ «УКРСОЦБАНК», якими ОСОБА_5 розпорядилася, сплативши та отримавши на вказану суму товар - змішувач для душу «FORTUNA» модель Z 018-5, тобто заволоділа грошовими коштами ТОВ «Таволга».

Окрім того, з метою заволодіння та розтрати грошових коштів ТОВ «Таволга», ОСОБА_5 , будучи бухгалтером вказаного підприємства, зловживаючи своїм службовим становищем у корисних цілях, безпідставно, всупереч інтересам товариства, знаходячись у невстановленому слідством місці, 30.05.2018 року о 16.08 год. та 06.06.2018 року о 16.05 год. за допомогою комп`ютерної техніки сформувала в електронному вигляді платіжні доручення, до яких внесла завідомо неправдиві відомості щодо наявності взаємовідносин між ТОВ «Таволга» та ФОП « ОСОБА_11 » та розміру суми, яка підлягає сплаті, а саме:

- № 426 від 30.05.2018 року, призначення платежу: «за проф. згідно рахунку 303 від 30.05.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 3909,60 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_13 , відкритого ФОП « ОСОБА_11 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_14 ) в АТ «Райффайзен Банк Аваль»;

- № 453 від 06.06.2018, призначення платежу: «за проф. згідно рахунку 330 від 05.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 4 085 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_13 , відкритого ФОП « ОСОБА_11 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_14 ) в АТ «Райффайзен Банк Аваль».

Після чого завірила вказані документи електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк».

Співробітники АТ «Райффайзен Банк Аваль», будучи введеними в оману ОСОБА_5 , перерахували грошові кошти на загальну суму 7994,60 грн. з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «Таволга» у вказаному банку, на розрахунковий рахунок № НОМЕР_13 , відкритого ФОП « ОСОБА_11 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_14 ) в АТ «Райффайзен Банк Аваль», якими ОСОБА_5 розпорядилася, сплативши та отримавши на вказану суму товар - профілі листові С-10, тобто заволоділа грошовими коштами ТОВ «Таволга».

Таким чином, у вказаний період часу ОСОБА_5 заволоділа грошовими коштами ТОВ «Таволга».

З метою викрадення грошових коштів ТОВ «Таволга», ОСОБА_5 , знаходячись у не встановленому слідством місці, 14.06.2018 року о 12.25 год., 15.06.2018 року о 15.15 год., 23.06.2018 року о 10.06 год., 23.06.2018 року о 10.15 год., 26.06.2018 року о 15.42 год., діючи таємно від керівництва вказаного вище підприємства, за допомогою комп`ютерної техніки сформувала в електронному вигляді платіжні доручення, до яких внесла завідомо неправдиві відомості щодо наявності взаємовідносин між ТОВ «Таволга» та ФОП « ОСОБА_10 » та розміру сум, які підлягають сплаті, а саме:

- № 463 від 14.06.2018 року, призначення платежу: «оплата за транспортні експедиційні послуги згідно договору № 3-тр від 03.01.18 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 5 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_8 , відкритого ФОП « ОСОБА_10 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_9 ) в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК»;

- № 464 від 15.06.2018 року, призначення платежу: «оплата за транспортні експедиційні послуги згідно договору № 3-тр від 03.01.18 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 6 300 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_8 , відкритого ФОП « ОСОБА_10 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_9 ) в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК»;

- № 485 від 23.06.2018 року, призначення платежу: «оплата за транспортні експедиційні послуги згідно договору № 3-тр від 03.01.18 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 5 500 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_8 , відкритого ФОП « ОСОБА_10 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_9 ) в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК»;

- № 483 від 23.06.2018 року, призначення платежу: «оплата за транспортні експедиційні послуги згідно договору № 3-тр від 03.01.18 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 5 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_8 , відкритого ФОП « ОСОБА_10 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_9 ) в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК»;

- № 500 від 26.06.2018 року, призначення платежу: «оплата за транспортні експедиційні послуги згідно договору № 3-тр від 03.01.18 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 6 250 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_8 , відкритого ФОП « ОСОБА_10 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_9 ) в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК».

Співробітники ПАТ «БАНК ВОСТОК», будучи введеними в оману ОСОБА_5 , перерахували грошові кошти на загальну суму 28 050 грн. з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «Таволга» у вказаному банку на розрахунковий рахунок № НОМЕР_8 , відкритого ФОП « ОСОБА_10 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_9 ) в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК».

В подальшому, ОСОБА_10 , який не був обізнаним про злочинні наміри ОСОБА_5 , діючи на прохання останньої, у невстановлений слідством час у невстановлених слідством банкоматах банківських установ, розташованих на території населених пунктів Дніпропетровської області зняв готівкою грошові кошти на загальну суму 28 050 грн., перераховані з рахунку ТОВ «Таволга» та передав їх ОСОБА_5 , яка розпорядилась ними за власним розсудом.

