Ухвала

від 18.03.2021 по справі 924/628/17

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ХМЕЛЬНИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

29000, м. Хмельницький, майдан Незалежності, 1 тел. 71-81-84, факс 71-81-98

У Х В А Л А

"18" березня 2021 р.Справа № 924/628/17

Господарський суд Хмельницької області у складі колегії суддів під головуванням судді Грамчука І.В., суддів Гладюка Ю.В. та Мухи М.Є. при секретарі судового засідання Мазій І.А. розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали справи № 924/628/17, порушеної

За заявою Головного управління ДПС у Хмельницькій області м. Хмельницький

про банкрутство приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс", м.Шепетівка Хмельницької області

За участю повноважних представників учасників :

кредиторів : Овчарук К.С., Нетребко О.М., Недзельська Л.Я. - за довіреностями

боржника : не з`явився

арбітражний керуючий - ліквідатор Гальченко Є.А. не з`явився

В судовому засіданні 18.03.2021р. проголошено вступну та резолютивну частини ухвали.

Ухвалою від 25 липня 2017р. порушено провадження у справі № 924/628/17 про банкрутство приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" (30400, Хмельницька обл., м. Шепетівка, вул. Гранітна, 89, код ЄДРПОУ 01373335) з оприлюдненням на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України оголошення про порушення господарським судом Хмельницької області справи № 924/628/17 про банкрутство приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс", м.Шепетівка Хмельницької області. Визнано вимоги ініціюючого кредитора - Славутської оДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області в розмірі 7 493 794,94 грн. (сім мільйонів чотириста дев`яносто три тисячі сімсот дев`яносто чотири гривні дев`яносто чотири коп.), з яких безспірні становлять 5 839 679,26 грн. Введено мораторій на задоволення вимог кредиторів приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" та процедуру розпорядження майном боржника - приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" м.Шепетівка на строк 115 календарних днів, тобто до 16.11.2017р. Призначено розпорядником майна боржника - арбітражного керуючого Гальченка Євгена Анатолійовича (АДРЕСА_16, ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ; Свідоцтво № 176 від 12.02.2013р.; E-mail ІНФОРМАЦІЯ_1 ), відмовивши у задоволенні відповідної заяви (вх. № 05-06/715/17 від 17.07.2017р.) про участь у справі про банкрутство арбітражного керуючого Яроша В.Ю. та відповідної заяви (вх. № 05-06/717/17 від 17.07.2017р.) про участь у справі про банкрутство арбітражного керуючого Іващука В.А. Вжито заходів щодо забезпечення вимог кредиторів шляхом заборони боржнику та власнику майна (органу, уповноваженому управляти майном) боржника приймати рішення щодо ліквідації, реорганізації боржника, а також відчужувати основні засоби та предмети застави, додатково заборонивши боржнику - приватному акціонерному товариству "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс", м.Шепетівка, а також власнику майна (органу, уповноваженому управляти майном) боржника, вчиняти будь-які дії, пов`язані із будь-яким відчуженням матеріальних/нематеріальних активів, загальною вартістю 7 493 794,94 грн. (сім мільйонів чотириста дев`яносто три тисячі сімсот дев`яносто чотири гривні дев`яносто чотири коп.), які належать товариству на підставі речових та зобов`язальних прав, а також праві інтелектуальної власності. Зобов`язано розпорядника майном - арбітражного керуючого Гальченка Євгена Анатолійовича :- не пізніше 10.09.2017 року подати до господарського суду відомості про результати розгляду вимог кредиторів;- не пізніше 10.09.2017 року скласти реєстр вимог кредиторів та подати його на затвердження до господарського суду; - не пізніше 20.09.2017 року провести інвентаризацію майна боржника та визначити його вартість;- вчинити увесь комплекс дій визначених Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", в тому числі проаналізувати фінансово-господарську діяльність боржника та вчинити дії спрямовані на виявлення (за наявності) ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства або приховування стійкої фінансової неспроможності останнього.

25.07.2017р. на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України розміщено оголошення про порушення господарським судом Хмельницької області справи № 924/628/17 про банкрутство приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс", м.Шепетівка Хмельницької області.

Ухвалою суду від 14.12.2018р. затверджено реєстр вимог кредиторів ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс", загальний розмір визнаних вимог кредиторів у справі № 924/628/17 визначено в розмірі 8 349 477,35 грн.

В подальшому ухвалою суду від 23.10.2019р. через втрату чинності Законом України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" із набранням чинності Кодексу України з процедур банкрутства, збільшення кількості заяв учасників справи, віднесених до виключної підсудності суду в поряду ст. 7 Кодексу, що підлягають розгляду в межах справи № 924/628/17 та ускладнюють справу про банкрутство ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс", у відповідності до ст.ст. 6, 32, 33 ГПК України, ст. 15 Закону України "Про судоустрій і статус суддів", визначено послідуючий розгляд справи здійснювати у колегіальному складі суду, передавши її матеріали уповноваженій особі господарського суду Хмельницької області з метою визначення персонального складу господарського суду з дотриманням вимог ст. 32 ГПК України.

У відповідності до витягу з Протоколу автоматичного визначення складу колегії суддів у справі № 924/628/17 від 24 жовтня 2019р. до складу колегії суддів включено: Грамчука І.В. - головуючий суддя, суддів Димбовського В.В. та Муху М.Є., якими справу прийнято до провадження в колегіальному складі з призначенням для розгляду по суті поряд з отриманими у межах справи заявами та клопотаннями її учасників.

Постановою суду від 05.02.2020р. визнано банкрутом приватне акціонерне товариство "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс", (30400, Хмельницька обл., м. Шепетівка, вул. Гранітна, 89, код ЄДРПОУ 01373335) з відкриттям ліквідаційної процедури у справі № 924/628/17 строком на шість місяців - до 05.08.2020 року.

При цьому в зв`язку з тимчасовою непрацездатністю судді Димбовського В.В. розпорядженням № 21/20 від 16.03.2020р. призначено повторний автоматизований розподіл справи та у відповідності до протоколу повторного автоматизованого розподілу судової справи від 16.03.2020р. визначено члена колегії суддю Гладюка Ю.В.

Наразі у межах даної справи судом отримано ліквідаційний звіт та ліквідаційний баланс приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" станом на 05.07.2020р. з долученими документами, який призначений до розгляду з дотриманням вимог ст.65 Кодексу України з процедур банкрутства.

Безпосередньо в судовому засіданні 21 січня 2021р. ліквідатор - арбітражний керуючий Гальченко Є.А. підтримав необхідність затвердження отриманого судом ліквідаційного звіту та ліквідаційного балансу приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" з долученими документами із врахуванням попередньо визнаних судом поточних вимог ініціюючого кредитора та Головного управління Пенсійного фонду України в Хмельницькій області. Вимоги вказаних кредиторів визнано судом та включено ліквідатором у відповідних розмірі і черговості до актуального реєстру кредиторів боржника, направленого арбітражним керуючим до суду пізніше останнього ліквідаційного звіту (вх. № 924/628/17 від 18.07.2020р.).

