Ухвала

від 12.03.2021 по справі 759/4411/21

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1479/21

ун. № 759/4411/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 березня 2021 року м. Київ

Слідча суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого СУ Національної поліції в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, подане у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.10.2020 за № 12020110000001033, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Слідчий СУ Національної поліції в Київській області капітан поліції ОСОБА_3 , звернувся до слідчої судді з клопотанням погодженим прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про надання дозволу старшому слідчому СУ ГУ Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , або слідчим слідчої групи: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копії, які зберігаються у володінні Державного підприємства спиртової та лікеро-горілчаної промисловості «Укрспирт» (ЄДРПОУ 37199618), що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: договори поставки зернових культур та додаткові угоди до них (з додатками), документи акредитації (з додатками), специфікації (з додатками), товарно-транспортні накладні, цінові пропозиції (з додатками), листування щодо співпраці, акти прийому передачі (з додатками), перерахунки грошових коштів за надання послуг, документи, в яких містяться дані щодо якісних та кількісних показників зернових культур та продуктів їх переробки (з додатками), комп`ютерну техніку, системні блоки, флеш накопичувачі, мобільні телефони на яких міститься інформація про вчинення даного кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та/або містять інші відомості, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та інші наявні документальні матеріали щодо взаємовідносин з ТОВ «Агро Фонд» (код ЄДРПОУ 39137820) за період 01.01.2019 по теперішній час.

Дане клопотання слідчий мотивує тим, що службовими особами ДП«Укрспирт» (код ЄДРПОУ 37199618) спільно з представниками ТОВ «Агро Фонд» (код ЄДРПОУ 39137820) налагоджено протиправний механізм реалізації на вказане державне підприємство зернових культур, якісні показники яких значно нижчі від визначених договорами.

Відповідно до податкової звітності протягом 2019-2020 років ТОВ «Агро Фонд» придбала наступні зернові культури та продуктів їх переробки у кількості: кукурудзи 103 тис тонн; пшениці 225,3 тис тонн; ячменю 9 тис тонн; сої 5,9 тис тонн; висівок 20,6 тис тонн; відходів кукурудзи 64,6 тис тонн; відходів пшениці 4,6 тис тонн.

Відповідно до податкової звітності, було встановлено, що протягом 2019-2020 років ТОВ «Агро Фонд» реалізувала наступні зернові культури та продуктів їх переробки у кількості: кукурудзи 145,8 тис тонн; пшениці 95,2 тис тонн; ячменю 11тис тонн; сої 6,9 тис тонн; висівок 31,5 тис тонн; відходів кукурудзи 7,7 тис тонн; відходів пшениці реалізація відсутня.

Відповідно встановлено,що протягом2019 2020 років, ТОВ«Агро Фонд» поставив в адресу місць провадження діяльності ДП«Укрспирт» зернової продукції загальним обсягом 150,7 тис.тонн (54,6 тис тонн пшениці та 96,1 тис тонн кукурудзи).

При цьому, встановлено, що ТОВ «Агро Фонд» реалізувало приватним та державним суб`єктам господарювання 55,9 тис. тонн продукції невідомого походження (42 тис. тонн кукурудзи, 2 тис. тонн ячменю, 1 тис. тонн сої та 10,9тис. тонн висівок) на суму 198,76 млн. грн., яку відповідно до податкової звітності не закуповувало.

Додатково, встановлено, що в податковій звітності підприємства відсутні операції щодо придбання вказаного обсягу, що свідчить про її сумнівне походження та можливе придбання за готівкові кошти.

Крім того, в фінансовій звітності ТОВ «Агро Фонд» відсутні операції щодо реалізації 191,6 тис. тонн зернової продукції (130 тис. тонн пшениці, 56,9тис. тонн відходів кукурудзи та 4,6 тис. тонн відходів пшениці), які повинні перебувати на зберіганні.