Окрім того, з метою викрадення грошових коштів ТОВ «Таволга», ОСОБА_5 , знаходячись у невстановленому слідством місці 20.06.2018 року о 09.11 год., 22.06.2018 року о 16.21, 04.07.2018 року о 12.06 год., 30.07.2018 року о 16.44 год., 07.09.2018 року о 16.49 год. діючи таємно від керівництва вказаного вище підприємства, за допомогою комп`ютерної техніки сформувала в електронному вигляді платіжні доручення, до яких внесла завідомо неправдиві відомості щодо наявності взаємовідносин між ТОВ «Таволга» та ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» та розміру суми, яка підлягає сплаті, а саме:

- № 470 від 20.06.2018 року, призначення платежу: «За паливо зг. дог. № ТДСКФ/БД/ПО/004-16163 та рах. №ТЛН-040063 від 19.06.2018 р. В т.ч. ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 11 842 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_11 , відкритого ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» (ЄРДПОУ: 38315218) в АТ «АЛЬФА-БАНК»;

- № 479 від 22.06.2018 року, призначення платежу: «За паливо зг. дог. № ТДСКФ/БД/ПО/004-16163 та рах. №ТЛН-040090 від 22.06.2018 р. В т.ч. ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 11 540 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_11 , відкритого ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» (ЄРДПОУ: 38315218) в АТ «АЛЬФА-БАНК»;

- № 527 від 04.07.2018 року, призначення платежу: «За паливо зг. дог. № ТДСКФ/БД/ПО/004-16163 та рах. №ТЛН-040198 від 04.07.2018 р. В т.ч. ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 4 057.50 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_11 , відкритого ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» (ЄРДПОУ: 38315218) в АТ «АЛЬФА-БАНК»;

- № 594 від 30.07.2018 року, призначення платежу: «За паливо зг. дог. № ТДСКФ/БД/ПО/004-16163 та рах. №ТЛН-040398 від 30.07.2018 р. В т.ч. ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 16 730.00 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_11 , відкритого ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» (ЄРДПОУ: 38315218) в АТ «АЛЬФА-БАНК»;

- № 708 від 07.09.2018 року, призначення платежу: «За паливо зг. дог. № ТДСКФ/БД/ПО/004-16163 та рах. №ТЛН-040819 від 07.09.2018 р. В т.ч. ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 11 620.00 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_11 , відкритого ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» (ЄРДПОУ: 38315218) в АТ «АЛЬФА-БАНК».

Після чого завірила вказані документи електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк».

Співробітники ПАТ «БАНК ВОСТОК», будучи введеними в оману ОСОБА_5 , перерахували грошові кошти на загальну суму 55789,50 грн. з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «Таволга» у вказаному банку, на розрахунковий рахунок № НОМЕР_11 , відкритого ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» (ЄРДПОУ: 38315218) в АТ «АЛЬФА-БАНК», якими ОСОБА_5 розпорядилася, сплативши та отримавши на вказану суму товари та послуги, тобто заволоділа грошовими коштами ТОВ «Таволга».

Окрім того, реалізуючи свій злочинний умисел направлений на заволодіння чужим майном у великих розмірах, діючи умисно, ОСОБА_5 , з метою викрадення грошових коштів ТОВ «Таволга», знаходячись у невстановленому слідством місці 21.06.2018 року о 10.41 год., 23.06.2018 року о 09.07 год., 23.06.2018 року о 10.06 год., 06.07.2018 року о 16.34 год., 31.07.2018 року о 14.45 год., 31.07.2018 року о 14.45 год., 05.09.2018 року о 14.47 год., діючи таємно від керівництва вказаного вище підприємства, за допомогою комп`ютерної техніки сформувала в електронному вигляді платіжні доручення, до яких внесла завідомо неправдиві відомості щодо наявності взаємовідносин між ТОВ «Таволга» та ФОП « ОСОБА_9 » та розміру сум, які підлягають сплаті, а саме:

- № 475 від 21.06.2018 року, призначення платежу: «за ін. матер. згідно рахунку № 44 від 20.06.2018 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 3140,58 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_6 , відкритого ФОП « ОСОБА_9 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) в АТ «Ощадбанк»;

- № 482 від 23.06.2018 року, призначення платежу: «за ін. матер. згідно рахунку № б/н від 23.06.2018 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 600 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_6 , відкритого ФОП « ОСОБА_9 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) в АТ «Ощадбанк»;

- № 484 від 23.06.2018 року, призначення платежу: «за ін. матер. згідно рахунку № б/н від 23.06.2018 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 5500 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_6 , відкритого ФОП « ОСОБА_9 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) в АТ «Ощадбанк»;

- № 532 від 06.07.2018 року, призначення платежу: «за ін. матер. згідно рахунку № б/н від 06.07.2018 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 3 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_6 , відкритого ФОП « ОСОБА_9 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) в АТ «Ощадбанк»;

- № 607 від 31.07.2018 року, призначення платежу: «за ін. матер. згідно рахунку № 67 від 31.07.2018 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2500 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_6 , відкритого ФОП « ОСОБА_9 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) в АТ «Ощадбанк»;

- № 693 від 05.09.2018 року, призначення платежу: «за ін. матер. згідно рахунку № б/н від 05.09.2018 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_6 , відкритого ФОП « ОСОБА_9 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) в АТ «Ощадбанк».

Після чого завірила вказані документи електронним підписом директора ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 та передала для виконання банку за допомогою системи «Клієнт-банк».

Співробітники ПАТ «БАНК ВОСТОК», будучи введеними в оману ОСОБА_5 , перерахували грошові кошти на загальну суму 18740,58 грн. з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «Таволга» у вказаному банку на розрахунковий рахунок № НОМЕР_6 , відкритого ФОП « ОСОБА_9 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) в АТ «Ощадбанк», якими ОСОБА_5 розпорядилася, сплативши та отримавши на вказану суму товар, тобто заволоділа грошовими коштами ТОВ «Таволга».

Окрім того, реалізуючи свій злочинний умисел направлений на заволодіння чужим майном у великих розмірах, діючи умисно, ОСОБА_5 , знаходячись у невстановленому слідством місці 25.06.2018 року о 09.45 год., діючи таємно від керівництва ТОВ «Таволга», за допомогою комп`ютерної техніки сформувала в електронному вигляді платіжне доручення, до якого внесла завідомо неправдиві відомості щодо наявності взаємовідносин між ТОВ «Таволга» та ФОП « ОСОБА_12 » та розміру суми, яка підлягає сплаті, а саме:

- № 488 від 25.06.2018 року, призначення платежу: «За моб. тел. зг. рах. № НОМЕР_15 від 25.06.2018 без ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 542 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_16 , відкритого ФОП « ОСОБА_12 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_17 ) в АТ КБ «Приватбанк».

