Ухвала

від 22.03.2021 по справі 756/4210/21

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

22.03.2021 Справа № 756/4210/21

Справа № 756/4210/21

Провадження № 1-кс/756/711/21

У Х В А Л А

22 березня 2021 року м. Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

розглянувши узакритому судовомузасіданні взалі судуклопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 ,погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000668 від 27.11.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Слідчий та прокурор у судове засідання не з`явились, подали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, під час досудового слідства встановлено, що фізична особа-платник податків ОСОБА_5 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 , в період з 01.01.2013 по 31.12.2018, на території м. Києва, шляхом не декларування доходу, отриманого від продажу об`єктів нерухомості, та не реєструючись платником податку на додану вартість у зв`язку із перевищенням загальної суми операцій з постачання товарів (послуг), ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 2 552 788,42 грн., податку на додану вартість у сумі 1906187,63 грн., на загальну суму 4 458 976,05 грн.

Подальшим аналізом баз даних ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що ТОВ«Спутник-Теремки» є забудовником об`єкта будівництва за адресою здійснення господарської діяльності, а саме: АДРЕСА_1 . Відповідно засновником якого є ОСОБА_5 , директор ОСОБА_6 . Генеральним підрядником по будівництву даного об`єкта, є ТОВ «АВМ Білдінг Груп» (кодЄДРПОУ40355532), яке знаходиться за однією податковою адресою разом із ТОВ «Спутник-Теремки». Проектну документацію по об`єкту будівництва, майнові права якого реалізовувались ОСОБА_5 , також виконувало пов`язане підприємство ТОВ «АВМ Проект» (код ЄДРПОУ 40989948), яке знаходиться за тією-ж податковою адресою що й ТОВ «Спутник-Теремки». Вказаний факт підтверджує, що службові особи ТОВ «Спутник-Теремки», ТОВ«АВМ Білдінг Груп», ТОВ «АВМ Проект» мають відношення до ухилення від сплати податків ОСОБА_5 .

Також, встановлено, що громадянин ОСОБА_5 реалізовував майнові права на об`єкті нерухомості використовуючи АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Сістем Кепітал Девелопмент» (код ЄДРПОУ 41056149), яке є засновником одних із підконтрольних ОСОБА_5 суб`єктів господарювання.

В ході проведення оперативних заходів встановлено, що ОСОБА_5 , для функціонування протиправної схеми використовує приміщення (будівельний майданчик Клубного містечка Нова Конча-Заспа Crystal) що за адресою: АДРЕСА_2 , кадастрові номери земельних ділянок: 3222487000:03:001:0619, 3222487000:03:001:5256,

3222487000:03:001:5257,3222487000:03:001:5282,3222487000:03:001:5304,3222487000:03:001:5305,3222487000:03:001:5306,3222487000:03:001:5307,3222487000:03:001:5308,3222487000:03:001:5309,3222487000:03:001:5310,3222487000:03:001:5311,3222487000:03:001:5314,222487000:03:001:5315,3222487000:03:001:5316,3222487000:03:001:5317,3222487000:03:001:518,3222487000:03:001:5319,3222487000:03:001:5320,3222487000:03:001:5321,3222487000:03:001:5400

Крім того, відповідно до протоколу огляду від 15.12.2020, встановлено, що за вказаною адресою (кадастровими номерами земельних ділянок) розташований будівельний майданчик, огороджений парканом на в`їзних воротах якого розміщений надпис « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Разом з тим встановлено, що підрядником будівництва вказаного котеджного містечка є ТОВ «АВМ Білдінг Груп» (код ЄДРПОУ 40355532), яке в свою чергу підконтрольне ОСОБА_5 .

У слідчого органа досудового розслідування є достатні підстави вважати, що за вказаною адресою знаходяться фінансово-господарська документація підприємств підтверджуючих наміри в ухиленні від сплати податків, тому слідчий просить надати дозвіл на обшук.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що слідчим доведено, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду, що вони можуть знаходитися у зазначеному у клопотанні місці, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що слід надати дозвіл на обшук.

Разом з цим, слідчий суддя не вбачає підстав для надання дозволу слідчому на вилучення комп`ютерної техніки, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків, мобільних телефонів та системних блоків, оскільки наявна на них інформація, якщо вона стосується даного кримінального провадження, може бути скопійована відповідним спеціалістом в ході обшуку.

Крім того, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на відшукання та вилучення грошових коштів, електронних ключів доступу до системи клієнт-банк, оскільки слідчим не було доведено, що вони здобуті злочинним шляхом, що вони мають значення для досудового розслідування саме по цьому кримінальному провадженню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 ,погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000668 від 27.11.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Надати слідчимп`ятого СВРКП СУГУ ДФСу м.Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ,заступнику начальникап`ятого СВРКП СУГУ ДФСу м.Києві ОСОБА_14 ,дозвіл напроведення обшукуза адресою: АДРЕСА_2 ,кадастрові номериземельних ділянок:3222487000:03:001:0619,3222487000:03:001:5256,3222487000:03:001:5257,3222487000:03:001:5282,3222487000:03:001:5304,3222487000:03:001:5305,3222487000:03:001:5306,3222487000:03:001:5307,3222487000:03:001:5308,3222487000:03:001:5309,3222487000:03:001:5310,3222487000:03:001:5311,3222487000:03:001:5314,3222487000:03:001:5315,3222487000:03:001:5316,3222487000:03:001:5317,3222487000:03:001:5318,3222487000:03:001:5319,3222487000:03:001:5320,3222487000:03:001:5321,3222487000:03:001:5400,а самеза фактичниммісцем знаходженняприміщень,будівельного майданчикаКлубного містечкаНова Конча-ЗаспаCrystal,який використовується ОСОБА_5 ,р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 та службовимиособами ТОВ«АВМБілдінг Груп»(кодЄДРПОУ 40355532)-з метоювідшукання тавилучення первиннихфінансово-господарськихдокументів діяльності ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), ТОВ«АВМ Білдінг Груп» (код ЄДРПОУ 40355532), ТОВ «АВМ Проект» (кодЄДРПОУ 40989948), ТОВ «АВМ Житлосервіс» (кодЄДРПОУ40359495), ТОВ«Спутник-Теремки» (код ЄДРПОУ 41236173), АТ «Закритий недиверсифікований венчурний корпоративний інвестиційний фонд «Сістем Кепітал Девелопмент» (код ЄДРПОУ 41056149) та ін. документів підтверджуючих несплату податків, в т.ч. вільні зразки підписів та почерку, комп`ютерну техніку, на якій виготовлялась вказана документація, можливу переписку із особами задіяними у схемі з ухилення від сплати податків, переписку із службовими особами інших причетних до вчинення правопорушення осіб, чорнові записи, які використовувались у ході злочинної діяльності, податкову звітність на паперових носіях вищеперерахованих та інших суб`єктів підприємницької діяльності, цінні папери, печатки, штампи, кліше, факсиміле підпису, чорнові записи, установчі та реєстраційні документи, договори оренди, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків.

В іншій частині вимог відмовити.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 22.03.2021 по 22.04.2021.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1