Відповідно до даних ДП «Держреєстри України», протягом 2019 2020 років ТОВ «Агро Фонд» сумарно відображало в реєстрі складських документів на зерно зберігання на складських приміщеннях 3,5 тис. тонн, що свідчить про здійснення підприємством не облікованих операцій з продукцією.

Відповідно до висновку спеціаліста ТОВ «ІНТЕРМОЛ ГРУП» № 04/02-А від 04.02.2021, встановлено, що станом на 01.01.2019 року ТОВ «Агро Фонд» (код ЄДРПОУ 39137820) мало на зберіганні зернову продукцію лише в кількості 1,16 тис. тон (пшениці), а в період з 01.01.2019 року 12.08.2020 року здійснило реалізацію продукції, ймовірно сумнівного походження, через те, що офіційно вона не була придбана, що в результаті дає змогу припустити, що підприємство здійснювало закупівлю зернової продукції поза обліком підприємства за готівкові кошти.

При проведенні дослідження господарської діяльності встановлено, що ТОВ «Агро Фонд»(код ЄДРПОУ 39137820) здійснювало підозрілі операції з суб`єктами господарювання, які є фігурантами інших кримінальних справ і зазначаються в судових рішеннях, як «компанії з ознаками фіктивності» та компанії, які проводили «безтоварні операції», та водночас, які мають критерії ризиковості відповідно до Постанови НБУ від 19.05.2020 року №65.

Відповідно до наданої податкової звітності із сплати податку на додану вартість, встановлено, що в період з 01.01.2019 року 27.11.2020 року,підприємство, здійснювало закупівлю товарно-матеріальних цінностей у контрагентів, які мають критерії ризиковості відповідно до Постанови НБУ від 19.05.2020 року №65:

1. ОСОБА_22 (код РНОКПП НОМЕР_1 ) загальна сума отриманих коштів від ТОВ «Агро Фонд»(код ЄДРПОУ 39137820) становить - 51092269,2 грн., включаючи ПДВ.

Таким чином, встановлено, що ОСОБА_22 (код РНОКПП НОМЕР_1 ) має наступні критерії ризиковості: наявність інформації про відкриті кримінальні провадження з розслідування злочинів у сфері господарської діяльності щодо власника істотної участі/контролера або юридичної особи, її керівників та/або представників.

Відповідно до інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, встановлено, що даний суб`єкт підприємницької діяльності має 64 види діяльності.

2. ТОВ "АГРО БУД ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39897641) - загальна сума отриманих коштів від ТОВ «Агро Фонд»(код ЄДРПОУ 39137820) становить 47821454,4грн., включаючи ПДВ.

Таким чином встановлено, що ТОВ "АГРО БУД ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39897641) має наступні критерії ризиковості: кінцевий беніфіціар-власник юридичної особи є керівником, бухгалтером або підписантом; наявність інформації про відкриті кримінальні провадження з розслідування злочинів у сфері господарської діяльності щодо власника істотної участі/контролера або юридичної особи, її керівників та/або представників; адреса місцезнаходження юридичної особи збігається з адресою масової реєстрації платників податків (а саме № телефону, який вказаний в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, та який значиться ще у 84 суб`єктів підприємницької діяльності); наявна інформація, що юридична особа не виконує законодавчих вимог щодо подання звітності до фіскальних органів/органів статистики (Податковий борг на 01.02.2021 р. - 501 020 грн.); незначний статутний капітал 31000 грн.

Крім цього, встановлено, що ТОВ "АГРО БУД ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39897641)пов`язане з ТОВ «Агро Фонд» (код ЄДРПОУ 39137820) через керівника/засновника - ОСОБА_23 (код РНОКПП НОМЕР_2 ), який в той же час є керівником ТОВ "ЕКОКОРМА" (код ЄДРПОУ 43031587), в якій засновниками є ОСОБА_24 (код РНОКПП НОМЕР_3 ) та ОСОБА_25 (код РНОКПП НОМЕР_4 ).