Співробітники ПАТ «БАНК ВОСТОК», будучи введеними в оману ОСОБА_5 , перерахували грошові кошти на загальну суму 2 542 грн. з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «Таволга» у вказаному банку на розрахунковий рахунок № НОМЕР_16 , відкритого ФОП « ОСОБА_12 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_17 ) в АТ «КБ «ПРИВАТБАНК».

Окрім того, з метою викрадення грошових коштів ТОВ «Таволга», ОСОБА_5 , знаходячись у невстановленому слідством місці 05.07.2018 року о 11.38 год., 06.07.2018 року о 10.06 год., 09.07.2018 року о 12.14 год., 11.07.2018 року о 16.23 год., 12.07.2018 о 11.45 год., 12.07.2018 року о 13.23 год., 13.07.2018 року о 16.24 год., 16.07.2018 року о 16.20 год., 19.07.2018 року о 09.04 год., 19.07.2018 року о 09.15 год., 19.07.2018 року о 14.05 год., 20.07.2018 року о 16.13 год., 20.07.2018 року о 16.15 год., 23.07.2018 року о 12.12 год., 24.07.2018 року о 12.25 год., 24.07.2018 року о 14.36 год., 26.07.2018 року о 12.59 год., 27.07.2018 року о 09.37 год., 27.07.2018 року о 12.32 год., 27.07.2018 року о 16.57 год., 01.08.2018 року о 09.27 год., 03.08.2018 року о 09.07 год., 03.08.2018 року о 15.52 год., 06.08.2018 року о 11.25 год, 10.08.2018 року о 13.32 год., 10.08.2018 року о 16.21 год., 21.08.2018 року о 16.46 год., 23.08.2018 року о 15.27 год., 27.08.2018 року о 11.43 год., 28.08.2018 року о 13.20 год., 30.08.2018 року о 14.58 год., 03.09.2018 року о 16.22 год., 07.09.2018 року о 16.39 год., 10.09.2018 року о 16.05 год., 12.09.2018 року о 16.44 год., 14.09.2018 року о 16.06 год., 18.09.2018 року о 16.18 год., 19.09.2018 року о 16.17 год., 20.09.2018 року о 16.34 год., діючи таємно від керівництва вказаного вище підприємства, за допомогою комп`ютерної техніки сформувала в електронному вигляді платіжні доручення, до яких внесла завідомо неправдиві відомості щодо наявності взаємовідносин між ТОВ «Таволга» та ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» та розміру сум, які підлягають сплаті, а саме:

- № 4960 від 05.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 4 500 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 4972 від 06.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 1 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 4978 від 09.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 3 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 4999 від 11.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 3 500 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5004 від 12.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 5 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5006 від 12.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 400 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5012 від 13.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 5 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5018 від 16.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 4 650 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5039 від 19.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 10 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5040 від 19.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 8 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5047 від 19.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5049 від 20.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5050 від 20.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 3 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5057 від 23.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5063 від 24.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5067 від 24.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5071 від 26.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 500 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5075 від 27.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 4 500 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5077 від 27.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 500 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5080 від 27.07.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 500 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5113 від 01.08.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 1 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5115 від 03.08.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 4 500 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5119 від 03.08.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 6 300 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5122 від 06.08.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 6 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5149 від 10.08.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 7 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5152 від 10.08.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5183 від 21.08.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 7 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5196 від 23.08.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 7 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5197 від 27.08.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 7 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5201 від 28.08.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 5 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5210 від 30.08.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 7 200 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5221 від 03.09.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 3 500 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5245 від 07.09.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 3 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5251 від 10.09.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 1 800 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5261 від 12.09.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 800 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5264 від 14.09.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 7 500 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5273 від 18.09.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5282 від 19.09.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 3 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

- № 5285 від 20.09.2018 року, призначення платежу: «за послуги бухгалтерського обслуговування згідно договору № 1-б від 14.06.18 з ПДВ», про перерахування грошових коштів на суму 2 000 грн., в яке в якості рахунку отримувача внесла дані розрахункового рахунку № НОМЕР_18 , відкритого ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК»;

Співробітники ПАТ «КРЕДОБАНК», будучи введеними в оману ОСОБА_5 , перерахували грошові кошти на загальну суму 186 550 грн. з розрахункового рахунку № НОМЕР_2 , відкритого ТОВ «Таволга» у вказаному банку, на розрахунковий рахунок № НОМЕР_18 , відкритий ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС»» (ЄРДПОУ 39485665) в ПАТ «КРЕДОБАНК».

В подальшому, ОСОБА_5 , будучі директором ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС» та маючи доступ до рахунків вказаного підприємства, у невстановлений слідством час у відділеннях ПАТ «КРЕДОБАНК» отримала готівкою грошові кошти на загальну суму 157650 грн., перераховані з рахунку ТОВ «Таволга» тим самим здійснила їх таємне викрадення розпорядилась ними за власним розсудом.

Таким чином, у період з 09.02.2018 року по 20.09.2018 року, ОСОБА_5 , діючи з єдиним умислом, таємно, із корисливих мотивів, вчинюючи злочин повторно, викрала майно, яке належить ТОВ «Таволга», а саме грошові кошти на загальну суму 392 662,52 грн., яка більше ніж у 445 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є великим розміром.