Разом з тим через відсутність в отриманих судом матеріалах доказів на підтвердження припинення землекористування товариства в установленому порядку, аналізу ліквідатором руху коштів на банківських рахунках підприємства з метою виявлення можливої дебіторської заборгованості кар`єру, розгляду питання про можливу субсидіарну відповідальність засновників/учасників товариства, розгляд справи потребував відкладення.

10 лютого 2021р. ліквідатор надіслав до господарського суду клопотання (вх. № 05-22/1321/21 від 09.02.2021р.) із долученими примірниками реєстру вимог кредиторів (вх. № 05-06/61/21 від 10.02.2021р.) та ліквідаційного балансу (вх. № 05-06/60/21 від 10.02.2021р.) приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" станом на 01.02.2021р., що потребували призначення та розгляду в установленому порядку.

Наразі ухвалою від 23.02.2021р. господарським судом з дотриманням вимог ст. 65 Кодексу України з процедур банкрутства затверджено реєстр вимог кредиторів приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" станом на 01.02.2021р., в загальній сумі 11 882 375,07 грн., тоді як в судове засідання 04.03.2021р. арбітражний керуючий-ліквідатор Гальченко Є.А не з`явився, доказів на підтвердження виконання ним вимог суду в повному обсязі господарським судом не отримано.

Однак на переконання прибулих до суду повноважних представників кредиторів в матеріалах справи достатньо доказів для розгляду відповідних клопотань ліквідатора по суті вимог.

Згідно отриманого судом ліквідаційного звіту (вх. № 924/628/17 від 18.07.2020р.) за підписом арбітражного керуючого Гальченка Є.А. ухвалою Господарського суду Хмельницької області від 25.07.2017 року введено процедуру розпорядження майном ПрАТ Шепетівський гранкар`єр Пронекс , розпорядником майна призначено арбітражного керуючого Гальченка Є.А.(свідоцтво № 176 від 12.02.2013 року).

Постановою господарського суду Хмельницької області від 05.02.2020 року по справі № 924/628/17 ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" (код ЄДРПОУ 01373335, юридична адреса - 30400, Хмельницька область, м. Шепетівка, вул. Гранітна, 89) визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру. Ліквідатором ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр Пронекс призначено арбітражного керуючого Гальченка Євгена Анатолійовича.

У відповідності до звіту ліквідатором проведено наступні першочергові заходи :

25.02.2020 року після отримання арбітражним керуючим Гальченко Є.А. постанови про відкриття ліквідаційної процедури боржника, було направлено керівнику ПрАТ Шепетівський гранкар`єр Пронекс ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1 , вимогу про передачу в 15-денний термін з дня призначення ліквідатора по справі бухгалтерську та іншу документацію, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору. Даний лист повернувся на поштову адресу ліквідатора зв`язку зі спливом часу перебування у поштовому відділенні. Бухгалтерська та інша документація, печатки і штампи, матеріальні та інші цінності банкрута Гальченко Є.А. не передавалися (копії додаються).

З врахуванням цього арбітражним керуючим виконано певну роботу по надісланню запитів з метою виявлення майна банкрута. Зокрема 10.08.2017 року ним направлено запит вих. № 664 року до Державної авіаційної служби України з проханням повідомити про наявність повітряних засобів зареєстрованих за боржником.

14.09.2017 року отримано відповідь від Державної авіаційної служби України про використання в роботі офіційних веб порталів щодо наявності повітряних суден за юридичними особами. Пошук на веб-порталах повітряних суден належних боржникові не дав позитивних результатів (копія додається).

10.08.2017 року Гальченком Є.А. направлено запит вих. № 659 до Державних служби України з безпеки на транспорті, з проханням надати інформацію, чи видавалися будь-які дозволи або ліцензії та про наявність або відсутність морських або річкових суден (плавзасобів).

05.10.2017 року арбітражним керуючим отримано відповідь від Укртрансбезпеки про відсутність записів щодо суден, власником або судновласником яких є боржник (копія додається).

Поряд із цим 10.08.2017 року арбітражним керуючим надіслано запит вих. № 661 до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, з проханням надати інформацію чи є боржник власником, який володіє значними пакетами емітентів (10% і більше статутного капіталу).

29.09.2017 року надійшла відповідь від Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку що боржник серед власників, які володіють значними пакетами акцій емітентів, відсутній (копія додається).

10.08.2017 року Гальченком Є.А. направлено запит вих. № 662 до Головного управління Державної служби з питань праці у Хмельницькій області, з проханням надати інформацію про наявність у власності боржника великотоннажних автомобілів та/чи інших технологічних транспортних засобів, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування.

01.09.2017 року арбітражним керуючим отримано відповідь з Управління Держпраці у Хмельницькій області про зареєстровану техніку за боржником, а саме :

самоскид БілА3754059, 1991 року виготовлення, ідентифікаційний номер НОМЕР_51, номер двигуна НОМЕР_2 ;

самоскид БілАЗ 7522, 1988 року виготовлення, ідентифікаційний номер НОМЕР_3 , номер двигуна НОМЕР_4 ;

самоскид БілАЗ 7522, 1988 року виготовлення, ідентифікаційний номер НОМЕР_52, номер двигуна НОМЕР_5 ;

самоскид БілАЗ 7522, 1988 року виготовлення, ідентифікаційний номер НОМЕР_6 , номер двигуна, НОМЕР_7 ;

бульдозер ДЗ-110А, 1983 року виготовлення, ідентифікаційний номер НОМЕР_8 , номер двигуна НОМЕР_9 ;

екскаватор 3-2503, 1983 року виготовлення, ідентифікаційний номер НОМЕР_10 ;

екскаватор ЗКГ-5АУ, 1990 року виготовлення, ідентифікаційний номер НОМЕР_11 ;

автонавантажувач 4081, 1989 року виготовлення, ідентифікаційний номер НОМЕР_12 , номер двигуна НОМЕР_13 ;

екскаватор 3-2503В , 1987 року виготовлення, ідентифікаційний номер НОМЕР_15 .

Однак здійсненою ліквідатором перевіркою встановлено, що зазначена техніка, була реалізована через прилюдні торги СЕТАМ 02.10.2016 року (копія додається).

10.08.2017 року арбітражним керуючим направлено запит вих. № 658 до Відділення РЕР ДАІ з обслуговування м. Шепетівка, Ізяславського, Полонського та Шепетівського районів з проханням надати інформацію про наявність або відсутність автомототранспорту.

02.09.2017 року отримано відповідь з РСЦ МВС в Хмельницькій області (територіальний сервісний центр 6845) про зареєстровану техніку за боржником, а саме :

ЗИЛ-ММЗ 4502, 1982 рік випуску, державний номер НОМЕР_16 , свідоцтво про державну реєстрацію НОМЕР_17 .

ЗИЛ 13076, 1982 рік випуску, державний номер НОМЕР_18 , свідоцтво про державну реєстрацію НОМЕР_19 .

ГАЗ 31029, 1992 року випуску, державний номер НОМЕР_20 , свідоцтво про державну реєстрацію НОМЕР_21 .

ГАЗ 33023 СПГ, 2006 року випуску, державний номер НОМЕР_22 , свідоцтво про державну реєстрацію НОМЕР_23 .

МАЗ 5334, 1991 року випуску, державний номер НОМЕР_24 , свідоцтво про державну реєстрацію НОМЕР_25 .