3. ТОВ "ЮЛІЯ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41155095) загальна сума отриманих коштів від ТОВ «Агро Фонд»(код ЄДРПОУ 39137820) становить 34215502,8грн., включаючи ПДВ.

Таким чином встановлено, що ТОВ "ЮЛІЯ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41155095) має наступні критерії ризиковості: наявність інформації про відкриті кримінальні провадження з розслідування злочинів у сфері господарської діяльності щодо власника істотної участі/контролера або юридичної особи, її керівників та/або представників; незначний статутний капітал 50000 грн.

Відповідно до інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, встановлено, що даний суб`єкт підприємницької діяльності має 21 вид діяльності.

Крім цього, встановлено, що ТОВ "ЮЛІЯ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 41155095) є пов`язаною особою з ТОВ «Агро Фонд» (код ЄДРПОУ 39137820) через засновника/беніфіціара - ОСОБА_26 (код РНОКПП НОМЕР_5 ), який в той же час є засновником/керівником ТОВ "МАРСЕЛЬ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39525676), в якій засновниками ОСОБА_27 (код РНОКПП НОМЕР_3 ) та ОСОБА_25 (код РНОКПП НОМЕР_4 ).

4. ТОВ "АГРО ФЕЛІКС" (код ЄДРПОУ 41684989) - загальна сума отриманих коштів від ТОВ «Агро Фонд»(код ЄДРПОУ 39137820) становить 14297691,6грн., включаючи ПДВ.

Таким чином встановлено, що ТОВ "АГРО ФЕЛІКС" (код ЄДРПОУ 41684989)має наступні критерії ризиковості: наявність інформації про відкриті кримінальні провадження з розслідування злочинів у сфері господарської діяльності щодо власника істотної участі/контролера або юридичної особи, її керівників та/або представників.

Відповідно до інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, встановлено, що даний суб`єкт підприємницької діяльності має 20 видів діяльності;

Кінцевий беніфіціар-власник юридичної особи є учасником багатьох інших юридичних осіб, у деяких є керівником та/або бухгалтером/підписантом (уповноваженим на підставі акта юридичної особи, договору та довіреності);

Крім цього, встановлено, що ТОВ "АГРО ФЕЛІКС" (код ЄДРПОУ 41684989) є пов`язаною особою з ТОВ «Агро Фонд» (код ЄДРПОУ 39137820) через засновника/беніфіціара - ОСОБА_26 (код РНОКПП НОМЕР_5 ), який в той же час є засновником/керівником ТОВ "МАРСЕЛЬ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39525676), в якій засновниками є ОСОБА_24 (код РНОКПП НОМЕР_3 ) та ОСОБА_25 (код РНОКПП НОМЕР_4 ).

5. ТОВ "МАРТІН ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40042088) загальна сума отриманих коштів від ТОВ «Агро Фонд»(код ЄДРПОУ 39137820) становить 15037455,6 грн., включаючи ПДВ.

Таким чином встановлено, що ТОВ "МАРТІН ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40042088) має наступний критерій ризиковості: наявність інформації про відкриті кримінальні провадження з розслідування злочинів у сфері господарської діяльності щодо власника істотної участі/контролера або юридичної особи, її керівників та/або представників.

6. ТОВ "ФЬЮЕЛ ЛАЙН" (код ЄДРПОУ 40521030) загальна сума отриманих коштів від ТОВ «Агро Фонд»(код ЄДРПОУ 39137820) становить 13067869,2грн., включаючи ПДВ.

Таким чином встановлено, ТОВ "ФЬЮЕЛ ЛАЙН" (код ЄДРПОУ 40521030) має наступні критерії ризиковості: кінцевий беніфіціар-власник юридичної особи є керівником, бухгалтером або підписантом; у статуті юридичної особи наявні обмеження повноважень керівника, який є кінцевим беніфіціаром-власником (за умови володіння кінцевим беніфіціаром-власником часткою в розмірі більше 50 відсотків статутного капіталу цієї юридичної особи); наявність інформації про відкриті кримінальні провадження з розслідування злочинів у сфері господарської діяльності щодо власника істотної участі/контролера або юридичної особи, її керівників та/або представників.