Крім того, ОСОБА_5 , в ході заволодіння грошовими коштами ТОВ «Таволга», знаходячись у невстановленому слідством місці, у невстановлений слідством час, реалізуючи свій злочинний умисел, з корисливих мотивів підробила офіційні документи, а саме: довіреність № 20 від 05.04.2018 року, довіреність №24 від 24.04.2018 та №20 від 24.04.2018 року та акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 24 квітня 2018 року № АСП-42-1, акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 3 травня 2018 року № АСП-48-1, акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 3 травня 2018 року № АСП-48-2, акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 3 травня 2018 року № АСП-48-3, акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 3 травня 2018 року № АСП-48-4, акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 24 травня 2018 року № АСП-55-1, вказавши в них свідомо неправдиві відомості щодо надання директором ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 бухгалтеру вказаного підприємства ОСОБА_5 повноважень на отримання у ТОВ «КОМФІ ТРЕЙД» товарів та послуг - смартфон «Huawei Y5 2017 Grey», смартфон «Huawei Y5 2017 Gold» та скло захисне для мобільного пристрою «MakeFuture», смартфон «Huawei Y5 2017 Grey», скло захисне для мобільного пристрою «MakeFuture», чохол для смартфона «Global Extra Slim» для «Huawei», водонагрівач «Gorenje GBF 50/UA», додаткові послуги з наклеювання захисного скла, послуги з налаштування смартфона «MEGOGO», послуги з налаштування смартфона ПП «ESET Mobile Security», послуги з налаштування смартфона ПП «AdGuard Mobile protect», послуги з налаштування смартфона Поддержка смартфона БАЗ, послуги зі встановлення водонагрівача, після чого виконала у вказаних документах підпис від імені ОСОБА_7 та завірила їх круглою печаткою ТОВ «Таволга», яка знаходилась у її розпорядженні.

Таким чином ОСОБА_5 підробила офіційні документи, що видаються підприємством та надають права з метою їх використання.

Продовжуючи скоювати кримінальні правопорушення, реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння грошовими коштами ТОВ «Таволга», ОСОБА_5 05.04.2018 року, 24.04.2018 року, 03.05.2018 року, 24.05.2018 року, діючи умисно, використала завідомо підроблені документи, а саме: довіреність № 20 від 05.04.2018 року, довіреність №24 від 24.04.2018 та №20 від 24.04.2018 року та акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 24 квітня 2018 року № АСП-42-1, акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 3 травня 2018 року № АСП-48-1, акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 3 травня 2018 року № АСП-48-2, акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 3 травня 2018 року № АСП-48-3, акту здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 3 травня 2018 року № АСП-48-4, акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 24 травня 2018 року № АСП-55-1 шляхом подачі до ТОВ «КОМФІ ТРЕЙД» через магазин «КОМФІ» за адресою: Дніпропетровська область, м. Новомосковськ, вул. Радянська, 16.

Співробітники ТОВ «КОМФІ ТРЕЙД», будучи введеними в оману ОСОБА_5 , 05.04.2018 року, 24.04.2018 року, 03.05.2018 року, 24.05.2018 року надали їй на підставі довіреності № 20 від 05.04.2018 року, довіреності №24 від 24.04.2018 та №20 від 24.04.2018 року відповідно до видаткових накладних № PHNVM-000000032 від 05.04.2018, № PHNVM-000000042 від 24.04.2018, № PHNVM-000000055 від 24.05.2018, № PHNVM-000000054 від 24.05.2018 товар - смартфон «Huawei Y5 2017 Grey», смартфон «Huawei Y5 2017 Gold», скло захисне для мобільного пристрою «MakeFuture», смартфон «Huawei Y5 2017 Grey», скло захисне для мобільного пристрою «MakeFuture», чохол для смартфона «Global Extra Slim» для «Huawei», водонагрівач «Gorenje GBF 50/UA» та акти здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 24 квітня 2018 року № АСП-42-1, від 3 травня 2018 року № АСП-48-1, від 3 травня 2018 року № АСП-48-2, від 3 травня 2018 року № АСП-48-3, від 3 травня 2018 року № АСП-48-4, від 24 травня 2018 року № АСП-55-1 послуги - додаткові послуги з наклеювання захисного скла, послуги з налаштування смартфона «MEGOGO», послуги з налаштування смартфона ПП «ESET Mobile Security», послуги з налаштування смартфона ПП «AdGuard Mobile protect», послуги з налаштування смартфона Поддержка смартфона БАЗ, послуги зі встановлення водонагрівача.

ОСОБА_5 , в ході заволодіння грошовими коштами ТОВ «Таволга», знаходячись у невстановленому слідством місці, у невстановлений слідством час, реалізуючи свій злочинний умисел, з корисливих мотивів підробила офіційні документи, а саме: довіреність № 24 від 24.05.2018 року, довіреність №27 від 01.06.2018, довіреність №37 від 12.06.2018 року, довіреність №44 від 20.06.2018 року, довіреність №47 від 25.06.2018 року, довіреність №54 від 05.07.2018 року, довіреність №71 від 03.08.2018 року, довіреність №82 від 11.09.2018 року, вказавши в них свідомо неправдиві відомості щодо надання директором ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 бухгалтеру вказаного підприємства ОСОБА_5 повноважень на отримання у ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» товарів - дизельного пального та бензину А-95, після чого виконала у вказаних документах підпис від імені ОСОБА_7 та завірила їх круглою печаткою ТОВ «Таволга», яка знаходилась у її розпорядженні.

Таким чином ОСОБА_5 підробила офіційні документи, що видаються підприємством та надають права з метою їх використання.

