Ухвала

від 01.04.2021 по справі 757/8151/21-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/8151/21-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 квітня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю сторін кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_3 ,

представника третьої особи, щодо майна якої вирішується арешт адвоката ОСОБА_4 ,

представника третьої особи, щодо майна якої вирішується арешт адвоката ОСОБА_5 ,

представника третьої особи, щодо майна якої вирішується арешт адвоката ОСОБА_6 ,

розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання заступника начальника відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна в рамках здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42020100000000128, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

16.02.2021 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження заступника начальника відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 , згідно вимог якого, останній просить Поновити пропущений із поважних причин строк, задовольнити клопотання та накласти арешт на вилучені в ході проведення 12.02.2021 у період час з 09.05 годин по 22.05 годин обшуку офісних приміщень, розташованих на 8 поверсі офісної будівлі за адресою: АДРЕСА_1 , документи та електронні носії інформації:

Кабінет №19

- жорсткий диск марки Goodram s/n: GU2022878.

- Розпорядження Альфа-Банк по ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн», завірені підписами та печаткою, усього на 4 аркушах;

- Баланс (Звіт про фінансовий стан) ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» на 30.06.2020 з додатками, завірені підписами та печаткою, усього на 6 аркушах;

- Звіт ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» за 2019 рік з додатками, завірені підписами та печаткою, усього на 12 аркушах;

- Довідка АБ «Укргазбанк» по ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» станом на 07.08.2020, завірена підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Копія наказу ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» №208-к від 01.11.2019 по ОСОБА_7 , завірена підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Копія наказу ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» №62-к/39 від 01.04.2019 по ОСОБА_8 , завірена підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Договір №1503-ДД від 20.11.2020 купівлі-продажу цінних паперів між АТ «Альфа Банк» та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» з підписом ОСОБА_7 (перша сторінка) на 1 аркуші;

- Договір №1503-ДД від 20.11.2020 купівлі-продажу цінних паперів між АТ «Альфа Банк» та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» з підписом ОСОБА_7 на 2 аркушах.

- комп`ютер-моноблок марки ASUS s/n: НОМЕР_1 .

Кабінет №21

- Зошит коричневого кольору з принтом ретро-автомобілю червоного кольору з особистими записами;

- Завірена копія паспорту та ІНН на імя ОСОБА_9 , усього на 4 аркушах;

- Завірена копія паспорту та ІНН на імя ОСОБА_10 , усього на 4 аркушах.

- Блокнот червоного кольору з написом «Фокстрот Група компаній» з особистими записами

- Договір про надання поворотної фінансової допомоги №ЗФД 2801-12/20 від 28.12.2020 укладений між ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» та громадянином України ОСОБА_11 на суму 30 000 000 грн. в двох примірниках, усього на 4 аркушах;

- Договір про надання поворотної фінансової допомоги №ЗФД 2802-12/20 від 28.12.2020 укладений між ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» та громадянином України ОСОБА_12 на суму 30 000 000 грн. в двох примірниках, усього на 4 аркушах;

- Договір про надання поворотної фінансової допомоги №03-281220 від 28.12.2020 укладений між ТОВ «Ген Груп» та «САВ-Дістрибьюшн» на суму 80 000 000 грн. в двох примірниках, усього на 4 аркушах;

- Договір про надання поворотної фінансової допомоги

№ВГ 2803-12/20 від 28.12.2020 укладений між ТОВ «Вама Груп» та «САВ-Дістрибьюшн» на суму 80 000 000 грн. в двох примірниках, усього на 4 аркушах.

- Жорсткий диск марки Kingston без s/n, з написом 50026B7267057153 1629 60AABBF0.

- Жорсткий диск марки Kingston без s/n, з написом 50026B7267057379 1629 60AABBF0.

- Блокнот чорного кольору з написом «2006».

- Блокнот з написом «2018 Альфа Банк Укрсоцбанк».

- Поліетиленовий файл, який містить: Заяву на активацію/деактивацію ОТР, а також електронні носії інформації:

- Флеш-накопичувач Bifit синього кольору D 64K1722 09166794302.0;

- Флеш-накопичувач чорного кольору з №1015365;

- Флеш-накопичувач Е-ключ чорного кольору 1013401;

- Флеш-накопичувач «А» біло-червоного кольору JeCarta 0AB329EB;

- Флеш-накопичувач чорного кольору 025370Е8;

- Генератор одноразових паролів s/n: 35-2605265-2;

- Генератор одноразових паролів s/n: 28-0117819-3;

- Генератор одноразових паролів s/n: AN 795412.

- Блокнот чорного кольору з написом «Notebook» з особистими записами;

- Аркуш паперу А4 з особистими записами починається «2000»;

- Аркуш А4 починається написом «3367».

- Жорсткий диск марки Goodram s/n: GW202956S.

- Квитанція АТ «Альфа Банк» №D8846148-F0FB-4EFA-ABBD-9D341EDFEE68 від 16.04.2020;

- Квитанція АТ «Альфа Банк» №BC036530-BF0F-42BA-9DBD-771E3DBC7D66 від 16.04.2020;

- Аркуш А4 з написмо 4102 3212 4369 0962.

- Жорсткий диск марки Kingston s/n: SBFKB1E2.

- Жорсткий диск марки Goodram s/n: GW3049000.