7. ТОВ "СТАР ОІЛ УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 40922419) загальна сума отриманих коштів від ТОВ «Агро Фонд» (код ЄДРПОУ 39137820) становить 9828 248,4 грн., включаючи ПДВ.

При цьому встановлено, що ТОВ "СТАР ОІЛ УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 40922419) має наступні критерії ризиковості: кінцевий беніфіціар-власник юридичної особи є керівником, бухгалтером або підписантом; кінцевий беніфіціар-власник юридичної особи є учасником багатьох інших юридичних осіб, у деяких є керівником та/або бухгалтером/підписантом (керівник в 122 суб`єктах підприємницької діяльності, засновник в 131 суб`єктах підприємницької діяльності); наявність інформації про відкриті кримінальні провадження з розслідування злочинів у сфері господарської діяльності щодо власника істотної участі/контролера або юридичної особи, її керівників та/або представників; наявна інформація, що юридична особа не виконує законодавчих вимог щодо подання звітності до фіскальних органів/органів статистики (Податковий борг на 01.01.2021 р. - 4 512448грн);

Відповідно до інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, встановлено, що даний суб`єкт підприємницької діяльності має 20 видів діяльності.

8. ТОВ "ТК АГРОАЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 40429106) загальна сума отриманих коштів від ТОВ «Агро Фонд»(код ЄДРПОУ 39137820) становить9010767,6 грн., включаючи ПДВ.

Встановлено, що ТОВ "ТК АГРОАЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 40922419) має наступні критерії ризиковості: наявність інформації про відкриті кримінальні провадження з розслідування злочинів у сфері господарської діяльності щодо власника істотної участі/контролера або юридичної особи, її керівників та/або представників; наявна інформація, що юридична особа не виконує законодавчих вимог щодо подання звітності до фіскальних органів/органів статистики (Податковий борг на 01.01.2021 р. - 34 534грн.); незначний статутний капітал 2000 грн.;

9. ДП "АВІКОМ РІВНЕ" (код ЄДРПОУ 30559953) загальна сума отриманих коштів від ТОВ «Агро Фонд»(код ЄДРПОУ 39137820) становить6 708775,2 грн.,включаючи ПДВ.

Встановлено, що ДП "Авіком Рівне" (код ЄДРПОУ 30559953)має наступні критерії ризиковості: наявність інформації про відкриті кримінальні провадження з розслідування злочинів у сфері господарської діяльності щодо власника істотної участі/контролера або юридичної особи, її керівників та/або представників; незначний статутний капітал 300 грн.»

Проведення, облік та оформлення господарських операцій регламентуються Податковим кодексом України, Цивільним кодексом України, Законом України від 16.07.99 N996-XIV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», Положенням про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.95 № 88 і зареєстрованого в Міністерстві юстиції України від 05.06.95 за №168/704 та іншими нормативно-правовими документами.

Таким чином, для надання юридичної сили і доказовості, первинні документи повинні бути складені відповідно до вимог чинного законодавства та не порушувати публічний порядок, встановлений Законом України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" від 16.07.99р. № 996-ХІV (із змінами та доповненнями).

Дані наведені в декларації з податку на прибуток підприємства, повинні підтверджуватись первинними документами обліку та відповідати податковому обліку (звітності). Достовірність даних підтверджується підписами керівника і головного бухгалтера та засвідчується печаткою підприємства.

Ознакою господарської операції є те, що вона повинна спричиняти реальні зміни майнового стану платника податків. Зміст господарської операції може встановлюватися з урахуванням змісту цивільно-правових чи господарсько-правових зобов`язань сторін, але не вичерпується останнім. Господарська операція може мати місце навіть за відсутності цивільно-правових чи господарсько-правових відносин між платниками податків.