АСЧ ГАЗ 53, 1981 року випуску, державний номер НОМЕР_26 , свідоцтво про державну реєстрацію ХМС НОМЕР_27 .

1РЗ, 1966 року випуску, державний номер НОМЕР_28 , свідоцтво про державну реєстрацію НОМЕР_29 .

2-ПН-4 СМЗ-810, 1975 року випуску, державний номер НОМЕР_30 , свідоцтво про державну реєстрацію НОМЕР_29 .

ЗИЛ 130, 1978 рок випуску, державний номер НОМЕР_31 , свідоцтво про державну реєстрацію НОМЕР_32 .

ГАЗ 53, 1984 року випуску, державний номер НОМЕР_33 , свідоцтво про державну реєстрацію НОМЕР_34 .

ЗИЛ-ММЗ, 1987 року випуску, державний номер НОМЕР_35 , свідоцтво про державну реєстрацію НОМЕР_36 .

ГАЗ 5205, 1988 року випуску, державний номер НОМЕР_37 , свідоцтво про державну реєстрацію НОМЕР_38 .

Наразі проведеною ліквідатором перевіркою встановлено, що техніка, яка зазначена у вищезазначеній відповіді Держпраці була реалізована через прилюдні торги СЕТАМ 02.10.2016 року (копія додається).

30.11.2017 року ліквідатором направлено запит вих. № 722 до Державної служби геології та надр України з проханням надати інформацію, чи належить боржнику геологічна інформація ділянок №1, №2 Судилківського родовища гранодіоритів.

21.12.2017 року з Держгеонадра надійшов лист, в якому зазначено, що відповідно до бази даних Геологічні звіти на постійному зберіганні ДНВП Геоінформ України знаходяться звітні геологічні матеріали Попередня геолого-економічна оцінка ділянки Судилківського родовища гранодіоритів в Шепетівському районі Хмельницької області , 2010р., автор Меркушин І.Є. Роботи проводились згідно технічним завданням від 28.08.2010р. та договором підряду № 1-17 від 28.08.2009р. з ВК Геолог за власні кошти ПАТ Шепетівський гранкар`єр Пронекс (дод. 1; 2; 3). Відповідно до інформації, введеної до БД Державна реєстрація геологорозвідувальних робіт , відомості щодо вищезгаданих робіт відсутні.

За поданням ПАТ Шепетівський гранкар`єр Пронекс у ДНВП Геоінформ України були зареєстровані роботи з радіаційно-гігієнічної оцінки залишку запасів Судилківського родовища гранодіоритів (державний реєстраційний номер У-06-7/1 від 02.02.2006р.) Відповідно до реєстрації роботи були виконані за власні кошти ПАТ Шепетівський гранкар`єр Пронекс (дод. 4). Звітні геологічні матеріали щодо радіаційно-гігієнічної оцінки до ДНВП Геоінформ України не надходили (копія додається).

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта за ПрАТ Шепетівський гранкар`єр Пронекс зареєстровано нерухоме майно загальною площею - 5 398,3 кв.м. (комплекс, об`єкт житлової нерухомості).

Перевіркою встановлено, що вищезазначене нерухоме майно було реалізовано через електронні торги, протокол № 205814 від 19.10.2016 року (копія додається).

Окрім того ліквідатором до ГУ ДПС у Хмельницькій області направлено запит № 71 від 26.03.2020 (копія додається) з проханням повідомити про відкриті рахунки боржника у фінансових установах та установах банків, які знаходяться на обліку державної податкової службі.

У відповідь на запит отримано лист від Головного управління ДПС у Хмельницькій області, відповідно до якого за ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс обліковується 5 поточних рахунків, а саме :

НОМЕР_39 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_40 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_41 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770 (відкрито 27.12.2018р.)

НОМЕР_42 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_43 (російський рубль) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_44 (українська гривня) в Хмельницькому обласному управлінні ОщадБанк , МФО 315784.

30.11.2017 року направлено лист вих. № 696 до Шепетівського міськрайонного відділу Державної виконавчої служби з повідомленням про порушення провадження у справі про банкрутство ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс та введенням мораторію на задоволення вимог кредиторів та про наявність або відсутність виконавчих проваджень. 25.09.2017 року Шепетівський міськрайонний відділ Державної виконавчої служби надав інформацію, в якій зазначив, що зведене виконавче провадження щодо боржника, окрім виконавчих проваджень по стягненню заборгованості по заробітній платі зупинено.

Також повідомили, що в межах зведеного виконавчого провадження. 28.01.2015 року винесені постанови про накладення арешту на кошти боржника, які обліковуються на всіх рахунках відкритих у банківських установах, згідно відповіді Державної податкової служби України. Також зазначили, що нові рахунки боржником, станом на 25.09.2017 року не відкривались (копія додається).

Відповідно до отриманої ліквідатором інформації з он-лайн ресурсу Українського інституту інтелектуальної власності (Укрпатент) Спеціалізованої Бази Даних Винаходи (корисні моделі) в Україні за ПрАТ Шепетівський гранкр`єр "Пронекс не зареєстровані Винаходи (корисні моделі).

Відповідно до отриманої арбітражним керуючим інформації з он-лайн ресурсу Українського інституту інтелектуальної власності (Укрпатент) Бази Даних Зареєстровані в Україні знаки для товарів і послуг за ПрАТ Шепетівський гранкр`єр "Пронекс не зареєстровані знаки для товарів та послуг.

Відповідно до отриманої Гальченко Є.А. інформації з он-лайн ресурсу Українського інституту інтелектуальної власності (Укрпатент) Інтерактивна Бази Даних промислові зразки, зареєстровані за ПрАТ Шепетівський гранкр`єр "Пронекс не зареєстровані промислові знаки.

Згідно розділу 3 Ліквідаційного звіту Гальченком Є.А. проведено інвентаризацію та вжито заходів до формування ліквідаційної маси ПрАТ Шепетівський гранкр`єр "Пронекс . А саме на виконання наказу № 1 від 28.05.2020 арбітражним керуючим була проведена інвентаризація основних засобів, нематеріальних активів, товарно-матеріальних цінностей ПАТ Шепетівський гранкар`єр Пронекс .

За результатами проведеної інвентаризації було складено відповідний акт : Інвентаризаційний опис основних засобів.

Проте в зв`язку з тим, що в продовж ліквідаційної процедури арбітражним керуючим не було виявлено активів боржника, тому ліквідаційна маса не формувалась.

Відповідно до ст. 63 Кодексу України про процедур банкрутства, після проведення інвентаризації та отримання згоди на продаж майна ліквідатор здійснює продаж майна банкрута на аукціоні.

Разом з оцінка та реалізація майна банкрута арбітражним керуючим не проводилась, так як на думку ліквідатора, у боржника відсутні будь які активи, які можливо було реалізувати.

Згідно звіту станом на дату подання ліквідаційного звіту ПАТ Шепетівський гаранкар`єр Пронекс реєстр вимог кредиторів складає 11 675 248,31 грн., з яких :

Вимоги І черги (заробітна плата) -755 314,32 грн.

Вимоги І черги (судові витрати) - 95 818 грн.

Вимоги II черги - 187 197,23 грн.

Вимоги III черги - 5 839 679,26 грн.

Вимоги IV черги - відсутні.