Продовжуючи скоювати кримінальні правопорушення, реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння грошовими коштами ТОВ «Таволга», ОСОБА_5 24.05.2018 року, 01.06.2018 року, 12.06.2018 року, 20.06.2018 року, 25.06.2018 року, 05.07.2018 року, 03.08.2018 року, 11.09.2018 року, діючи умисно використала завідомо підроблені документи, а саме: довіреність № 24 від 24.05.2018 року, довіреність №27 від 01.06.2018, довіреність №37 від 12.06.2018 року, довіреність №44 від 20.06.2018 року, довіреність №47 від 25.06.2018 року, довіреність №54 від 05.07.2018 року, довіреність №71 від 03.08.2018 року, довіреність №82 від 11.09.2018 року, шляхом подачі до ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» за адресою: м. Дніпро, вул. Академіка Лазаряна, 3.

Співробітники ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ», будучи введеними в оману ОСОБА_5 24.05.2018 року, 01.06.2018 року, 12.06.2018 року, 20.06.2018 року, 25.06.2018 року, 05.07.2018 року, 03.08.2018 року, 11.09.2018 року надали їй на підставі довіреностей № 24 від 24.05.2018 року, №27 від 01.06.2018, №37 від 12.06.2018 року, №44 від 20.06.2018 року, №47 від 25.06.2018 року, №54 від 05.07.2018 року, №71 від 03.08.2018 року, №82 від 11.09.2018 року, відповідно до видаткових накладних №Т-17133 від 24.05.2018, №Т-17190 від 01.06.2018, №Т-17282 від 12.06.2018, №Т-17356 від 20.06.2018, №Т-17381 від 25.06.2018, №Т-17483 від 05.07.2018, №Т-17737 від 03.08.2018, №Т-18060 від 11.09.2018, - 3 070л. дизельного пального та 600 л. бензину А-95.

ОСОБА_5 , в ході заволодіння грошовими коштами ТОВ «Таволга», знаходячись у невстановленому слідством місці, у невстановлений слідством час, реалізуючи свій злочинний умисел, з корисливих мотивів підробила офіційний документ, а саме: довіреність № 26 від 11.06.2018 року, вказавши в ньому свідомо неправдиві відомості щодо надання директором ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 бухгалтеру вказаного підприємства ОСОБА_5 повноважень на отримання у ТОВ «ЕПІЦЕНТР К» товару - змішувач для душу «FORTUNA» модель Z 018-5, після чого виконала у вказаних документах підпис від імені ОСОБА_7 та завірила їх круглою печаткою ТОВ «Таволга», яка знаходилась у її розпорядженні.

Таким чином ОСОБА_5 підробила офіційний документ, що видається підприємством та надає права з метою його використання.

Продовжуючи скоювати кримінальні правопорушення, реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння грошовими коштами ТОВ «Таволга», ОСОБА_5 13.06.2018 року, діючи умисно використала завідомо підроблені документи, а саме: довіреність № 26 від 11.06.2018 року шляхом подачі до ТОВ «ЕПІЦЕНТР К» за адресою: Дніпропетровська область, смт. Слобожанське, вул. Бабенка, 25.

Співробітники ТОВ «ЕПІЦЕНТР К», будучи введеними в оману ОСОБА_5 13.06.2018 року надали їй на підставі довіреності № 26 від 11.06.2018 року відповідно до видаткової накладної Рнк/DP-0012390 від 13.06.2018 товар - змішувач для душу «FORTUNA» модель Z 018-5.

ОСОБА_5 , в ході заволодіння грошовими коштами ТОВ «Таволга», знаходячись у невстановленому слідством місці, у невстановлений слідством час, реалізуючи свій злочинний умисел, з корисливих мотивів, підробила офіційні документи, а саме: довіреність № 25 від 01.06.2018 року та довіреність №38 від 12.06.2018, вказавши в них свідомо неправдиві відомості щодо надання директором ТОВ «Таволга» ОСОБА_7 бухгалтеру вказаного підприємства ОСОБА_5 повноважень на отримання у ФОП « ОСОБА_11 » товару - профілі листові С-10, після чого виконала у вказаних документах підпис від імені ОСОБА_7 та завірила їх круглою печаткою ТОВ «Таволга», яка знаходилась у її розпорядженні.

Таким чином ОСОБА_5 підробила офіційні документи, що видаються підприємством та надають права з метою їх використання.

Продовжуючи скоювати кримінальні правопорушення, реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння грошовими коштами ТОВ «Таволга», ОСОБА_5 01.06.2018 року, 13.06.2018 року умисно використала вказані вище завідомо підроблені документи, шляхом подачі до ФОП « ОСОБА_11 ».

Фізична особа-підприємець ОСОБА_11 , будучи введеним в оману ОСОБА_5 01.06.2018 року, 13.06.2018 року надав їй на підставі довіреностей № 25 від 01.06.2018 року та №38 від 12.06.2018 року відповідно до накладних №6 від 01.06.2018, №41 від 13.06.2018 74,4 м2. профілів листових С-10.

Умисні дії обвинуваченої ОСОБА_5 , які виразилися у таємному викраденні чужого майна, вчинені у великих розмірах, кваліфіковані за ч.4 ст. 185 КК України.

Умисні дії обвинуваченої ОСОБА_5 , які виразилися у підробленні іншого офіційного документа, який видається, посвідчується підприємством, і який надає права з метою використання його підроблювачем чи іншою особою, кваліфіковані за ч.1 ст. 358 КК України.

Умисні дії ОСОБА_5 , які виразилися у використанні завідомо підробленого документу, кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України.