У регістрах синтетичного та аналітичного обліку систематизується інформація, що міститься у прийнятих до обліку первинних документах. Дані аналітичних рахунків повинні бути тотожні відповідним рахункам синтетичного обліку на перше число кожного місяця.

Облікові регістри повинні мати назву, період реєстрації господарських операцій, прізвище і підписи або інші дані, що дають змогу ідентифікувати осіб, які брали участь у їх складанні.

Господарські операції повинні бути відображені в облікових регістрах у тому звітному періоді, в якому вони були здійснені.

Враховуючи вище вказані обмеження та у випадку підтвердження інформації наведеної у листі та даних таблиці 4, спеціаліст може зробити висновок, що ймовірно службові особи ТОВ «Агро Фонд» (код ЄДРПОУ 39137820) в період з 01.01.2019 року 12.08.2020 року здійснювали реалізацію зернової продукції суб`єктам господарювання на митній території України, яку фактично не закуповувало у наступних обсягах: кукурудза (в розмірі 29445,86 т.); пшениця (в розмірі 11766,86т.); соя (в розмірі 545,36т.); ячмінь (в розмірі 2550т.).

З вищевикладеного можливо припустити, що здійснюючи вищенаведені фінансові операції службові особи ТОВ «Агро Фонд» (код ЄДРПОУ 39137820) зменшили податкові зобов`язання з податку на додану вартість на 33513339 грн. (201080034грн. /1,2*20%).

У ході виконання доручення в порядку ст. 40 КПК України, оперативним підрозділом СБ України було виявлено протиправний механізм ухилення приватним суб`єктом господарювання від сплати податків, а також привласнення коштів державного підприємства шляхом зловживання службовим становищем.

Так, проведеним аналізом фінансово господарської діяльності ТОВ«Агро Фонд» виявлено, що службові особи підприємства протягом 2019 2020 років запровадили схеми ухилення від сплати податків під час закупівлі та реалізації зернових, а також здійснювали безтоварні операції з фіктивними контрагентами з метою штучного формування податкового кредиту та переведення коштів у не обліковану готівку для закупівлі матеріальних цінностей у сумнівних контрагентів в порушення податкового законодавства.

Відтак, з метою встановлення всіх осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, або яким відомі обставини, які відносяться до розслідуваного провадження, всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, обставин та умов, що сприяли його вчиненню, в рамках досудового розслідування на даний час виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю вилучення копії, які перебувають у володінні Державного підприємства спиртової та лікеро-горілчаної промисловості «Укрспирт» (ЄДРПОУ 37199618), що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: договори поставки зернових культур та додаткові угоди до них (з додатками), документи акредитації (з додатками), специфікації (з додатками), товарно-транспортні накладні, цінові пропозиції (з додатками), листування щодо співпраці, акти прийому передачі (з додатками), перерахунки грошових коштів за надання послуг, документи, в яких містяться дані щодо якісних та кількісних показників зернових культур та продуктів їх переробки (з додатками), комп`ютерну техніку, системні блоки, флеш накопичувачі, мобільні телефони на яких міститься інформація про вчинення даного кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та/або містять інші відомості, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та інші наявні документальні матеріали щодо взаємовідносин з ТОВ «Агро Фонд» (код ЄДРПОУ 39137820) за період 01.01.2019 по теперішній час.

У судове засідання слідчий СУ Національної поліції в Київській області капітан поліції ОСОБА_3 не з`явився, просив розглянути клопотання за його відсутності. Клопотання про тимчасовий доступ документів підтримує у повному обсязі.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та матеріали, якими слідчий слідчогоуправління Національноїполіції вКиївській областікапітан поліції ОСОБА_3 обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до документів, суд дійшов до таких висновків.

Слідчим управлінням ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.10.2020 за № 12020110000001033, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України (а.п. 13, 14-15).

