Ухвала

від 29.01.2021 по справі 760/1173/21

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 760/1173/21

Провадження № 1-кс/760/494/21

У Х В АЛ А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2021 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань Солом`янського районного суду міста Києва клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна в рамках кримінального провадження № 32020100000000266 від21.05.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна в рамках кримінального провадження № 32020100000000266 від21.05.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

У клопотанні зазначається, що 9-м СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32020100000000266 від21.05.2020 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Вказано, що матеріалами досудового розслідування встановлено, що службові особи низки експрес-перевізників, зокрема: ТОВ Фірма «ЕЛІН ЛТД» (код ЄДРПОУ 19364905), Державне підприємство спеціального зв`язку (код ЄДРПОУ 24366929), ТОВ «ЕЙР ЕКСПРЕС» (код ЄДРПОУ 30435146), ТОВ «Уорлд Кур`єр України» (код ЄДРПОУ 35430827), ТОВ «ТММ ЕКСПРЕС» (код ЄДРПОУ 35712122), ТОВ «ТНТ Україна» (код ЄДРПОУ39500321), ДП «Форінтос» (код ЄДРПОУ 31626281), ДП МЕП «Юкрейнієн Парсел Сервіс» (код ЄДРПОУ 20044695), ТОВ «ПОСТ-ІНТЕРНЕЙШНЛ» (код ЄДРПОУ 25401674) задіяні у злочинній схемі по ухиленню від сплати податків при ввезенні, митному оформленні та безпосередньо під час передачі посилок замовнику, що призводить до фактичного ненадходження до бюджетів чи Державних цільових фондів податку на додану вартість та мита в особливо великих розмірах.

В обґрунтування клопотання вказано, що в ході розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що обготівкування грошових коштів, одержаних злочинним шляхом, учасниками злочинної схеми здійснюється за допомогою ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ЄВРОПОШТА» (код ЄДРПОУ 40214866), яке зареєстроване та перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Івано-Франківській області, та за видом діяльності надає послуги з кредитування. У ході проведення слідчих та інших розшукових дій встановлено, що за адресами офісів ТОВ «ФК «Європошта», які оформленні як пункти обміну валют, фактично здійснюється видача та перекази грошових коштів в адресу підприємств «вигодонабувачів» вищевказаної злочинної схеми з ухилення від сплати податків.

Прокурор зазначає, що перекази грошових коштів відбуваються без належного документального оформлення, поза банківською системою «Welsend» (АБ «Украгазбанк», фактично проводяться з комісією 0,45 % (переказ коштів день в день) та 0,3 % (переказ коштів на наступний день) від суми переказу, що є порушенням постанови Національного банку України від 04.01.2019 року № 16 «Про документ для обліку та реєстрації валюто обмінних операцій».

Згідно поданих декларацій з податку на прибуток підприємств, ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА» за період 2018 - 2019 років сплачено податок на прибуток в розмірі 276 тис. грн. за 2018 рік, та 289 тис. грн. за 2019 рік, з доходів отриманих під час надання фінансових послуг по переказу готівкових коштів в банківській системі «Welsend» (АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »).

Також зазначає, що таким чином, крім іншого, ТОВ «ФК «Європошта» не задекларовано фактичний обсяг наданих фінансових послуг, та навмисно зменшено об`єкт оподаткування на суму понад 10 млн. грн. за 2018-2020 р.р., за рахунок проведення фінансово господарських операцій з перерахуванням готівки без належного документального оформлення, поза банківською системою грошових переказів за рахунок власних обігових готівкових коштів. Крім того, службові особи ТОВ «ФК «Європошта» за попередньою змовою здійснили легалізацію доходів, одержаних внаслідок вчинення вищевказаних злочинних дій.

Вказує, що проведеними заходами встановлено, що видача та зберігання грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, а також місце зберігання фінансово-господарських документів та чорнової бухгалтерії щодо проведення ТОВ «ФК «Європошта» вищевказаних незаконних фінансових операціях, здійснюється у центральному офісі товариства, який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Посилається на те, що 13.01.2021, на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва, проведено обшук офісних приміщень ТОВ «ФК «Європошта» за вищевказаною адресою, в ході якого виявлено та вилучено, крім речей та документів, прямо передбачених ухвалою суду про дозвіл на проведення обшуку, комп`ютерну техніку, на якій в електронному вигляді зберігається інформація про діяльність ТОВ «ФК «Європошта», чорнові записи щодо діяльності вказаного підприємства та документи нерезидентів, які мають відношення до його діяльності.