Допитана усудовому засіданніобвинувачена ОСОБА_5 свою провинуу скоєннікримінальних правопорушеньвизнала повністюта пояснила,щовона злютого 2018року працювалана посадібухгалтера ТОВ«Таволга».До їїобов`язків,як бухгалтера входило:складання бухгалтерськоїзвітності напідставі бухгалтерськогообліку,здійснення оплатирахунків через платіжнубанківську систему «Клієнт-банк»,рознесення банківськихвиписок,реєстрація податковихнакладних,контроль зареєстрованихподаткових накладнихвід постачальників. Також у період з 14.06.2018 року по 20.09.2018 року на підставі усної домовленості ТОВ «Таволга» перебувало на супроводжені бухгалтерської діяльності у ТОВ «СІНТЕГРА СІСТЕМС», де вона займала посаду директора. У зв`язку з тим, що вона фактично

здійснювала ведення справ бухгалтерського обліку ТОВ «Таволга», вона також мала доступ до платіжної системи «Клієнт-банк» та до електронного підпису директора ОСОБА_7 і печатки підприємства. Оскільки у неї був укладений іпотечний кредит, який необхідно було виплачувати, вона у період з 14.06.2018 року по 20.09.2018 року, підробляючи підпис директора ОСОБА_7 здійснювала грошові перекази з відкритого у ПАТ «Банк Восток» рахунку підприємства на рахунки її знайомих ФОП, які потім знімали для неї гроші у банкоматах. А також на підставі підроблених нею довіреностей вона отримувала у магазина «Комфі», «Епіцентр» товари та побутову техніку, а у ТОВ «Торговий Дім «СКФ» дизельне пальне та бензин, які вона потім продавала, а виручені грошові кошти витрачала на власні потреби. З сумою викраденого згодна. Завдана ТОВ «Таволга» матеріальна шкода буланею відшкодованау повномуобсязі. У скоєному щиро кається.

Окрім показань обвинуваченої, в яких вона визнає свою провину повністю, провина обвинуваченої також підтверджується письмовими доказами по справі, дослідженими у судовому засіданні, а саме:

-протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 14.12.2018 року, згідно якого у ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» були оглянуті та вилучені: договори, рахунки, видаткові накладні та довіреності ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «СКФ» щодо взаємовідносин з ТОВ «Таволга» за період з 25.05.2018 року по 07.09.2018 року. ( т.1 а.с. 136-171);

-протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 11.12.2018 року, згідно якого у ТОВ «Епіцентр К» були оглянуті та вилучені: довіреність № 26 від 11.06.2018 року, видана ТОВ «Таволга» ОСОБА_5 на отримання в ТОВ «Епіцентр К» товару - змішувачу для душу «FORTUNA» модель Z 018-5ості та видатковою накладною на змішувач для душу «FORTUNA» моделі Z 018-5ості вартістю 741.48 грн. ( т.1 а.с. 176-178);

-протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 12.12.2018 року, згідно якого у ТОВ «КОМФІ ТРЕЙД» були оглянуті та вилучені: договори, рахунки, видаткові накладні та довіреності ТОВ «КОМФІ ТРЕЙД» щодо взаємовідносин з ТОВ «Таволга» за період з 04.04.2018 року по 01.06.2018 року. ( т.1 а.с. 203-205);

-протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 13.12.2018 року, згідно якого у ФОП « ОСОБА_12 » були оглянуті та вилучені: видаткові накладні ФОП « ОСОБА_12 » на придбання товарів ТОВ «Таволга» 25.06.2018 року. (т.1 а.с.226-228);

-протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 11.12.2018 року, згідно якого у ФОП « ОСОБА_11 » були оглянуті та вилучені: довіреності, видаткові накладні ФОП « ОСОБА_11 » на придбання товарів ТОВ «Таволга» за період з 30.05.2018 року по 06.06.2018 року. (т.1 а.с.238-240);

-протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 17.12.2018 року, згідно якого у АТ КБ «ПриватБанк» була вилучена інформація на CD-R диску про рух коштів по банківським рахункам № НОМЕР_3 . № НОМЕР_8 . № НОМЕР_16 . ( т.2 а.с. 9-11);

-протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 27.11.2018 року, згідно якого у АТ «Райффайзен Банк Аваль» була вилучена інформація на диску про рух коштів по банківському рахунку № НОМЕР_13 . ( т.2 а.с. 20-22);

-протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 30.11.2018 року, згідно якого у АТ «Ощадбанк» була вилучена інформація на диску про рух коштів по банківському рахунку № НОМЕР_6 . ( т.2 а.с.31-33);

-протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 27.11.2018 року, згідно якого у АТ «Альфа Банк» була вилучена інформація на диску про рух коштів по банківському рахунку № НОМЕР_11 . ( т.2 а.с. 70-72);

-протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 26.11.2018 року, згідно якого в ПАТ «Кредобанк» були оглянуті та вилучені: копії юридичної справи і документи ТОВ «Сінтегра Сістемс» та виписки про рух коштів по рахункам. ( т.3 а.с. 7-9);

-протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 14.05.2020 року, згідно якого в АТ «Райффайзен Банк Аваль» була оглянута та вилучена на диску кредитна справа з документацією відносно видачі кредитів ОСОБА_5 ( т.3 а.с. 58);

-протоколом огляду від 03.12.2018 року та додатками, згідно якого була переглянута інформація щодо руху грошових коштів ФОП ОСОБА_9 , а також перерахування грошових коштів ТОВ «Таволга» на рахунок ФОП ОСОБА_9 ( т.3 а.с. 61-98);