Кабінет №17

1. Папка жовтого кольору з пояснювальним написом «ТОВ «Арсенал Фінанс» - ТОВ «САВ-Д» (ПП «САВ-МК») ДФ №1 від 20.03.2020; ДФ №2 від 20.03.2020», яка містить наступні документи:

- Договір факторингу №0310-20 від 23.10.2020 між ТОВ «Гроус Фінанс» (ЄДРПОУ 43092702) та ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) з додатком, посвідчений підписами та печатками, усього на 6 аркушах;

- Копія договору факторингу №0310-20 від 23.10.2020 між ТОВ «Гроус Фінанс» (ЄДРПОУ 43092702) та ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) на 3 аркушах;

- Договір факторингу №1 від 20.03.2020 між ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082), посвідчений підписами та печатками, з додатками, усього на 6 аркушах;

- Договір факторингу №2 від 20.03.2020 між ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) з додатками, посвідчений підписами та печатками, усього на 6 аркушах;

- Рішення №2 від 02.07.2019 Єдиного учасника ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486), посвідчене підписами та печатками, в трьох примірниках, усього на 3 аркушах;

- Лист ПП «САВ-МК» №2003-02 від 20.03.2020 до ТОВ «Арсенал Фінанс», посвідчений підписами та печатками, на 3 аркушах;

- Лист ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) до ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486) № НОМЕР_2 від 20.03.2020, посвідчений підписами та печатками, у 2 екземплярах, усього на 2 аркушах;

- Рішення №37 від 20.03.2020 єдиного учасника ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) посвідчений підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Рішення №38 від 20.03.2020 єдиного учасника ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) посвідчене підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Рішення б/н від 20.03.2020 єдиного учасника ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) посвідчене підписами та печаткою, в 2 примірниках, усього на 2 аркуші;

- Рішення б/н від 02.07.2019 єдиного учасника ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) в 2 примірниках, посвідчені підписами та печаткою, усього на 2 аркуші;

- Додаток №1 до Листа №2003-01 від 20.03.2020, посвідчений підписом та печаткою ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486), на 2 аркушах;

- Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 68.7.4 по контрагенту ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» , посвідчена підписом та печаткою ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486) на 1 аркуші;

- Копія договору факторингу №2 від 20.03.2020 між ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) з додатками, усього на 6 аркушах;

- Лист ПП «САВ-МК» №2003-02 від 20.03.2020 до ТОВ «Арсенал Фінанс», посвідчений підписами та печатками, на 3 аркушах;

- Лист ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) до ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486) № НОМЕР_2 від 20.03.2020, посвідчений підписами та печатками, у 2 екземплярах, усього на 2 аркушах;

- Рішення №1 від 02.07.2019 Єдиного учасника ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486), посвідчене підписами та печатками, в трьох примірниках, усього на 3 аркушах;

- Рішення №35 від 20.03.2020 єдиного учасника ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) посвідчений підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Рішення №36 від 20.03.2020 єдиного учасника ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) посвідчений підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Рішення б/н від 20.03.2020 єдиного учасника ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) в 2 примірниках, посвідчені підписами та печаткою, усього на 2 аркуші;

- Рішення б/н від 02.07.2019 єдиного учасника ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) в 2 примірниках, посвідчені підписами та печаткою, усього на 2 аркуші;

- Додаток №1 до Листа №2003-02 від 20.03.2020 ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486), посвідчений підписом та печаткою, на 2 аркушах;

- Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 68.7.4 по контрагенту ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» , посвідчена підписом та печаткою ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486) на 1 аркуші;

- Копія договору факторингу №1 від 20.03.2020 між ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) з додатками, усього на 6 аркушах;

- Реєстр власників іменних цінних паперів №3228 від 27.12.2019, посвідчений підписом та печаткою ЗНВКІ Фонд «Вікторіано», на 1 аркуші;

- Оцінка ризику Клієнта ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082), посвідчена підписом, на 1 аркуші;

- Анкета ЮО-резидента ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082), посвідчена підписом, на 5 аркушах;

- Завірена копія Договору №0207-02 від 02.07.2019 про відступлення право вимоги між ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» та ПП «САВ-МК», усього на 3 аркушах;

- Завірена копія Договору №2507-01 від 25.07.2018 про відступлення право вимоги між ТОВ «Фокстрот» (ЄДРПОУ 25554745) та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» на 1 аркуші;

- Завірена копія договору №0207-01 про відступлення права вимог між ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» та ПП «САВ-МК» з додатком, усього на 3 аркушах;

- Завірена копія договору про надання поворотної фінансової допомоги №0507-01 від 05.07.2018 між ТОВ «Фокстрот» та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» на 1 аркуші;

- завірена копія паспорту ОСОБА_7 на 4 аркушах;

- завірена копія протоколу №64 від 06.12.2019 загальних зборів ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» на 1 аркуші;

- завірені копії статутних документів ТОВ «САВ-Дістрибьюшн», усього на 19 аркушах;

- завірена копія паспорту ОСОБА_13 та ІПН, усього на 3 аркушах;

- завірені копії статутних документів ПП «САВ-МК», усього на 8 аркушах.

2. Папка помаранчевого кольору з пояснювальним написом «Оригінали договорів ТОВ «Бігтрейд» Договір факторингу №ФСР-BTREID-21/03/2017 від 21.03.17», усього на 213 аркушах;

3. Папка синього кольору без пояснювального напису, починається документом «Акт звірки розрахунків станом на 01.07.2020 р. (Надаємо акт звірки згідно договору факторингу №ФсР-INVEST-25/04/2017 від 25.04.2017, що укладений між ТОВ «Глобал-Фінанс» та ТОВ «Інвестком» за договором поставки №42607 від 23.03.2012 укладеним між ТОВ «Інвестком» (Клієнт) та ТОВ «Комфі Трейд» (Боржник), по якому відступлено право вимоги ТОВ «Глобал Фінанс»…», усього на 106 аркушах;

4. Папка червоного кольору з пояснювальним написом «ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн», Договір №ФЛК-SAV-03/10/2019 від 03.10.2019», усього на 666 аркушах;

5. Папка жовтого кольору з пояснювальним написом «ТОВ «Інвестком» договір факторингу №ФСР/Invest/25/04/2017 від 25.07.17», усього на 440 аркушах;

6. Папка чорного кольору з пояснювальним написом «ТОВ «Арсенал Фінанс» договір факторингу №1 від 10.04.2017, ТОВ «Інвестком», усього на 344 аркушах;

7. Папка зеленого кольору з пояснювальним написом «Внутренний аудит «Глобал Фінанс» (+прикази по сайту)», усього на 28 аркушах;

8. Папка червоного кольору з пояснювальним написом «оригінали договорів ТОВ «САв-ДІстрибьюшн», Договір №ФК/SAV/19/03/2018 від 19 березня 2018, усього на 24 аркушах;