Відповідно до п. 3 постанови начальника відділу СУ ГУНП в Київській області майора поліції ОСОБА_28 про визначення групи слідчих місцем проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження визначено за місцем знаходження відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області, а саме: м. Київ, вул. Святошинська, 2А (а.п. 16-17). Відтак клопотання подано з дотриманням правил підсудності.

У відповідності до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться документи, доступ до яких планується отримати органом слідства.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно з ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідча суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставини, передбачених ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України.

Як встановлено у судовому засіданні клопотання відповідає вимогам, передбачених ч. 2 ст. 160 КПК України.

Враховуючи вище наведене, а також те, що слідчий у своєму клопотанні загалом довів наявність підстав вважати, що відповідні документи перебувають або можуть перебувати у володінні Державного підприємства спиртової та лікеро-горілчаної промисловості «Укрспирт» (ЄДРПОУ 37199618), вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, або яким відомі обставини, які відносяться до розслідуваного провадження, всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, обставин та умов, що сприяли його вчиненню, а також неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідча суддя дійшла до висновку про те, що клопотання підлягає частковому задоволенню (а. 19-21, 22-23, 24-26, 27, 28, 29-31, 34-47, 48-53, 54-65).

Водночас, клопотання слідчого СУ Національної поліції в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення копії, які зберігаються у володінні Державного підприємства спиртової та лікеро-горілчаної промисловості «Укрспирт» (ЄДРПОУ 37199618), що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: комп`ютерну техніку, системні блоки, флеш накопичувачі, мобільні телефони на яких міститься інформація про вчинення даного кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та/або містять інші відомості, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та інші наявні документальні матеріали щодо взаємовідносин з ТОВ «Агро Фонд» (код ЄДРПОУ 39137820) за період 01.01.2019 по теперішній час, задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відтак,оцінивши потребидосудового розслідування,які виправдовуютьтакий ступіньвтручання управа тасвободи осіб,у володінніяких знаходятьсяречі тадокументи,та приймаючидо уваги,що застосуваннятакого заходузабезпечення кримінальногопровадження,є виправданим,оскільки маєсуттєве значеннядля встановленняважливих обставину кримінальномупровадженні, іншим способом їх встановити неможливо, слідча суддя вважає, що клопотання слідчого слідчого управління Національної поліції в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 підлягає частковому задоволенню.

Крім того , слідча суддя, частково задовольняючи клопотання, оцінює потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи.

Керуючись вимогами ст. 131, 132, 159-166, 309, 310, 369-372, 395 КПК України, слідча суддя,

ПОСТАНОВИЛА:

Клопотання слідчого СУ Національної поліції в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , задовольнити частково.

Надати слідчому СУ Національної поліції в Київській області капітану поліції ОСОБА_3 , та групі слідчих ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів щодо взаємовідносин Державного підприємства спиртової та лікеро-горілчаної промисловості «Укрспирт» (ЄДРПОУ 37199618) з ТОВ «Агро Фонд» (код ЄДРПОУ 39137820) за період з 01.01.2019 до дня постановлення ухвали слідчої судді (12.03.2021), а саме: до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій, які зберігаються у володінні Державного підприємства спиртової та лікеро-горілчаної промисловості «Укрспирт» (ЄДРПОУ 37199618), що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: договорів поставки зернових культур та додаткових угод до них (з додатками), документів акредитації (з додатками), специфікацій (з додатками), товарно-транспортні накладних, цінових пропозиції (з додатками), листування щодо співпраці, актів прийому передачі (з додатками), перерахунків грошових коштів за надання послуг, документів, в яких містяться дані щодо якісних та кількісних показників зернових культур та продуктів їх переробки (з додатками).

В іншій частині у задоволення клопотання відмовити.

Строк дії ухвали два місяці з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Особа, яка зазначена в даній ухвалі слідчого судді, як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів вказаній особі за умови пред`явлення копії цього судового рішення.

Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, або ж на вимогу останнього залишено копію вилучених документів.

У разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідча суддя ОСОБА_1