-протоколом огляду від 29.11.2018 року з додатками, згідно якого була переглянута інформація щодо руху грошових коштів ФОП ОСОБА_11 , а також перерахування грошових коштів ТОВ «Таволга» на рахунок ФОП ОСОБА_11 ( т.3 а.с. 99-115);

-протоколом огляду від 18.12.2018 року з додатками, згідно якого була переглянута інформація щодо перерахування грошових коштів ТОВ «Таволга» на рахунки ФОП ОСОБА_10 , ПП ОСОБА_8 ( т.3 а.с. 116-137);

-протоколом огляду від 28.11.2018 року з додатками, згідно якого була переглянута інформація щодо перерахування грошових коштів ТОВ «Таволга» на рахунки ТОВ «Торговий Дім «СКФ». ( т.3 а.с. 138-298);

-висновком судової почеркознавчої експертизи № 3/1.1/253 від 25.04.2019 року, згідно якого підписи від імені ОСОБА_7 у графах «Керівник підприємства», «Головний бухгалтер» в довіреностях № 20 від 05.04.2018 року, № 20 від 24.04.2018 року, № 23 від 24.05.2018 року, № 24 від 24.05.2018 року, № 25 від 01.06.2018 року, № 27 від 01.06.2018 року, № 26 від 11.06.2018 року, № 37 від 12.06.2018 року, № 38 від 12.06.2018 року, № 44 від 20.06.2018 року, № 47 від 25.06.2018 року, № 54 від 05.07.2018 року, № 71 від 03.08.2018 року, № 82 від 11.09.2018 року, а також підписи від імені ОСОБА_7 у графах «Представник за довіреністю ТОВ «Таволга» «Від замовника» в актах здачі-прийняття робіт (надання послуг): від 24.04.2018 року № АСП-42-1, від 03.05.2018 року № АСП-48-1, від 03.05.2018 року № АСП-48-2, від 03.05.2018 року № АСП-48-3, від 03.05.2018 року № АСП-48-4, від 24.05.2018 року № АСП-55-1 виконані не ОСОБА_7 , а ОСОБА_5 ( т.4 а.с. 83-95);

-висновком судово-економічної експертизи № 982/983-19 від 11.04.2019 року, згідно якого документально підтверджується: перерахування за період з 08.02.2018 року по 06.03.2018 року з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Таволга», відкритого у ПАТ «Банк Восток» на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 ПП ОСОБА_8 , відкритий у АТ КБ «ПриватБанк», грошових коштів на загальну суму 16000 грн. з призначенням платежу: «Оплата за транспортно-експедиційні витрати»; перерахування за період з 26.04.2018 року по 27.03.2018 року з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Таволга», відкритого у ПАТ «Банк Восток» на розрахунковий рахунок № НОМЕР_8 ФОП ОСОБА_10 , відкритий у АТ КБ «ПриватБанк», грошових коштів на загальну суму 54 550 грн.; перерахування за період з 12.04.2018 року по 06.09.2018 року з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Таволга», відкритого у ПАТ «Банк Восток» на розрахунковий рахунок № НОМЕР_19 ФОП ОСОБА_9 відкритий у філії Херсонське обласне управління АТ «Ощадбанк» грошових коштів на загальну суму 30559,94 грн.; перерахування за період з 22.05.2018 року по 08.09.2018 року з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Таволга», відкритого у ПАТ «Банк Восток», на розрахунковий рахунок № НОМЕР_11 з ТОВ «Торговий Дім «СКФ», відкритий у АТ «Альфа-Банк» грошових коштів на загальну суму 103119,50 грн.; перерахування за період з 03.04.2018 року по 02.06.2018 року з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Таволга», відкритого у ПАТ «Банк Восток», на розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 ТОВ «Комфі Трейд», відкритий у АТ КБ «ПриватБанк» грошових коштів на загальну суму 19505 грн.; перерахування за період з 29.05.2018 року по 07.06.2018 року з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Таволга», відкритого у ПАТ «Банк Восток», на розрахунковий рахунок № НОМЕР_13 ФОП ОСОБА_11 , відкритий у АТ «Райффайзен Банк Аваль» грошових коштів на загальну суму 7994,60 грн.; перерахування за період з 24.04.2018 року по 30.05.2018 року з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Таволга», відкритого у ПАТ «Банк Восток», на розрахунковий рахунок № НОМЕР_20 ТОВ «Епіцентр К», відкритий у АТ «Укрсоцбанк» грошових коштів на загальну суму 741,48 грн.; перерахування за період з 25.06.2018 року по 20.09.2018 року з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Таволга», відкритого у ПАТ «Банк Восток», на розрахунковий рахунок № НОМЕР_18 ТОВ «Сінтегра Сістемс», відкритий у ПАТ «Кредобанк» грошових коштів на загальну суму 186550 грн.. ( т.4 а.с. 104-124).

Оцінюючи зібрані у справі докази, суд приходить до висновку, що провина обвинуваченої доведена повністю, оскільки досліджені вищезазначені докази отримані у передбаченому кримінально-процесуальному порядку, є допустимими, належними та достовірними, взаємно узгодженими, підтверджуючими один одного, вони мають значення для кримінального провадження та відповідають фактичним обставинам справи. Умисні дії обвинуваченої ОСОБА_5 , які виразилися у таємному викраденні чужого майна, вчинені у великих розмірах, правильно кваліфіковані за ч.4 ст. 185 КК України.

Умисні дії обвинуваченої ОСОБА_5 , які виразилися у підробленні іншого офіційного документа, який видається, посвідчується підприємством, і який надає права з метою використання його підроблювачем чи іншою особою, правильно кваліфіковані за ч.1 ст. 358 КК України.