9. Папка червоного кольору з пояснювальним написом «Акти по комиссии по Карбуд», усього на 352 аркушах;

10. Папка синього кольору з пояснювальним написом «Протоколи КК (2 часть)», усього на 33 акрушах;

11. Папка синього кольору з пояснювальним написом «Реєстри Вейво», усього на 66 аркушах;

12. Папка жовтого кольору з пояснювальним написом «Реєстри по ДФ Панасонік», усього на 171 аркуші;

13. Папка синього кольору з пояснювальним написом «Акти прийому-передачі», усього на 98 аркушах;

14. Папка зеленого кольору з пояснювальним написом «Дебітор ТОВ «САВ-Дістрибьюшн», усього на 623 аркушах;

15. Папка жовтого кольору з пояснювальним написом «Финдоки ООО «ТК Оптим», усього на 456 аркушах;

16. Папка жовтого кольору з пояснювальним написом «ТОВ «М-Електорнікс», договір факторингу №ФСР-МЕ-13/102020 від 13 жовтня 2020», усього на 291 аркуші;

17. Папка синього кольору з пояснювальним написом «ТОВ «М-Електронікс» Реєстри», усього на 49 аркушах;

18. Папка синього кольору з пояснювальним написом «ТОВ «Вейво Юкрейн Мобайл Комунікейшн» ДФ (без регресу) №Ф-VIVo-13/08/2020 від 13.08.2020», усього на 396 аркушах;

19. Папка чорного кольору з пояснювальним написом «ТОВ «Глобал Фінанс» договори про співробітництво», усього на 116 аркушах;

20. Папка сірого кольору з пояснювальним написом «Протоколи КК 2017 року ТОВ «Глобал-Фінанс», усього на 361 аркуші;

21. Папка помаранчевого кольору з пояснювальним написом «ТОВ «Арсенал Фінанс» - ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (Дельта-Фламенко) договір факторингу №4 від 04.06.2019, усього на 123 аркушах;

22. Папка чорного кольору без пояснювального напису, починається документом «лист ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» №26-01/2021-11 від 26.01.2021», усього на 243 аркушах;

23. Папка зеленого кольору без пояснювального напису, починається документом «Заява індивідуальна угода на видачу траншу №26 від 23.11.2019», усього на 49 аркушах;

24. Папка чорного кольору без пояснювального напису, починається документом: «Наказ ТОВ «Глобал-Фінанс» №11-01/2019-01 від 11.01.2019», усього на 45 аркушах;

25. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Копії договорів страхування до ФК ТОВ «САВ-Дістрибьюш» за договором застави товарів в обороті заставною вартістю. Том №1», прошиті;

26. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Копії договорів страхування до ФК ТОВ «САВ-Дістрибьюш» за договором застави товарів в обороті заставною вартістю. Том №2», прошиті, усього 210 аркушів;

27. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Копії договорів страхування до ФК ТОВ «САВ-Дістрибьюш» за договором застави товарів в обороті заставною вартістю. Том №3», прошиті, усього 158 аркушів;

28. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Копії договорів страхування до ФК ТОВ «САВ-Дістрибьюш» за договором застави товарів в обороті заставною вартістю. Том №4», прошиті;

29. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Оригінали договорів з додатковими угодами (за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» фінансові кредити 2019 рік. Том №1», прошиті;

30. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Оригінали договорів з додатковими угодами (за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» фінансові кредити 2019 рік. Том №2» з переліком документів в папці, прошиті;

31. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Документи за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» Том №3» з переліком документів в папці, прошиті;

32. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Документи за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» Том №4» з переліком документів в папці, прошиті, усього на 159 аркушах;

33. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Документи за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» Том №1» з переліком документів в папці, прошиті;

34. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Документи за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» Том №2» з переліком документів в папці, прошиті.

35. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Реєстри №140-179», прошиті.

36. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Документи за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» Том №2» з переліком документів в папці, прошиті., усього на 156 аркушах.

13.02.2021 постановою слідчого вказані вище документи та електронні носії інформації визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №42020100000000128 від 13.04.2020.

Мотивуючи подане клопотання прокурор вказує, що службові особи ТОВ "САВ-ДІСТРИБЬЮШН", діючи за сприяння службових осіб органів ДПС України, ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, ТОВ "САВ-ДІСТРИБЬЮШН" (код 35625082) платник податків - 2810.ОФIС ВЕЛИКИХ ПЛАТНИКIВ ДФС, основний вид діяльності 47.43-РОЗДРIБНА ТОРГIВЛЯ В СПЕЦIАЛIЗОВАНИХ МАГАЗИНАХ ЕЛЕКТРОННОЮ АПАРАТУРОЮ ПОБУТОВОГО ПРИЗНАЧЕННЯ ДЛЯ ПРИЙМАННЯ, ЗАПИСУВАННЯ, ВIДТВОРЮВАННЯ ЗВУКУ Й ЗОБРАЖЕННЯ. Директор ОСОБА_14 к.р.о.п.п. НОМЕР_3 , головний бухгалтер ОСОБА_15 к.р.о.п.п. НОМЕР_4 , засновник ТОВ "Ф.Т.Д." (код НОМЕР_5 ). Юридична адреса підприємства АДРЕСА_2 .

При цьому, службовими особами ТОВ "САВ-ДІСТРИБЬЮШН" (код 35625082) організовано стійку схему, направлену на умисне ухилення від сплати податків шляхом виплати тіньової заробітної плати найманим працівникам (середньомісячна чисельність співробітників варіюється близько 4600 осіб).

Встановлено, що службовими особами підприємства ТОВ "САВ-ДІСТРИБЬЮШН" (код 35625082) з метою умисного ухилення від сплати податків укладено ряд договорів на предмет виплати офіційної заробітної плати пакетної програми в ряді комерційних банків України. Однак, встановлено, що окрім офіційної заробітної плати всі працівники підприємства отримують не обліковану заробітну плату шляхом отримання грошових коштів на картку для виплат, що отримується паралельно з зарплатним проектом за вказівкою керівництва підприємства під час працевлаштування на роботу.