Вимоги V черги - відсутні.

Вимоги VI черги - 4 797 239,50 грн.

Вимоги забезпечені заставою - відсутні.

В ході ліквідаційної процедури кредиторські вимоги ліквідатором не погашались, в зв`язку з відсутністю майнових активів, за рахунок яких можливо здійснити розрахунок з кредиторами.

Згідно листа Головного управління ДПС у Хмельницькій області ліквідатор повідомив суд, що за ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс обліковується 5 поточних рахунків, а саме:

НОМЕР_39 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_45 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_41 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_42 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_43 (російський рубль) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_44 (українська гривня) в Хмельницькому обласному управлінні ОщадБанк , МФО 315784.

У відповідності до листа № 12.24-18/6/31836/2020-22/ВИХ від 13.05.2020р. Державний ощадний банк України повідомив арбітражного керуючого, що станом на 13.05.2020р. ПрАТ Шепетівський гранкар`єр Пронекс має відкритий рахунок № НОМЕР_46 . Залишок коштів на вказаному рахунку складає 0,00 грн.

Відповідно до довідки № 5378 від 03/07/2020 виданої Акціонерним товариством Акцент-Банк , станом на 03.07.2020р. залишок коштів на рахунку № НОМЕР_47 становить 0,00 грн.

Відповідно до довідки № 5380 від 03/07/2020 виданої Акціонерним товариством Акцент-Банк , станом на 03.07.2020р. залишок коштів на рахунку № НОМЕР_48 становить 0,00 грн.

Відповідно до довідки № 5377 від 03/07/2020 виданої Акціонерним товариством Акцент-Банк , станом на 03.07.2020р. залишок коштів на рахунку № НОМЕР_49 становить 0,00 грн.

Відповідно до довідки № 5379 від 03/07/2020 виданої Акціонерним товариством Акцент-Банк , станом на 03.07.2020р. залишок коштів на рахунку № НОМЕР_50 становить 0,00 грн.

З приводу передачі бухгалтерської документації на зберігання до архівної установи арбітражний керуючий відмітив, що відповідно до ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства ліквідатор з дня свого призначення передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових актів підлягають обов`язковому зберіганню.

Керівником банкрута не передавалась бухгалтерська документація ліквідатору, проте арбітражний керуючий вказав, що керівник будучи в судовому засіданні неодноразово зазначав, що ним вжились заходи щодо передачі бухгалтерської документації до архівної установи для зберігання.

За час ліквідаційної процедури у справі про банкрутство пропозицій від санаторів, інвесторів, засновників підприємства та інших бажаючих осіб відносно покращення фінансової долі підприємства не надходило.

До відміченого ліквідаційного звіту арбітражним керуючим долучено додатки на 94 аркушах, серед яких ліквідаційний баланс ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" станом на 5 липня 2020р. на 11 675,24 тис.грн., реєстр вимог кредиторів станом на 28.05.2020р., а також листування Гальченка Є.А. на підтвердження викладеної у звіті інформації.

В отриманому судом клопотанні (вх. № 05-22/9656/20 від 28.10.2020р.) в зв`язку з наданням до суду ліквідатором банкрута вичерпного переліку підтверджуючих документів про відсутність активів у боржника, відсутністю інших спорів по справі, керуючись ст.12 Кодексу України з процедур банкрутства арбітражний керуючий Гальченко Є.А. просив провести судове засідання по розгляду та затвердженню звіту ліквідатора і ліквідаційного балансу ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" за його відсутності.

Вислухавши повноважних представників учасників справи та дослідивши наявні в матеріалах справи докази, судом враховується, що 21.10.2019 набрав чинності Кодекс України з процедур банкрутства від 18.10.2018р. № 2597-VIII.

Згідно ст.65 Кодексу України з процедур банкрутства після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються:

відомості за результатами інвентаризації майна боржника та перелік ліквідаційної маси;

відомості про реалізацію об`єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу;

копії документів, що підтверджують відчуження активів боржника під час ліквідаційної процедури (у тому числі протоколи про проведення аукціону, договори купівлі-продажу, акти приймання-передачі майна, акти про придбання майна на аукціоні тощо);

реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів;

документи, що підтверджують погашення вимог кредиторів;

довідка архівної установи про прийняття документів, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню;

для акціонерних товариств - розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій, видане Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

для емітентів боргових цінних паперів - звіт про результати погашення цінних паперів.

Про час і місце судового засідання, в якому мають розглядатися звіт і ліквідаційний баланс, господарський суд повідомляє ліквідатора та кредиторів.

Обов`язком ліквідатора є здійснення всієї повноти дій, спрямованих на виявлення та повернення активів боржника.

Господарський суд після заслуховування звіту ліквідатора та думки кредиторів постановляє ухвалу про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу.

2. Якщо за результатами ліквідаційної процедури після задоволення вимог кредиторів не залишилося майна, господарський суд постановляє ухвалу про ліквідацію юридичної особи - банкрута. Копія цієї ухвали надсилається державному реєстратору для проведення державної реєстрації припинення юридичної особи - банкрута, а також власнику майна.

3. Якщо ліквідатор не виявив майнових активів, що підлягають включенню до складу ліквідаційної маси, він зобов`язаний подати до господарського суду ліквідаційний баланс, який засвідчує відсутність у банкрута майна.

4. У разі якщо господарський суд дійшов висновку, що ліквідатор не виявив або не реалізував майнові активи банкрута у повному обсязі, суд постановляє ухвалу про призначення нового ліквідатора в порядку, встановленому цим Кодексом.

5. Якщо майна банкрута вистачило для задоволення вимог кредиторів у повному обсязі, він вважається таким, що не має боргів і може продовжувати свою підприємницьку діяльність. У такому разі ліквідатор протягом п`яти днів з дня прийняття господарським судом відповідного рішення повідомляє про це орган або посадову особу органу, до компетенції яких належить призначення керівника (органів управління) боржника, та за потреби скликає загальні збори чи засідання відповідного органу і продовжує виконувати повноваження керівника (органів управління) боржника до їх призначення в установленому порядку.

Господарський суд може постановити ухвалу про ліквідацію юридичної особи, що звільнилася від боргів, лише у разі, якщо залишок її майнових активів є меншим, ніж вимагається для продовження нею господарської діяльності згідно із законодавством.

6. Ліквідатор виконує свої повноваження до внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань запису про припинення юридичної особи - банкрута.

Здійснений судом аналіз викладеної арбітражним керуючим Гальченком Є.А. в ліквідаційному звіті (вх. № 924/628/17 від 18.07.2020р.) інформації з врахуванням наявних у матеріалах справи доказів, на переконання суду, підтверджує неповноту дій ліквідатора по виявленню усіх майнових та немайнових активів банкрута, а також невиконання Гальченком Є.А. обов`язків арбітражного керуючого, закріплених ст.ст. 12, 61 Кодексу України з процедур банкрутства.

У відповідності до ст.96 Цивільного кодексу, що передбачає відповідальність юридичних осіб, юридична особа самостійно відповідає за своїми зобов`язаннями.

Юридична особа відповідає за своїми зобов`язаннями усім належним їй майном.