Зазначає, що постановою старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 від 14.01.2021, вказані речі та документи визнано речовими доказами по даному кримінальному провадженні.

На підставі наведеного та враховуючи, що вищезазначені речі та документи мають значення речових доказів у вказаному кримінальному провадженні, з метою забезпечення їх збереження та запобігання можливості їх приховування та відчуження, керуючись ст. ст. 36, 117, 131, 132, 170, 171 КПК України, прокурор просить накласти арешт на майно, вилучене 13.01.2021 в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- блокнот з обкладинкою срібно-синього кольору з рукописними записами та чорнові записи, які містять відомості щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені у кабінеті № 2;

- системний блок Logic Power чорного кольору, вилучений у кабінеті № 2;

- документи нерезидентів, у тому числі щодо відкриття банківських рахунків, які мають відношення до діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», 4 блокноти з обкладинками синього кольору та логотипом «Європошта», 2 блокноти з кольоровими обкладинками, у яких містяться рукописні тексти щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», а також чорнові записи, вилучені у кабінеті № 4;

- чорнові записи, які містять відомості щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені у кабінеті № 7;

- документи щодо діяльності та внутрішні положення ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені в кабінеті № 10;

- системний блок Logic Power чорного кольору, вилучений у кабінеті № 10;

- блокнот з обкладинкою чорного кольору, у якому містяться рукописні записи, вилучений у касовому приміщенні.

У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити з підстав, викладених у клопотанні.

Власник майна, у судове засідання не з`явився, про час та дату розгляду клопотання повідомлений належним чином. Адвокатом ОСОБА_5 , яка діє в інтересах власника майна, 26.01.2021 подано до суду клопотання з посиланням на процесуальні статті розгляду клопотання про накладення арешту на тимчасово вилучене майно. У клопотанні вказано про порушення слідчим строків при поданні до суду клопотання про арешт тимчасово вилученого майна.

Відповідно до вимог ч. 1 ст.172КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд клопотання про арешт майна за відсутності, власника майна та його представника.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення прокурора, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до чч. 1, 4 ст.41 Конституції України кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, результатами своєї інтелектуальної, творчої діяльності. Ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності. Право приватної власності є непорушним.

Статтею 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод передбачено, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Проте попередні положення жодним чином не обмежують право держави вводити в дію такі закони, які вона вважає за необхідне, щоб здійснювати контроль за користуванням майном відповідно до загальних інтересів або для забезпечення сплати податків чи інших зборів або штрафів.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Як передбачено ч.2 ст.168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Згідно з чч.1-3 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ч.1 ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Слідчим суддею встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України кримінальне провадження № 32020100000000266 від21.05.2020.

Як вбачається з матеріалів клопотання ТОВ «ФК «Європошта» не задекларовано фактичний обсяг наданих фінансових послуг, та навмисно зменшено об`єкт оподаткування на суму понад 10 млн. грн. за 2018-2020 р.р., за рахунок проведення фінансово господарських операцій з перерахуванням готівки без належного документального оформлення, поза банківською системою грошових переказів за рахунок власних обігових готівкових коштів. Крім того, службові особи ТОВ «ФК «Європошта» за попередньою змовою здійснили легалізацію доходів, одержаних внаслідок вчинення вищевказаних злочинних дій.

Встановлено, що 13.01.2021, на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва, проведено обшук офісних приміщень ТОВ «ФК «Європошта» за вищевказаною адресою, у ході якого виявлено та вилучено, крім речей та документів, прямо передбачених ухвалою суду про дозвіл на проведення обшуку, комп`ютерну техніку, на якій в електронному вигляді зберігається інформація про діяльність ТОВ «ФК «Європошта», чорнові записи щодо діяльності вказаного підприємства та документи нерезидентів, які мають відношення до його діяльності.