Встановлено, що у кожного співробітника ТОВ "САВ-ДІСТРИБЬЮШН" (код 35625082) перебувають у наявності по 2 банківські картки: на першу банківську картку для виплати офіційної заробітної плати, що відкрита в різних комерційних банках, здебільшого у АТ "АЛЬФА-БАНК", надходять кошти відповідно до посадових окладів працівників (переважно мінімальна заробітна плата), з зазначених коштів утримуються відповідні ПДФО, Військовий збір, та на який нараховується Єдиний соціальний внесок, який сплачує ТОВ "САВ-ДІСТРИБЬЮШН" (код 35625082); на другу банківську картку - картку для виплат, рахунки якої відкрито в АТ "АЛЬФА-БАНК", надходять кошти не облікованої заробітної плати, без відповідних утримань та сплати Військового збору, ПДФО, та які не враховуються при нарахуванні Єдиного соціального внеску. Грошові кошти, переважно нараховуються від 5000 гривень на місяць.

Грошові кошти, направлені на виплату неофіційної заробітної плати, є прихованим об`єктом оподаткування, формуються за рахунок надходження не облікованих коштів, отриманих від основного виду діяльності роздрібної торгівлі в неспеціалізованих магазинах побутової техніки. В подальшому частина отриманих коштів від основного виду діяльності перераховується за безтоварні операції, що не є об`єктом оподаткування ПДВ, наприклад, таких як сплати за фінансові послуги, сплата за фінансовий кредит, надання фінансових гарантій та ін.

Так, один раз на місяць, по факту накопичення безготівкових грошових коштів, бухгалтерія підприємства ТОВ "САВ-ДІСТРИБЬЮШН" (код 35625082) формує відповідні реєстри на перерахування грошових коштів юридичним особам, що не є платниками ПДВ, позиціонують себе як інструменти фінансового ринку, а також доставляють готівку в відділення АТ "АЛЬФА-БАНК", для подальшого перерахунку коштів на картки працівників для виплати тіньової заробітної плати, та реєстри у яких зазначено ідентифікаційні ознаки найманого працівника, сума виплати, номер карткового рахунку для виплат. Кошти тіньової заробітної плати надходять на картки для виплат, від одного разу на місяць платежами від 5000 гривень на місяць, в залежності від виробітку та виконання планів з реалізації товарів.

Враховуючи вищевикладене, сума не облікованих грошових коштів, виплачених у вигляді тіньової заробітної плати працівникам ТОВ "САВ-ДІСТРИБЬЮШН" (код 35625082) лише за 2019 рік перевищує 292 млн. грн., а сума несплачених податків та зборів у вигляді ненадходження ПДФО, військового збору, єдиного соціального внеску становить понад 121 млн. грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що до своєї протиправної діяльності службові особи ТОВ «САВ-ДІСТРИБЬЮШН» залучили ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка виступає посередником у протиправних взаємовідносинах між ТОВ «САВ-ДІСТРИБЬЮШН» та службовими особами органів Державної податкової служби України та передає останнім неправомірну вигоду за прикриття протиправної діяльності

ТОВ «САВ-ДІСТРИБЬЮШН» з ухилення від сплати податків та інших обов`язкових платежів.

З метою забезпечення повноти та всебічності досудового розслідування, діючи на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м.Києва ОСОБА_17 від 14.01.2021 у справі №757/1165/21-к 12.02.2021 у період час з 09.05 годин по 22.05 годин проведено обшук офісних приміщень, розташованих на 8 поверсі офісної будівлі за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлені та вилучені електронні носії інформації (жорсткі диски, моноблок, флеш-накопичувачі), а також фінансова-господарська документація діяльності ТОВ «САВ-ДІСТРИБЬЮШН», взаємопов`язаних суб`єктів господарювання, які входять до групи компаній «Фокстрот», та їх контрагентів.

Попереднім аналізом вказаної документації, окрім вже встановлених та задокументованих фактів протиправної діяльності з ухилення від сплати податків та інших обов`язкових платежів при нарахуванні та виплаті необлікованої заробітної плати працівникам, встановлені інші факти протиправної діяльності взаємопов`язаних суб`єктів господарювання, направлені на створення передумов для ухилення від сплати податків та інших обов`язкових платежів в особливо великих розмірах шляхом удаваного завищення валових витрат, протиправного виведення та обготівкування грошових коштів (прибутку) підприємств, які входять до групи компаній «Фокстрот», зокрема (але не виключно) шляхом укладання завідомо невигідних угод (у тому числі факторингу), подальшої переуступки права вимоги за цими договорами за значно заниженими цінами, укладання договорів позик з явно завищеною ринковою процентною ставкою, а також удаваних договорів позик без наміру подальшого стягнення боргу в порядку судово-претензійної роботи, укладання договорів купівлі-продажу часток підприємств за необгрунтовано явно завищеними цінами в призмі статутного капіталу та наявних активів; подальшого виведення з поза обліку та обготівкування грошових коштів за цими угодами за ланцюгом взаємопов`язаних суб`єктів господарювання.

Оскільки значний обсяг вилученої документації, який за попередніми оцінками приблизно складає 10 000 сторінок, що обгрунтовано потребує значного часу для детального вивчення та аналізу, в подальшому буде вирішено питання щодо внесення до ЄРДР додаткових конкретних епізодів, які свідчать про протиправний характер дій суб`єктів господарювання, які входять до групи компаній «Фокстрот».

Вилучена під час проведення 21.02.2021 обшуку документація (у тому числі, яка має міститись у електронному вигляді на вилучених електронних носіях інформації. Примітка. Оглянути електронні носії інформації на місці не виявилось за можливо, оскільки особи, які займають приміщення відмовились надавати доступ до неї) має статус тимчасово вилученого майна.

В свою чергу, повернення вилученої документації та електронних носіїв інформації, які визнані речовими доказами по кримінальному провадженню та несуть на собі сліди скоєння злочину, може негативно вплинути на хід досудового розслідування, призвести до їх знищення, а також подальшої неможливості їх здобуття у інший спосіб.