Учасник (засновник) юридичної особи не відповідає за зобов`язаннями юридичної особи, а юридична особа не відповідає за зобов`язаннями її учасника (засновника), крім випадків, встановлених установчими документами та законом.

Особи, які створюють юридичну особу, несуть солідарну відповідальність за зобов`язаннями, що виникли до її державної реєстрації.

Юридична особа відповідає за зобов`язаннями її учасників (засновників), що пов`язані з її створенням, тільки у разі наступного схвалення їхніх дій відповідним органом юридичної особи.

При цьому згідно ст. 66 ГК України майно підприємства становлять виробничі і невиробничі фонди, а також інші цінності, вартість яких відображається в самостійному балансі підприємства.

Джерелами формування майна підприємства є:

грошові та матеріальні внески засновників;

доходи, одержані від реалізації продукції, послуг, інших видів господарської діяльності;

доходи від цінних паперів;

кредити банків та інших кредиторів;

капітальні вкладення і дотації з бюджетів;

майно, придбане в інших суб`єктів господарювання, організацій та громадян у встановленому законодавством порядку;

інші джерела, не заборонені законодавством України.

Єдиний майновий комплекс підприємства визнається нерухомістю і може бути об`єктом купівлі-продажу та інших угод, на умовах і в порядку, визначених цим Кодексом та законами, прийнятими відповідно до нього.

Реалізація майнових прав підприємства здійснюється в порядку, встановленому цим Кодексом, іншими законодавчими актами України.

Володіння і користування природними ресурсами підприємство здійснює в установленому законодавством порядку за плату, а у випадках, передбачених законом, на пільгових умовах.

Підприємство випускає, реалізує та придбаває цінні папери відповідно до законодавства України.

Держава гарантує захист майнових прав підприємства. Вилучення державою у підприємства майна, що ним використовується, здійснюється лише у випадках і порядку, передбачених законом.

У відповідності до публічної інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань розмір Статутного (складеного) капіталу (пайового фонду) приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" (30400, Хмельницька обл., м. Шепетівка, вул. Гранітна, 89, код ЄДРПОУ 01373335) складає 2 504 238,25 грн., а кінцевим бенефіціарним власником підприємства є ОСОБА_2 , АДРЕСА_2 .

При цьому формування Статутного капіталу було завершено 04.07.2008р., що підтверджується відповідним Витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (т.1 а.с.14), однак належні та допустимі докази на підтвердження його використання або відсутності матеріали справи не містять.

Згідно наявної в матеріалах справи інформації головою правління ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" з 09.11.2015р. став ОСОБА_3 за заявами якого у зв`язку із виявленням фактів викрадення попереднім керівництвом товариства документів, штампів, печаток і усієї бухгалтерської документації, ухвалою Шепетівського міськрайонного суду від 25.12.2015р. було порушено два кримінальних провадження, які внесені 30.12.2015р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015240270001516 та № 12015240270001517 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 357, ч.1 ст.388 КК України: 1) про викрадення усієї документації, штампів і печаток; 2) про відчуження колишнім керівництвом усіх активів ПрАТ, на які органами ДВС накладено арешт.

Натомість належних та допустимих доказів на підтвердження завершення рослідування вищезгаданих кримінальних проваджень за № 12015240270001516 та № 12015240270001517 в установленому законом порядку матеріали справи № 924/628/17 не містять. Як не містять і довідки архівної установи про прийняття документів кар`єру, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню, а також звернення Гальченка про притягнення голови правління ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" ОСОБА_3 до відповідальності з наведених підстав.

На підтвердження відсутності у боржника у власності/користуванні земельних ділянок ліквідатором додано копію відповіді начальника відділу у Шепетівському районі Головного управління Держгеокадастру у Хмельницькій області Ланового Р. голові постійно діючої депутатської комісії з архітектури, будівництва та земельних відносин ОСОБА_5 , що за наявних даних у відділі Шепетівського району земельна ділянка за ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" на території м. Шепетівка та Шепетівського району на праві власності, постійного користування чи оренди не зареєстрована.

Тоді як в наявних матеріалах справи містяться примірники укладених ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" із Шепетівською міською радою терміном на п`ять років договорів оренди землі від 25 травня 2012р. за якими боржником отримано в строкове платне користування земельні ділянки загальною площею 310 000 кв.м. (в тому числі під виробничим майданчиком 109 384 кв.м.), а також загальною площею 310 000 кв.м. (в тому числі під кар`єром 200 616 кв.м.).

Окрім того за повідомленням начальника управління Держкомзему в м.Шепетівка Хмельницької області Головного управління Держкомзему у Хмельницькій області від 01.11.2012 № 01-948/12р. на звернення ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" земельним ділянкам на які заключені договори оренди від 24.10.2012р. за № 681070004000165 та № 681070004000165 присвоєні кадастрові номера № 6810700000010090405 та № 6810700000010090406.

Натомість докази звернення ліквідатора за отриманням необхідної інформації з Державного земельного кадастру в матеріалах справи всупереч вимога ст.ст. 73-80 ГПК України відсутні.

При цьому відповідні суми плати за користування надрами та земельного податку входять до складу безспірної заборгованості перед ініціюючим кредитором, підтвердженої постановою Хмельницького окружного адміністративного суду у справі № 822/583/15, постановою Хмельницького окружного адміністративного суду та ухвалою Вінницького апеляційного адміністративного суду у справі № 822/865/15, вимогою форми "Ю" від 22.09.2014 року за № 318-25 03.02.2014р., податковим повідомленням-рішенням від 27.10.2014 року № 0002112201, податковими розрахунками земельного податку від 19.02.2015 № 9018556785, від 14.02.2016 року № 9082215164, від 14.02.2016 року № 9275681121, від 17.02.2016 року № 9019104886, податковою декларацією від 19.02.2015 року № 9018252264, податковою декларацією з податку на нерухоме майно, відмінного від земельної ділянки № 9020096921 від 18.02.2016 року, що у своїй сукупності стали підставою для порушення провадження у справі № 924/628/17 про банкрутство приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс", м.Шепетівка, а також свідчать про усунення арбітражного керуючого Гальченка Є.А. від аналізу кредиторської заборгованості банкрута.

В отриманому судом ліквідаційному звіті (вх. № 924/628/17 від 18.07.2020р.) арбітражний керуючий Гальченко Є.А. посилається на лист Головного управління ДПС у Хмельницькій області відповідно до якого за ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс обліковується 5 поточних рахунків, а саме:

НОМЕР_39 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_45 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_41 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_42 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_43 (російський рубль) в АТ А-Банк , МФО 307770.

НОМЕР_44 (українська гривня) в Хмельницькому обласному управлінні ОщадБанк , МФО 315784.

При цьому аналіз проведеного ліквідатором руху коштів по відповідним рахункам боржника протягом провадження у справі про банкрутство № 924/628/17, а також у період підозр до відкриття справи про банкрутство отримані судом матеріали справи не містять, як і докази про залишок коштів на рахунку ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс НОМЕР_45 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770.