Умисні дії ОСОБА_5 , які виразилися у використанні завідомо підробленого документу, правильно кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України.

При призначенні покарання обвинуваченій суд, враховуючи тяжкість скоєного, пом`якшуючі покарання обставини щире каяття у вчинених кримінальних правопорушеннях та добровільне відшкодування завданого збитку; особу обвинуваченої, яка раніше не судима, на обліку у лікарів психіатра та нарколога не перебуває, позитивно характеризується за місцем проживання та роботи, і з урахуванням досудової доповіді органу пробації, вважає, що обвинуваченій ОСОБА_5 можливо бути призначенепокарання у вигляді обмеження волі та позбавлення волі у межах строків, визначених санкціями статей Кримінального кодексу України, із застосуванням ч.1 ст. 70 КК України, із звільненням від відбування покарання із застосуванням іспитового строку на підставі ст. 75 КК України, що буде необхідним та достатнім для її виправлення та попередження нових злочинів.

Витрати, пов`язані з проведенням експертиз по кримінальному провадженню, суд вважає за необхідне покласти на обвинувачену в повному обсязі.

У відповідності до ст. 100 КПК України, речові докази по справі довіреності, видаткові накладні, акти здачі-прийняття робіт, які знаходяться у матеріалах кримінального провадження, суд вважає необхідним зберігати у матеріалах кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 368, 370, 371,374 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ

Визнати винною ОСОБА_5 у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 185, ч.4 ст. 358, ч.1 ст. 358 КК України та призначити їй покарання:

за ч.4 ст. 185 КК України у вигляді п`яти років позбавлення волі;

за ч.4 ст. 358 КК України у вигляді одного року обмеження волі;

за ч.1 ст. 358 КК України у вигляді двох років обмеження волі.

На підставі ч. 1 ст. 70 КК України шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим призначити покарання за сукупністю злочинів у вигляді п`яти років позбавлення волі.

На підставі ст.75ККУкраїни звільнити ОСОБА_5 від відбування призначеного покарання з випробуванням, якщо вона протягом трьох років іспитового строку не скоїть нового злочину, зобов`язавши її відповідно до п.п. 1,2 ч.1 ст.76ККУкраїни періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації та повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання.

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави документально підтверджені витрати ДНДІСЕ Міністерства юстиції України при проведенні судово-економічної експертизи у сумі 14 130 (чотирнадцяти тисяч сто тридцяти) гривень.

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави документально підтверджені витрати ДНДЕКЦ МВС України при проведенні судової почеркознавчої експертизи у сумі 4239 (чотирьох тисяч двісті тридцяти дев`яти) гривень 27 копійок.

Речові докази - довіреність № 20 від 05.04.2018 року, видаткову накладну № PHNVM-000000042 від 24.03.2018 року, довіреність № 20 від 24.04.2018 року, акт № АСП-42-1 здачі-прийняття робіт від 24.04.2018 року. акт № АСП-48-1 здачі-прийняття робіт від 03.05.2018 року, акт № АСП-48-2 здачі-прийняття від 03.05.2018 року, акт № АСП-48-4 здачі-прийняття робіт від 03.05.2018 року, видаткову накладну № PHNVM-000000054 від 24.05.2018 року, видаткову накладну № PHNVM-000000055 від 24.05.2018 року, довіреність № 23 від 24.05.2018 року, акт № АСП-55-1 здачі-прийняття робіт від 24.05.2018 року, довіреність № 25 від 01.06.2018 року. довіреність № 38 від 12.06.2018 року, договір № ТДСК/БД/ПО/004-16163 поставки пального та його передачі за бланками дозволу внутрішнього обігу від 22.09.2018 року, видаткову накладну № Т-17133 від 24.05.2018 року, довіреність № 24 від 24.05.2018 року, рахунок на оплату № ТЛН-039818 від 23.05.2018 року, рахунок на оплату № ТЛН-039826 від 24.05.2018 року, видаткову накладну № Т-17190 від 01.06.2018 року, довіреність № 27 від 01.06.2018 року, рахунок на оплату № ТЛН-039874 від 31.05.2018 року, видаткову накладну № Т-17282 від 12.06.2018 року, довіреність № 37 від 12.06.2018 року, рахунок на оплату № ТЛН-039985 від 11.06.2018 року, видаткову накладну № Т-17356 від 20.06.2018 року, довіреність № 44 від 20.06.2018 року, рахунок на оплату № ТЛН-040063 від 19.06.2018 року, видаткову накладну № Т-17381 від 25.06.2018 року, довіреність № 47 від 25.06.2018 року, рахунок на оплату № ТЛН-040090 від 22.06.2018 року, довіреність № 54 від 05.07.2018 року, рахунок на оплату № ТЛН-040198 від 04.07.2018 року, видаткову накладну № Т-17737 від 03.08.2018 року, довіреність № 71 від 03.08.2018 року, рахунок на оплату № ТЛН-040398 від 30.07.2018 року, видаткову накладну № Т-18060 від 11.09.2018 року, довіреність № 82 від 11.09.2018 року, рахунок на оплату № ТЛН -040819 від 07.09.2018 року, видаткову накладну Рнк/ДР-0012390 від 13.06.2018 року, довіреність № 26 від 11.06.2018 року, видаткову накладну № ММ2-55-09072018 від 25.06.2018 року, рахунок № ММ2-5752 від 25.06.2018 року, які знаходяться на зберіганні у матеріалах кримінального провадження, - зберігати у матеріалах кримінального провадження.

На вирок суду може бути подана апеляція до Дніпровського апеляційного суду, через Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська, протягом 30 днів з дня його проголошення.

Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченій та прокурору.

Суддя Бабушкінського

районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1