Прокурор вказав, що вилучене майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98, п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України, та є речовими доказами, а відтак наявна необхідність у його арешті з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, здійснювалась фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів.

У судовому засіданні прокурор вимоги клопотання підтримав та просив задовольнити, вказав, що вилучене майно визнано речовим доказом, а тому з метою подальшої перевірки його значення для кримінального провадження існує необхідність у накладенні арешту на майно.

Представники володільців майна заперечували щодо вимог клопотання, вказуючи на безпідставність вимог та пропущений процесуальний строк на звернення до суду з даним клопотанням, а відтак у задоволенні клопотання просили відмовити.

Вивчивши клопотання, заслухавши позицію учасників розгляду, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

Майнові права захищаються в Україні, як Конституцією, так і іншими нормативно-правовими актами, зокрема частиною 1 і 5 статті 41 Конституції України передбачено, що кожен має право володіти користуватися і розпоряджатися своєю власністю. Ніхто не може бути позбавлений права власності. Право власності є непорушним. Дана стаття Конституції України визначає, що конфіскація майна може бути заснована виключно за рішенням суду у випадках, обсязі та порядку, встановлених законом.

Разом з цим, статтями 7, 16 КПК України встановлено, що загальною засадою кримінального провадження є недоторканість права власності. Позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченим цим Кодексом.

Завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Судовим розглядом встановлено, що в провадженні Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві за процесуального керівництва прокурорів Київської міської прокуратури перебувають матеріали кримінального провадження № 42020100000000128 від 13.04.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

На підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м.Києва ОСОБА_17 від 14.01.2021 у справі №757/1165/21-к 12.02.2021 у період час з 09.05 годин по 22.05 годин проведено обшук офісних приміщень, розташованих на 8 поверсі офісної будівлі за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлені та вилучені електронні носії інформації (жорсткі диски, моноблок, флеш-накопичувачі), а також фінансова-господарська документація діяльності ТОВ «САВ-ДІСТРИБЬЮШН», взаємопов`язаних суб`єктів господарювання, які входять до групи компаній «Фокстрот», та їх контрагентів, а саме:

Кабінет №19

- жорсткий диск марки Goodram s/n: GU2022878.

- Розпорядження Альфа-Банк по ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн», завірені підписами та печаткою, усього на 4 аркушах;

- Баланс (Звіт про фінансовий стан) ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» на 30.06.2020 з додатками, завірені підписами та печаткою, усього на 6 аркушах;

- Звіт ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» за 2019 рік з додатками, завірені підписами та печаткою, усього на 12 аркушах;

- Довідка АБ «Укргазбанк» по ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» станом на 07.08.2020, завірена підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Копія наказу ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» №208-к від 01.11.2019 по ОСОБА_7 , завірена підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Копія наказу ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» №62-к/39 від 01.04.2019 по ОСОБА_8 , завірена підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Договір №1503-ДД від 20.11.2020 купівлі-продажу цінних паперів між АТ «Альфа Банк» та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» з підписом ОСОБА_7 (перша сторінка) на 1 аркуші;

- Договір №1503-ДД від 20.11.2020 купівлі-продажу цінних паперів між АТ «Альфа Банк» та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» з підписом ОСОБА_7 на 2 аркушах.

- комп`ютер-моноблок марки ASUS s/n: НОМЕР_1 .

Кабінет №21

- Зошит коричневого кольору з принтом ретро-автомобілю червоного кольору з особистими записами;

- Завірена копія паспорту та ІНН на імя ОСОБА_9 , усього на 4 аркушах;

- Завірена копія паспорту та ІНН на імя ОСОБА_10 , усього на 4 аркушах.

- Блокнот червоного кольору з написом «Фокстрот Група компаній» з особистими записами

- Договір про надання поворотної фінансової допомоги №ЗФД 2801-12/20 від 28.12.2020 укладений між ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» та громадянином України ОСОБА_11 на суму 30 000 000 грн. в двох примірниках, усього на 4 аркушах;

- Договір про надання поворотної фінансової допомоги №ЗФД 2802-12/20 від 28.12.2020 укладений між ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» та громадянином України ОСОБА_12 на суму 30 000 000 грн. в двох примірниках, усього на 4 аркушах;

- Договір про надання поворотної фінансової допомоги №03-281220 від 28.12.2020 укладений між ТОВ «Ген Груп» та «САВ-Дістрибьюшн» на суму 80 000 000 грн. в двох примірниках, усього на 4 аркушах;

- Договір про надання поворотної фінансової допомоги

№ВГ 2803-12/20 від 28.12.2020 укладений між ТОВ «Вама Груп» та «САВ-Дістрибьюшн» на суму 80 000 000 грн. в двох примірниках, усього на 4 аркушах.

- Жорсткий диск марки Kingston без s/n, з написом 50026B7267057153 1629 60AABBF0.

- Жорсткий диск марки Kingston без s/n, з написом 50026B7267057379 1629 60AABBF0.

- Блокнот чорного кольору з написом «2006».

- Блокнот з написом «2018 Альфа Банк Укрсоцбанк».

- Поліетиленовий файл, який містить: Заяву на активацію/деактивацію ОТР, а також електронні носії інформації:

- Флеш-накопичувач Bifit синього кольору D 64K1722 09166794302.0;

- Флеш-накопичувач чорного кольору з №1015365;

- Флеш-накопичувач Е-ключ чорного кольору 1013401;

- Флеш-накопичувач «А» біло-червоного кольору JeCarta 0AB329EB;

- Флеш-накопичувач чорного кольору 025370Е8;

- Генератор одноразових паролів s/n: 35-2605265-2;

- Генератор одноразових паролів s/n: 28-0117819-3;

- Генератор одноразових паролів s/n: AN 795412.

- Блокнот чорного кольору з написом «Notebook» з особистими записами;

- Аркуш паперу А4 з особистими записами починається «2000»;

- Аркуш А4 починається написом «3367».

- Жорсткий диск марки Goodram s/n: GW202956S.