На запит арбітражного керуючого Гальченка Є.А. про надання інформації 25.09.2017р. Шепетівський міськрайонний відділ ДВС Головного територіального управління юстиції у Хмельницькій області повідомив, що в межах зведеного виконавчого провадження 28.01.2015р. винесені постанови про накладення арешту на кошти боржника, які обліковуються на всіх рахунках відкритих у банківських установах згідно відповід до Державної податкової служби України. Нові рахунки боржником станом на 25.09.2017р. не відкривались, тоді Головне управління ДПС у Хмельницькій області повідомило Гальченка Є.А. про відкриття рахунку ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс НОМЕР_41 (українська гривня) в АТ А-Банк , МФО 307770 27 грудня 2018р.

Докази закриття ліквідатором відмічених рахунків ПрАТ "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс в матеріалах справи також відсутні.

Додатково судом враховується, що загальні умови для притягнення до субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника у справі про банкрутство визначені Цивільним кодексом України, Господарським кодексом України, Кодексом України з процедур банкрутства.

Наразі під банкрутством розуміється визнана господарським судом неспроможність боржника відновити свою платоспроможність за допомогою процедури санації та реструктуризації і погасити встановлені у порядку, визначеному цим Кодексом, грошові вимоги кредиторів інакше, ніж через застосування ліквідаційної процедури (стаття 1 Кодексу України з процедур банкрутства - Далі по тексту Кодекс).

Ліквідаційна процедура, як стадія провадження у справі про банкрутство, є однією з найбільш ймовірних та прогнозованих процедур, які застосовуються до неплатоспроможного боржника та є механізмом виведення з ринку нерентабельних та неперспективних підприємств.

Статтею 61 Кодексу визначені повноваження ліквідатора у ліквідаційній процедурі.

Зокрема, у ч.1 та ч. 2 наведеної норми Кодексу передбачено, що ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження:

приймає у своє відання майно боржника, забезпечує його збереження;

виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута;

проводить інвентаризацію та визначає початкову вартість майна банкрута;

аналізує фінансовий стан банкрута;

виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута;

формує ліквідаційну масу;

заявляє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості;

має право отримувати кредит для виплати вихідної допомоги працівникам, які звільняються внаслідок ліквідації банкрута, який відшкодовується згідно з цим Кодексом позачергово за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута;

з дня визнання боржника банкрутом та відкриття ліквідаційної процедури повідомляє працівників банкрута про звільнення та здійснює його відповідно до законодавства України про працю. Виплата вихідної допомоги звільненим працівникам банкрута провадиться ліквідатором у першу чергу за рахунок коштів, одержаних від продажу майна банкрута, або отриманого для цієї мети кредиту;

заявляє в установленому порядку заперечення щодо заявлених до боржника вимог поточних кредиторів за зобов`язаннями, які виникли під час провадження у справі про банкрутство і є неоплаченими;

подає до суду заяви про визнання недійсними правочинів (договорів) боржника;

вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб;

передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових актів підлягають обов`язковому зберіганню;

продає майно банкрута для задоволення вимог, внесених до реєстру вимог кредиторів, у порядку, передбаченому цим Кодексом;

повідомляє про своє призначення державний орган з питань банкрутства в десятиденний строк з дня прийняття рішення господарським судом та надає державному реєстратору в електронній формі через портал електронних сервісів юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань відомості, необхідні для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, у порядку, встановленому державним органом з питань банкрутства;

у разі провадження банкрутом діяльності, пов`язаної з державною таємницею, вживає заходів з ліквідації режимно-секретного органу;

веде реєстр вимог кредиторів;

подає в установленому порядку та у випадках, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", інформацію до центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;

здійснює дії щодо скасування реєстрації випуску акцій, передбачені законодавством, якщо організаційно-правовою формою юридичної особи - банкрута є акціонерне товариство;

здійснює інші повноваження, передбачені цим Кодексом.

Під час здійснення своїх повноважень ліквідатор має право заявити вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства. Розмір зазначених вимог визначається з різниці між сумою вимог кредиторів і ліквідаційною масою.

У разі банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають змогу іншим чином визначати його дії, на засновників (учасників, акціонерів) боржника - юридичної особи або інших осіб у разі недостатності майна боржника може бути покладена субсидіарна відповідальність за його зобов`язаннями.

Разом з тим, у ч.1 ст. 65 Кодексу передбачені вимоги до звіту ліквідатора, а саме: після завершення всіх розрахунків з кредиторами ліквідатор подає до господарського суду звіт та ліквідаційний баланс, до якого додаються:

відомості за результатами інвентаризації майна боржника та перелік ліквідаційної маси;

відомості про реалізацію об`єктів ліквідаційної маси з посиланням на укладені договори купівлі-продажу;

копії документів, що підтверджують відчуження активів боржника під час ліквідаційної процедури (у тому числі протоколи про проведення аукціону, договори купівлі-продажу, акти приймання-передачі майна, акти про придбання майна на аукціоні тощо);

реєстр вимог кредиторів з даними про розміри погашених вимог кредиторів;

документи, що підтверджують погашення вимог кредиторів;

довідка архівної установи про прийняття документів, які відповідно до закону підлягають довгостроковому зберіганню;

для акціонерних товариств - розпорядження про скасування реєстрації випуску акцій, видане Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

для емітентів боргових цінних паперів - звіт про результати погашення цінних паперів.

Обов`язком ліквідатора є здійснення всієї повноти дій, спрямованих на виявлення та повернення активів боржника.

За змістом наведених норм Кодексу правильне завершення ліквідаційної процедури є основним завданням ліквідатора, який, з урахуванням покладених на нього повноважень повинен наполегливо та добросовісно працювати упродовж всієї процедури ліквідації.

Звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс є підсумковими документами, які підтверджують належне проведення ліквідатором всіх необхідних заходів ліквідаційної процедури, вчинення адекватних дій щодо виявлення кредиторів та активів боржника, за результатами розгляду яких суд приймає ухвалу про ліквідацію боржника та закриття провадження у справі.

Отже, законодавцем передбачено певну сукупність дій, які необхідно вчинити в ході ліквідаційної процедури та перелік додатків до звіту ліквідатора, які подаються суду разом з зазначеним звітом та є предметом дослідження в судовому засіданні за підсумками ліквідаційної процедури , яке проводиться за участю кредиторів (комітету кредиторів).

Подання звіту та ліквідаційного балансу здійснюється ліквідатором за результатом проведених дієвих заходів, які передбачені у ліквідаційній процедурі.

Кодексом не визначено вичерпного переліку таких заходів, які має вчинити ліквідатор для завершення ліквідаційної процедури, визначені тільки основні напрямки таких дій, що дозволяють сформувати ліквідаційну масу та задовольнити, за умови виявлення майна (ліквідних активів), вимоги кредиторів, що логічно випливає із визначених Кодексом повноважень ліквідатора та надає останньому можливість відповідно до власного самостійного та незалежного розсуду вчиняти дії щодо виявлення та розшуку активів банкрута для формування ліквідаційної маси.

Разом з тим обов`язком ліквідатора є здійснення всієї повноти заходів, спрямованих на виявлення активів боржника, при цьому ні у кого не повинен виникати обґрунтований сумнів щодо їх належного здійснення (принцип безсумнівної повноти дій ліквідатора у ліквідаційній процедурі). Аналогічний правовий висновок викладено у постановах Верховного Суду від 14.02.2018 у справі № 927/1191/14, від 08.05.2018 у справі № 904/5948/16, від 02.07.2019 у справі № 5011-46/1733-2012, від 09.07.2019 у справі № 15/55/2011/5003 та від 27.08.2019 у справі № 913/982/14).