Також, встановлено, що постановою старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 від 14.01.2021, вказані речі та документи визнано речовими доказами по даному кримінальному провадженню.

Прокурор звернувся із клопотанням у суд та просив постановити ухвалу про накладення арешту на речові докази у кримінальному провадженні які тимчасово вилучені у ході обшуку за адресою АДРЕСА_1 , а саме:

-блокнот з обкладинкою срібно-синього кольору з рукописними записами та чорнові записи, які містять відомості щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені у кабінеті №2;

-системний блок Logic Power чорного кольору, вилучений у кабінеті №2;

-документи нерезидентів, у тому числі щодо відкриття банківських рахунків, які мають відношення до діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», 4 блокноти з обкладинками синього кольору та логотипом «Європошта», 2 блокноти з кольоровими обкладинками, у яких містяться рукописні тексти щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», а також чорнові записи, вилучені у кабінеті №4;

-чорнові записи, які містять відомості щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені у кабінеті №7;

-документи щодо діяльності та внутрішні положення ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені у кабінеті №10;

-системний блок Logic Power чорного кольору, вилучений у кабінеті №10;

-блокнот з обкладинкою чорного кольору, у якому містяться рукописні записи, вилучений у касовому приміщені.

З протоколу огляду від 28.01.2021 вбачається, що старший оперуповноважений десятого відділу УПЕП ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_6 , на виконання доручення слідчого від 02.12.2020 №2392/26-97-03-1419, в рамках кримінального провадження, зареєстрованого у ЄРДР за № 42020000000001682 від 14.09.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України, у відповідності до вимог ст.ст. 94, 99, 104, 105, 106, 223, 237 КПК України, оглянула речові докази вилучені під час обшуку 13.01.2021 року за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: системний блок Logic Power чорного кольору, вилучений у кабінеті № 2; системний блок Logic Power чорного кольору, вилучений у кабінеті № 10.

Оглядом встановлено, що до вказаної комп`ютерної техніки підключено монітор, мишку та клавіатуру після чого приєднано до електромережі та запущено, з метою огляду та копіювання інформації, яка має значення під час розслідування кримінального провадження. Водночас при запуску комп`ютера встановлено, що вхід до системи захищено паролем.

У протоколі зазначено, що подолати логічну систему захисту інформації, не представилось за можливим, без проведення відповідної комп`ютерно-технічної експертизи.

У судовому засіданні слідчим суддею оглянуто відеозапис на диску фіксування проведеного обшуку та встановлено обставини, що закріплені в протоколі огляду від 28.01.2021 року.

Також здолученого доклопотання протоколуогляду від 28.01.2021вбачається,що старшийоперуповноважений десятоговідділу УПЕПГУ ДФСу м.Києві старшийлейтенант податковоїміліції ОСОБА_6 на виконаннядоручення слідчоговід 02.12.2020№2392/26-97-03-1419,в рамкахкримінального провадженнязареєстрованого уЄРДР за№ 42020000000001682від 14.09.2020,за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч.З ст.212 КК України, у відповідності до вимог ст.ст. 94, 99, 104, 105, 106, 223, 237 КПК України, оглянула речові докази вилучені під час обшуку 13.01.2021 року за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: блокнот з обкладинкою срібно-синього кольору з рукописними записами та чорнові записи, які містять відомості щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені у кабінеті № 2; 4 блокноти з обкладинками синього кольору та логотипом «Європошта»; 2 блокноти з кольоровими обкладинками, у яких містяться рукописні тексти щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА» вилучені у кабінеті № 4; блокнот з обкладинкою чорного кольору, у якому містяться рукописні записи, вилучений у касовому приміщенні, які належать службовим особам ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ЄВРОПОШТА».

Оглядом встановлено, що В блокнотах службові особи ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ЄВРОПОШТА» зазначали контакти дані фізичних осіб, які користувалися послугами фінансової компанії, чорнові записи розрахунків з клієнтами в обмінних пунктах та інша інформація яка підлягає аналізу та перевірці, а також рукописні записи, які являються вільними зразками почерку та підпису та можуть бути використані під час проведення судово-почеркознавчої експертизи.