- Квитанція АТ «Альфа Банк» №D8846148-F0FB-4EFA-ABBD-9D341EDFEE68 від 16.04.2020;

- Квитанція АТ «Альфа Банк» №BC036530-BF0F-42BA-9DBD-771E3DBC7D66 від 16.04.2020;

- Аркуш А4 з написмо 4102 3212 4369 0962.

- Жорсткий диск марки Kingston s/n: SBFKB1E2.

- Жорсткий диск марки Goodram s/n: GW3049000.

Кабінет №17

1. Папка жовтого кольору з пояснювальним написом «ТОВ «Арсенал Фінанс» - ТОВ «САВ-Д» (ПП «САВ-МК») ДФ №1 від 20.03.2020; ДФ №2 від 20.03.2020», яка містить наступні документи:

- Договір факторингу №0310-20 від 23.10.2020 між ТОВ «Гроус Фінанс» (ЄДРПОУ 43092702) та ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) з додатком, посвідчений підписами та печатками, усього на 6 аркушах;

- Копія договору факторингу №0310-20 від 23.10.2020 між ТОВ «Гроус Фінанс» (ЄДРПОУ 43092702) та ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) на 3 аркушах;

- Договір факторингу №1 від 20.03.2020 між ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082), посвідчений підписами та печатками, з додатками, усього на 6 аркушах;

- Договір факторингу №2 від 20.03.2020 між ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) з додатками, посвідчений підписами та печатками, усього на 6 аркушах;

- Рішення №2 від 02.07.2019 Єдиного учасника ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486), посвідчене підписами та печатками, в трьох примірниках, усього на 3 аркушах;

- Лист ПП «САВ-МК» №2003-02 від 20.03.2020 до ТОВ «Арсенал Фінанс», посвідчений підписами та печатками, на 3 аркушах;

- Лист ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) до ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486) № НОМЕР_2 від 20.03.2020, посвідчений підписами та печатками, у 2 екземплярах, усього на 2 аркушах;

- Рішення №37 від 20.03.2020 єдиного учасника ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) посвідчений підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Рішення №38 від 20.03.2020 єдиного учасника ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) посвідчене підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Рішення б/н від 20.03.2020 єдиного учасника ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) посвідчене підписами та печаткою, в 2 примірниках, усього на 2 аркуші;

- Рішення б/н від 02.07.2019 єдиного учасника ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) в 2 примірниках, посвідчені підписами та печаткою, усього на 2 аркуші;

- Додаток №1 до Листа №2003-01 від 20.03.2020, посвідчений підписом та печаткою ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486), на 2 аркушах;

- Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 68.7.4 по контрагенту ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» , посвідчена підписом та печаткою ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486) на 1 аркуші;

- Копія договору факторингу №2 від 20.03.2020 між ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) з додатками, усього на 6 аркушах;

- Лист ПП «САВ-МК» №2003-02 від 20.03.2020 до ТОВ «Арсенал Фінанс», посвідчений підписами та печатками, на 3 аркушах;

- Лист ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) до ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486) № НОМЕР_2 від 20.03.2020, посвідчений підписами та печатками, у 2 екземплярах, усього на 2 аркушах;

- Рішення №1 від 02.07.2019 Єдиного учасника ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486), посвідчене підписами та печатками, в трьох примірниках, усього на 3 аркушах;

- Рішення №35 від 20.03.2020 єдиного учасника ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) посвідчений підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Рішення №36 від 20.03.2020 єдиного учасника ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) посвідчений підписом та печаткою, на 1 аркуші;

- Рішення б/н від 20.03.2020 єдиного учасника ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) в 2 примірниках, посвідчені підписами та печаткою, усього на 2 аркуші;

- Рішення б/н від 02.07.2019 єдиного учасника ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) в 2 примірниках, посвідчені підписами та печаткою, усього на 2 аркуші;

- Додаток №1 до Листа №2003-02 від 20.03.2020 ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486), посвідчений підписом та печаткою, на 2 аркушах;

- Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 68.7.4 по контрагенту ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» , посвідчена підписом та печаткою ПП «САВ-МК» (ЄДРПОУ 35564486) на 1 аркуші;

- Копія договору факторингу №1 від 20.03.2020 між ТОВ «Арсенал Фінанс» (ЄДРПОУ 38892548) та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082) з додатками, усього на 6 аркушах;

- Реєстр власників іменних цінних паперів №3228 від 27.12.2019, посвідчений підписом та печаткою ЗНВКІ Фонд «Вікторіано», на 1 аркуші;

- Оцінка ризику Клієнта ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082), посвідчена підписом, на 1 аркуші;

- Анкета ЮО-резидента ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (ЄДРПОУ 35625082), посвідчена підписом, на 5 аркушах;

- Завірена копія Договору №0207-02 від 02.07.2019 про відступлення право вимоги між ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» та ПП «САВ-МК», усього на 3 аркушах;

- Завірена копія Договору №2507-01 від 25.07.2018 про відступлення право вимоги між ТОВ «Фокстрот» (ЄДРПОУ 25554745) та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» на 1 аркуші;

- Завірена копія договору №0207-01 про відступлення права вимог між ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» та ПП «САВ-МК» з додатком, усього на 3 аркушах;

- Завірена копія договору про надання поворотної фінансової допомоги №0507-01 від 05.07.2018 між ТОВ «Фокстрот» та ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» на 1 аркуші;

- завірена копія паспорту ОСОБА_7 на 4 аркушах;

- завірена копія протоколу №64 від 06.12.2019 загальних зборів ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» на 1 аркуші;

- завірені копії статутних документів ТОВ «САВ-Дістрибьюшн», усього на 19 аркушах;

- завірена копія паспорту ОСОБА_13 та ІПН, усього на 3 аркушах;

- завірені копії статутних документів ПП «САВ-МК», усього на 8 аркушах.