Крім документів безпосередньо визначених у статті 65 Кодексу, для доведення правомірності та повноти своїх дій у ліквідаційній процедурі ліквідатором можуть бути додані до звіту та відображені у ньому інші відомості, які спрямовані на доведення господарському суду, комітету кредиторів та окремим кредиторам виконання, покладених на ліквідатора обов`язків належним чином.

Беручи до уваги положення статей 61, 65 Кодексу господарський суд, розглядаючи ліквідаційний баланс та звіт ліквідатора, перевіряє у судовому засіданні обґрунтованість, правомірність та безсумнівну повноту дій ліквідатора, а також, достовірність змісту ліквідаційного балансу, дотримання ним черговості задоволення вимог кредиторів, відповідності законодавству про банкрутство всіх обов`язкових додатків до звіту ліквідатора, повноту реалізації ліквідатором активів боржника а також достовірність змісту ліквідаційного балансу.

Згідно з аналізом даних роботи ліквідатора у справі, що підтверджуються фактичними даними (запити, відповіді на запити, витяги з державних реєстрів, акти інвентаризації майна), господарський суд повідомлено, що у банкрута відсутні будь-які активи, за рахунок яких можливо задовольнити вимоги кредиторів.

Разом як уже зазначалось судом, відповідно до ч. 2 ст. 61 Кодексу, ліквідатор має право заявити вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства, а стягнені, за результатом проведеної роботи, суми включаються до складу ліквідаційної маси і можуть бути використані лише для задоволення вимог кредиторів у порядку черговості, встановленому цим Кодексом.

Отже, належним чином проведені ліквідатором дієві заходи щодо встановлення осіб, які, у разі доведеності їх шкідливих для боржника дій або бездіяльності, несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника є можливістю для наповнення ліквідаційної маси банкрута і, як наслідок відновлення майнових прав кредиторів щодо задоволення їх кредиторських вимог.

Частиною 1 статті 619 Цивільного кодексу України передбачено, що договором або законом може бути передбачена поряд із відповідальністю боржника додаткова (субсидіарна) відповідальність іншої особи.

Згідно з частиною 1 статті 215 ГК України у випадках, передбачених законом, суб`єкт підприємництва-боржник, його засновники (учасники), власник майна, а також інші особи несуть юридичну відповідальність за порушення вимог законодавства про банкрутство, зокрема фіктивне банкрутство, приховування банкрутства або умисне доведення до банкрутства.

Частиною 3 цієї статті кодексу визначено, що умисним банкрутством визнається стійка неплатоспроможність суб`єкта підприємництва, викликана цілеспрямованими діями власника майна або посадової особи суб`єкта підприємництва, якщо це завдало істотної матеріальної шкоди інтересам держави, суспільства або інтересам кредиторів, що охороняються законом.

Субсидіарна відповідальність у справах про банкрутство є самостійний цивільно-правовий вид відповідальності, який покладається на засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника при наявності підтвердження вини вказаних осіб у доведенні юридичної особи (боржника у справі про банкрутство) до стану неплатоспроможності.

Оскільки законодавство не пов`язує можливість покладення субсидіарної відповідальності на третіх осіб із наявністю вироку у кримінальній справі щодо таких осіб про встановлення в їх діях (бездіяльності) кримінального правопорушення, у даному випадку особи в силу спеціального припису Кодексу притягуються до цивільної відповідальності у формі солідарного стягнення.

Суд звертається до правових позицій Верховного Суду, що послідовно викладені стосовно покладення субсидіарної відповідальності в порядку частини 5 статті 41 Закону про банкрутство на третіх осіб за відсутності вироку у кримінальній справі щодо цих осіб (про встановлення в їх діях (бездіяльності) кримінального правопорушення) в постановах від 30.01.2018 у справі № 923/862/15, від 28.08.2018 у справі № 923/1099/13, від 18.10.2018 у справі № 923/1297/14 від 05.02.2019 у справі № 923/1432/15, від 03.09.2019 у справі № 923/1494/15, від 20.10.2019 у справі № 927/1124/16 (постанова Верховного суду від 17.06.2020р. у справі № 924/669/17).

У вказаній постанові Верховний суд акцентував увагу на тому, що притаманною ознакою цивільно-правової відповідальності є те, що особа, яка є відповідачем, повинна доказати відсутність своєї вини.

Отже, якщо після визнання боржника банкрутом, за наявності ознак доведення до банкрутства юридичної особи-боржника, погашення заборгованості банкрута є неможливим внаслідок дій та (або) бездіяльності засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника, які мають право давати обов`язкові для боржника вказівки чи мають змогу іншим чином визначати його дії, то такі особи можуть бути притягнуті до субсидіарної відповідальності за заборгованістю боржника до поки такі особи не доведуть протилежного.

Додатково суд зазначив, що можливістю подання в межах справи про банкрутство заяви до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов`язаннями боржника у зв`язку з доведенням його до банкрутства наділений виключно ліквідатор банкрута, який, здійснивши, на виконання своїх повноважень ( ч. 1 ст. 61 Кодексу) аналіз фінансового становища банкрута, зобов`язаний звернутись до суду із відповідним позовом.

Оскільки положення ч. 2 ст. 61 Кодексу не встановлюють ознак доведення до банкрутства, які можуть стати підставою для покладення субсидіарної відповідальності на засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника, відтак, саме детальний аналіз ліквідатора фінансового становища банкрута у поєднанні з дослідженням ним підстав виникнення заборгованості боржника перед кредиторами у справі про банкрутство, дозволить ліквідатору банкрута виявити наявність чи відсутність дій засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника щодо доведення до банкрутства юридичної особи.

Натомість виконаний арбітражним керуючим Гальченком Є.А. аналіз фінансового становища приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" вказаним вимогам не відповідає, оскільки не містить дослідження ним підстав виникнення заборгованості боржника перед кредиторами у справі про банкрутство.

Відповідна заява про покладення субсидіарної відповідальності може бути подана ліквідатором до суду у разі, коли буде встановлена недостатність майна боржника для повного задоволення вимог кредиторів у справі про банкрутство.

Отже, ліквідатор за наявності ознак банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, для забезпечення реалізації принципу безсумнівної повноти дій ліквідатора у ліквідаційній процедурі, подає таку заяву (про покладення субсидіарної відповідальності) не раніше ніж після завершення реалізації об`єктів ліквідаційної маси та розрахунків з кредиторами на підставі вчинення такої реалізації у ліквідаційній процедурі при наявності обставин недостатності повного погашення кредиторської заборгованості банкрута.

Підсумовуючи наведене, слід зазначити, що у ліквідаційній процедурі завданням ліквідатора є не проста констатація факту відсутності майна, а дієвий і належний пошук майна банкрута, тому ліквідатор у звіті має довести, що його дії мали саме мету пошуку і виявлення майна банкрута, а під час ліквідаційної процедури, ліквідатор має здійснювати обґрунтовані і логічні дії, а також здійснювати запити до відповідних органів, з врахуванням минулої діяльності банкрута (постанова Верховного Суду від 05.11.2019 у справі № 49/164-б).