З урахуванням вищенаведеного слідчий суддя доходить висновку, що прокурором було доведено, що майно, вилучене 13.01.2021 в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: блокнот з обкладинкою срібно-синього кольору з рукописними записами та чорнові записи, які містять відомості щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені у кабінеті № 2; системний блок Logic Power чорного кольору, вилучений у кабінеті № 2; документи нерезидентів, у тому числі щодо відкриття банківських рахунків, які мають відношення до діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», 4 блокноти з обкладинками синього кольору та логотипом «Європошта», 2 блокноти з кольоровими обкладинками, у яких містяться рукописні тексти щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», а також чорнові записи, вилучені у кабінеті № 4; чорнові записи, які містять відомості щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені у кабінеті № 7; документи щодо діяльності та внутрішні положення ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені в кабінеті № 10; системний блок Logic Power чорного кольору, вилучений у кабінеті № 10; блокнот з обкладинкою чорного кольору, у якому містяться рукописні записи, вилучений у касовому приміщенні відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України, а саме є об`єктом, який був знаряддям вчинення кримінального правопорушення, об`єкту, що зберіг на собі сліди кримінального правопорушення або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відповідно до ч.11 ст.170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Частиною 1 ст.173 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

Згідно з ч.2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати:

1) правову підставу для арешту майна;

2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу);

3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);

3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу);

4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);

5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження;

6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відповідно до ч. 4 ст. 173 КПК України у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна. Слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

На підставі вищевикладених норм КПК України та встановлених фактичних обставин слідчий суддя дійшов висновку, що прокурором у клопотанні доведено необхідність арешту майна, вилученого 13.01.2021 в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: блокнота з обкладинкою срібно-синього кольору з рукописними записами та чорнових записів, які містять відомості щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені у кабінеті № 2; системного блоку Logic Power чорного кольору, вилученого у кабінеті № 2; документів нерезидентів, у тому числі щодо відкриття банківських рахунків, які мають відношення до діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», 4 блокнотів з обкладинками синього кольору та логотипом «Європошта», 2 блокнотів з кольоровими обкладинками, у яких містяться рукописні тексти щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», а також чорнових записів, вилучених у кабінеті № 4; чорнових записів, які містять відомості щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучених у кабінеті № 7; документів щодо діяльності та внутрішніх положень ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА».

Слідчий суддя також вважає доведеним необхідність такогоарешту,наявності ризиків приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження майна,передбачених абзацомдругим частинипершої статті170цього Кодексу.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя також вважає доведеним розумність та співрозмірність обмеження права власності, наслідків арешту майна завданням кримінального провадження. Втручання держави в право власника на мирне володіння своїм майном в даному випадку є виправданим, оскільки, виходячи з практики Європейського суду з прав людини, здійснюється на підставі закону, з метою задоволення суспільного інтересу, з дотриманням принципів пропорційності та справедливої рівноваги.

На підставі викладеного та керуючись ст.41 Конституції України, ст.1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, стст. 98, 170-173, 175, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт з тимчасовим позбавленням права на відчуження, розпорядження та користування на майно, вилучене 13.01.2021 в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- блокнот з обкладинкою срібно-синього кольору з рукописними записами та чорнові записи, які містять відомості щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені у кабінеті № 2;

- системний блок Logic Power чорного кольору, вилучений у кабінеті № 2;

- документи нерезидентів, у тому числі щодо відкриття банківських рахунків, які мають відношення до діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», 4 блокноти з обкладинками синього кольору та логотипом «Європошта», 2 блокноти з кольоровими обкладинками, у яких містяться рукописні тексти щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», а також чорнові записи, вилучені у кабінеті № 4;

- чорнові записи, які містять відомості щодо діяльності ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені у кабінеті № 7;

- документи щодо діяльності та внутрішні положення ТОВ «ФК «ЄВРОПОШТА», вилучені в кабінеті № 10;

- системний блок Logic Power чорного кольору, вилучений у кабінеті № 10;

- блокнот з обкладинкою чорного кольору, у якому містяться рукописні записи, вилучений у касовому приміщенні.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 (п`яти) днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Оскарження ухвали про накладення арешту не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя ОСОБА_1