2. Папка помаранчевого кольору з пояснювальним написом «Оригінали договорів ТОВ «Бігтрейд» Договір факторингу №ФСР-BTREID-21/03/2017 від 21.03.17», усього на 213 аркушах;

3. Папка синього кольору без пояснювального напису, починається документом «Акт звірки розрахунків станом на 01.07.2020 р. (Надаємо акт звірки згідно договору факторингу №ФсР-INVEST-25/04/2017 від 25.04.2017, що укладений між ТОВ «Глобал-Фінанс» та ТОВ «Інвестком» за договором поставки №42607 від 23.03.2012 укладеним між ТОВ «Інвестком» (Клієнт) та ТОВ «Комфі Трейд» (Боржник), по якому відступлено право вимоги ТОВ «Глобал Фінанс»…», усього на 106 аркушах;

4. Папка червоного кольору з пояснювальним написом «ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн», Договір №ФЛК-SAV-03/10/2019 від 03.10.2019», усього на 666 аркушах;

5. Папка жовтого кольору з пояснювальним написом «ТОВ «Інвестком» договір факторингу №ФСР/Invest/25/04/2017 від 25.07.17», усього на 440 аркушах;

6. Папка чорного кольору з пояснювальним написом «ТОВ «Арсенал Фінанс» договір факторингу №1 від 10.04.2017, ТОВ «Інвестком», усього на 344 аркушах;

7. Папка зеленого кольору з пояснювальним написом «Внутренний аудит «Глобал Фінанс» (+прикази по сайту)», усього на 28 аркушах;

8. Папка червоного кольору з пояснювальним написом «оригінали договорів ТОВ «САв-ДІстрибьюшн», Договір №ФК/SAV/19/03/2018 від 19 березня 2018, усього на 24 аркушах;

9. Папка червоного кольору з пояснювальним написом «Акти по комиссии по Карбуд», усього на 352 аркушах;

10. Папка синього кольору з пояснювальним написом «Протоколи КК (2 часть)», усього на 33 акрушах;

11. Папка синього кольору з пояснювальним написом «Реєстри Вейво», усього на 66 аркушах;

12. Папка жовтого кольору з пояснювальним написом «Реєстри по ДФ Панасонік», усього на 171 аркуші;

13. Папка синього кольору з пояснювальним написом «Акти прийому-передачі», усього на 98 аркушах;

14. Папка зеленого кольору з пояснювальним написом «Дебітор ТОВ «САВ-Дістрибьюшн», усього на 623 аркушах;

15. Папка жовтого кольору з пояснювальним написом «Финдоки ООО «ТК Оптим», усього на 456 аркушах;

16. Папка жовтого кольору з пояснювальним написом «ТОВ «М-Електорнікс», договір факторингу №ФСР-МЕ-13/102020 від 13 жовтня 2020», усього на 291 аркуші;

17. Папка синього кольору з пояснювальним написом «ТОВ «М-Електронікс» Реєстри», усього на 49 аркушах;

18. Папка синього кольору з пояснювальним написом «ТОВ «Вейво Юкрейн Мобайл Комунікейшн» ДФ (без регресу) №Ф-VIVo-13/08/2020 від 13.08.2020», усього на 396 аркушах;

19. Папка чорного кольору з пояснювальним написом «ТОВ «Глобал Фінанс» договори про співробітництво», усього на 116 аркушах;

20. Папка сірого кольору з пояснювальним написом «Протоколи КК 2017 року ТОВ «Глобал-Фінанс», усього на 361 аркуші;

21. Папка помаранчевого кольору з пояснювальним написом «ТОВ «Арсенал Фінанс» - ТОВ «САВ-Дістрибьюшн» (Дельта-Фламенко) договір факторингу №4 від 04.06.2019, усього на 123 аркушах;

22. Папка чорного кольору без пояснювального напису, починається документом «лист ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» №26-01/2021-11 від 26.01.2021», усього на 243 аркушах;

23. Папка зеленого кольору без пояснювального напису, починається документом «Заява індивідуальна угода на видачу траншу №26 від 23.11.2019», усього на 49 аркушах;

24. Папка чорного кольору без пояснювального напису, починається документом: «Наказ ТОВ «Глобал-Фінанс» №11-01/2019-01 від 11.01.2019», усього на 45 аркушах;

25. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Копії договорів страхування до ФК ТОВ «САВ-Дістрибьюш» за договором застави товарів в обороті заставною вартістю. Том №1», прошиті;

26. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Копії договорів страхування до ФК ТОВ «САВ-Дістрибьюш» за договором застави товарів в обороті заставною вартістю. Том №2», прошиті, усього 210 аркушів;

27. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Копії договорів страхування до ФК ТОВ «САВ-Дістрибьюш» за договором застави товарів в обороті заставною вартістю. Том №3», прошиті, усього 158 аркушів;

28. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Копії договорів страхування до ФК ТОВ «САВ-Дістрибьюш» за договором застави товарів в обороті заставною вартістю. Том №4», прошиті;

29. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Оригінали договорів з додатковими угодами (за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» фінансові кредити 2019 рік. Том №1», прошиті;

30. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Оригінали договорів з додатковими угодами (за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» фінансові кредити 2019 рік. Том №2» з переліком документів в папці, прошиті;

31. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Документи за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» Том №3» з переліком документів в папці, прошиті;

32. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Документи за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» Том №4» з переліком документів в папці, прошиті, усього на 159 аркушах;

33. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Документи за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» Том №1» з переліком документів в папці, прошиті;

34. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Документи за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» Том №2» з переліком документів в папці, прошиті.

35. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Реєстри №140-179», прошиті.

36. Картонна папка-скорозшивач Глобал-Фінанс «Документи за кредитними справами ТОВ «САВ-ДІстрибьюшн» Том №2» з переліком документів в папці, прошиті., усього на 156 аркушах.