Виходячи з вимог Кодексу ухвала суду про затвердження звіту ліквідатора, ліквідаційного балансу є за своєю правовою природою судовим рішенням, яке підсумовує хід ліквідаційної процедури, в якому необхідно повно відобразити обставини, що мають значення для даної справи (вчинення належних дій по виявленню активів та пасивів боржника, доведення неможливості відновлення платоспроможності боржника внаслідок вжитих ліквідатором заходів, доведення неможливості задоволення визнаних ліквідатором вимог кредиторів за наслідками ліквідації боржника), а також з`ясування наявності або відсутності підстав для покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на третіх осіб.

Достовірних доказів на підтвердження вчинення арбітражним керуючим Гальченко Є.А. належних дій по виявленню активів та пасивів приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" матеріали справи № 924/628/17 не містять, а тому в задоволенні клопотань ліквідатора у справі № 924/628/17 арбітражного керуючого Гальченко Є.А. про затвердження Звіту та ліквідаційного балансу приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" м. Шепетівка станом на 01.02.2021р. слід відмовити.

Частиною 4 ст.65 Кодексу України з процедур банкрутства передбачено, що у разі якщо господарський суд дійшов висновку, що ліквідатор не виявив або не реалізував майнові активи банкрута у повному обсязі, суд постановляє ухвалу про призначення нового ліквідатора в порядку, встановленому цим Кодексом.

З врахуванням викладеного суд вважає за необхідне відсторонити за ініціативою суду арбітражного керуючого Гальченка Євгена Анатолійовича (АДРЕСА_16, ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ; Свідоцтво № 176 від 12.02.2013р.; E-mail ІНФОРМАЦІЯ_1 ), від виконання обов`язків ліквідатора боржника - приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" (30400, Хмельницька обл., м. Шепетівка, вул. Гранітна, 89, код ЄДРПОУ 01373335) у справі № 924/628/17 та з метою визначення кандидатури арбітражного керуючого для виконання повноважень ліквідатора приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" у справі № 924/628/17 зборам кредиторів та комітету кредиторів банкрута - приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" м. Шепетівка, з дотриманням визначеного Кодексом України з процедур банкрутства порядку до 7 квітня 2021р. запропонувати суду кандидатуру арбітражного керуючого, який відповідає вимогам Кодексу України з процедур банкрутства та може бути призначений ліквідатором у справі № 924/628/17.

Керуючись ст.ст. 28, 60-62, 65 Кодексу України з процедур банкрутства, ст.ст. 232-235 Господарського процесуального кодексу України, суд -

П О С Т А Н О В И В :

У задоволенні клопотань ліквідатора у справі № 924/628/17 арбітражного керуючого Гальченко Є.А. про затвердження Звіту та ліквідаційного балансу приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" м. Шепетівка станом на 01.02.2021р. - відмовити.

Відсторонити за ініціативою суду арбітражного керуючого Гальченка Євгена Анатолійовича (АДРЕСА_16, ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ; Свідоцтво № 176 від 12.02.2013р.; E-mail ІНФОРМАЦІЯ_1 ), від виконання обов`язків ліквідатора боржника - приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" (30400, Хмельницька обл., м. Шепетівка, вул. Гранітна, 89, код ЄДРПОУ 01373335) у справі № 924/628/17.

З метою визначення кандидатури арбітражного керуючого для виконання повноважень ліквідатора приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" у справі № 924/628/17 зборам кредиторів та комітету кредиторів банкрута - приватного акціонерного товариства "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс" м. Шепетівка, з дотриманням визначеного Кодексом України з процедур банкрутства порядку до 7 квітня 2021р. запропонувати суду кандидатуру арбітражного керуючого, який відповідає вимогам Кодексу України з процедур банкрутства та може бути призначений ліквідатором у справі № 924/628/17.

Примірники ухвали надіслати всім учасникам справи.

Ухвала набирає законної сили 18.03.2021р. та може бути оскаржена в установленому законом порядку до Північно-Західного апеляційного господарського суду м. Рівне з дотриманням вимог ст.9 Кодексу України з процедур банкрутства та гл.1 розд.IY Господарського процесуального кодексу України.

Інформацію по справі, що розглядається, можна отримати на сторінці суду на офіційному веб-порталі судової влади України в мережі Інтернет за веб-адресою: http://km.arbitr.gov.ua.

Повний текст ухвали підписано 29.03.2021р.

Головуючий суддя Грамчук І.В.

Суддя Гладюк Ю.В.

Суддя Муха М.Є.

Віддруковано 28 прим, (всім рекоменд. і повідомл.):

1 - до справи,

2 - ініціюючому кредитору - Головному управлінню ДПС у Хмельницькій області (м.Хмельницький, вул.Пилипчука,17)

3 - боржнику - приватне акціонерне товариство "Шепетівський гранкар`єр "Пронекс", 30400, м.Шепетівка, вул.Гранітна, 89.

4 - державному реєстратору Шепетівського міськрайонного управління юстиції, Хмельницька обл., м. Шепетівка, вул. Островського, буд. 4

5 - арбітражному керуючому Гальченку Євгену Анатолійовичу (АДРЕСА_16)

6 - Головному управлінню Пенсійного фонду України в Хмельницькій області (м.Хмельницький, вул.Герцена,10)

7 - гр. ОСОБА_6 ( АДРЕСА_3 )

8 - гр. ОСОБА_3 ( АДРЕСА_1 )

9 - Шепетівському міськрайонному відділу Державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Хмельницькій області (30400, Хмельницька обл., м. Шепетівка, вул. Героїв Небесної сотні,46)

10 - ПАТ "Хмельницькобленерго" в особі Шепетівського РЕМ (30400, м.Шепетівка, вул.Пліщинська,170)

11 - Шепетівському міськрайонному відділу Державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Хмельницькій області (30400 Хмельницька область, м.Шепетівка, вул.Героїв Небесної Сотні, буд.46)

12 - гр. ОСОБА_7 (30430, Хмельницька область Шепетівський район с.Судилків)

13 - гр. ОСОБА_8 ( АДРЕСА_4

14 - гр. ОСОБА_9 ( АДРЕСА_5 )

15 - гр. ОСОБА_10 ( АДРЕСА_6 )

16 - гр. ОСОБА_11 ( АДРЕСА_7 )

17 - гр. ОСОБА_12 ( АДРЕСА_5 )

18 - гр. ОСОБА_13 ( АДРЕСА_8 )

19 - гр. ОСОБА_14 ( АДРЕСА_4 )

20 - гр. ОСОБА_15 ( АДРЕСА_7 )

21 - гр. ОСОБА_16 ( АДРЕСА_9 )

22 - гр. ОСОБА_17 ( АДРЕСА_10 )

23 - гр. ОСОБА_18 ( АДРЕСА_11 )

24 - гр. ОСОБА_19 ( АДРЕСА_12 )

25- гр. ОСОБА_20 ( АДРЕСА_13 )

26 - гр. ОСОБА_21 ( АДРЕСА_14 )

27 - ОСОБА_22 ( АДРЕСА_15 )

28 арбітражному керуючому Гальченко Є.А. (АДРЕСА_17)

всім реком. з повідомл. про вруч.