Відповідно до ст.ст. 98, 110 КПК України вилучені під час огляду речі та документи 09.07.2020 визнано речовими доказами.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно, зокрема, є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою збереження речових доказів, спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи та відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 3 частини другої цієї статті у випадку, передбаченому пунктом 1, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Одночасно при розгляді клопотання, поданого в порядкуст. 172 КПК України, слідчий суддя не вирішує питання належності та допустимості доказів, отриманих в ході досудового розслідування, оскільки оцінка допустимості доказів має бути вирішена відповідно до вимогст. 89 КК Українипід час ухвалення судового рішення при судовому розгляді кримінального провадження.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Абзацом 2 ч. 5 ст. 171 КПК України передбачено, що у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченоїстаттею 235цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Судовим розглядом встановлено, що обшук, під час якого було вилучено майно та на арешті якого на даний час наполягає сторона обвинувачення, був проведений 12.02.2021(п`ятниця), а з клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна прокурор звернувся до суду 16.02.2021(вівторок), що свідчить про порушення строку на звернення до суду з даним клопотання та відповідно недотримання вимог абзацу 2 ч. 5 ст. 171 КПК України.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

При вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя, згідно ст. ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього конфіскації, в тому числі і спеціальної, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки, згідно ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

У відповідності до усталеної практики Європейського Суду з прав людини в контексті вищевказаних положень, володіння майном повинно бути законним (див. рішення у справі Іатрідіс проти Греції [ВП], заява N 31107/96, п. 58, ECHR 1999-II). Вимога щодо законності у розумінні Конвенції вимагає дотримання відповідних положень національного законодавства та відповідності принципові верховенства права, що включає свободу від свавілля (див. рішення у справі Антріш проти Франції , від 22 вересня 1994 року, Series А N 296-А, п. 42, та Кушоглу проти Болгарії , заява N 48191/99, пп. 49 - 62, від 10 травня 2007 року). Будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечити справедливий баланс між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Необхідність досягнення такого балансу відображена в цілому в структурі статті 1 Першого протоколу. Необхідного балансу не вдасться досягти, якщо на відповідну особу буде покладено індивідуальний та надмірний тягар (див., серед інших джерел, рішення від 23 вересня 1982 року у справі Спорронг та Льонрот проти Швеції , пп. 69 і 73, Series A N 52). Іншими словами, має існувати обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти (див., наприклад, рішення від 21 лютого 1986 року у справі Джеймс та інші проти Сполученого Королівства , n. 50, Series A N 98).

У кожному конкретному кримінальному провадженні слідчий суддя, застосовуючи вид обтяження, в даному випадку арешт майна, має неухильно дотримуватись вимог закону. При накладенні арешту на майно слідчий суддя має обов`язково переконатися в наявності доказів на підтвердження вчинення кримінального правопорушення. При цьому закон не вимагає аби вони були повними та достатніми на цій стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого злочину. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість у тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно накласти вид обмеження з метою уникнення негативних наслідків.

Однак, зазначені вимоги закону при зверненні з клопотанням прокурор не дотримався.

З матеріалів клопотання вбачається, що в обгрунтування клопотання прокурор вказує, що вилучене майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98, п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України, та є речовими доказами, а відтак наявна необхідність у його арешті з метою забезпечення збереження.

Так, при дослідженні матеріалів провадження за клопотанням прокурора про арешт майна, слідчим суддею встановлено, що у в матеріалах клопотання наявна постанова про визнання речовим доказом у кримінальному провадженні № 42020100000000128, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Проте, при вивченні вказаного процесуального рішення слідчого, встановлено, що слідчий описує обставини кримінального провадження № 42020100000000128, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, проте обґрунтованого висновку, що саме вилучене майно, співвідносяться з обставинами кримінального правопорушення та доказів цьому вказане рішення не містить, як і клопотання прокурора, яке по суті містить аналогічні доводи в обґрунтування арешту.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Посилаючись у клопотанні на необхідність накладення арешту на вилучене майно, прокурор повинен був зазначити, яким чином вилучене майно співвідноситься з кримінальним провадженням, а одне лише посилання для цього не може слугувати правовою підставою для задоволення вимог клопотання про арешт.

Сторона обвинувачення не надала суду допустимих, в розумінні ст. 86 КПК України, доказів, що вказують про прямий, або опосередкований зв`язок власника майна з обставинами, які є предметом досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, а також відсутні підстави відповідальності заявника за незаконні дії третіх осіб.

Версія органу досудового розслідування, що майно на яке накладено арешт відповідає ознакам визначених ст. 98 КПК України, тобто відповідає критеріям речових доказів у кримінальному провадженні № № № № 42020100000000128, належним чином не досліджена та не підтверджена допустимими в розумінні ст. 86 КПК України доказами, а спростована наданими доказами в обґрунтування скасування арешту майна, враховуючи при цьому процесуальну позицію сторони обвинувачення.

Наряду з вказаним, слід зазначити, що підозра жодній особі не пред`явлена, цивільний позов у кримінальному провадженні не заявлено, тобто процесуальний статус з якими законодавець пов`язує арешт майна також відсутній.

За таких обставин, слідчий суддя приходить до висновку, що прокурором не було доведено необхідність накладення арешту на майно, з метою збереження речових доказів не вказано, у який спосіб та для з`ясування яких обставин, що мають значення у даному кримінальному провадженні можливе використання майна, що було арештовано. Прокурор, в порушення ст. ст. 171, 173 КПК України, не оцінив розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для його власника.

За положеннями ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

З матеріалів судового провадження вбачається, що накладення арешту на вищевказане майно не виправдовує такий ступінь втручання у права і свободи власника майна потребам досудового розслідування і при вказаних обставинах явно порушує справедливий баланс між інтересами власника майна, гарантованими законом і завданням цього кримінального провадження, що у свою чергу нівелює накладення арешту на вилучене майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

Враховуючи, вказане підстав вважати, що існує правова підстава для арешту вилученого майна взагалі спростовується, а також враховуючи ту обставину, що однією з засад кримінального провадження є принцип змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом, тоді як представник сторони обвинувачення не представив слідчому судді належних доказів для безспірного висновку щодо необхідності застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, та принципу диспозитивності кримінального провадження, відповідно до якого сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом, а слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність в кримінальному провадженні даних, які б виправдовували втручання держави у право на мирне володіння власниками належним їм майном, у зв`язку з чим вважає за доцільне відмовити у задоволенні клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 26, 98, 100, 107, 117, 131, 132, 171173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання заступника начальника відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна в рамках здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №42020100000000128, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України відмовити.

Ухвала про накладення арешту/відмову у ньому може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1