Ухвала

від 08.04.2021 по справі 464/665/21

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/665/21

пр.№ 1-кс/464/732/21

У Х В А Л А

08 квітня 2021 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №32020140000000077 від 17.12.2020 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , в якому просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №32020140000000077 від 17.12.2020 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що в ході розслідування даного кримінального провадження встановлено, що службовіособиТОВ «Орбудсервіс», шляхом зловживання своїх службових обов`язків, впродовж ІІІ-х кварталів 2019 року здійснювали внесення до бухгалтерських документів завідомо неправдивих відомостей під час документального оформлення нібито проведених фінансово господарських операції щодо проведення ремонтних та будівельних робіт з замовниками розпорядниками бюджетних коштів, що призвело до їх незаконного привласнення. Встановлено, що службові особи ТОВ«Орбудсервіс» впродовж 2019 року укладають 4 угоди щодо проведення ремонтних та будівельних робіт на об`єктах державної та комунальної власності на загальну суму 15 млн. грн.

Разом з тим, встановлено, що службові особи ТОВ«Орбудсервіс» (ЄДРПОУ 39331047) на виконання вище зазначених контрактів відображали придбання товарів та послуг, які носять удаванийхарактеру ТОВ«Софія Тойс Плюс» назагальнусуму 633531,12 грн. таТОВ «Панорама Буд» на загальну суму 496990,02 грн.

Проведеним аналізом фінансово господарської діяльності ТОВ «Софія Тойс Плюс» та ТОВ«Панорама Буд» встановлено розбіжність щодо однорідності придбання та реалізації товарів, зокрема відбувається придбання овочів та банок, які в подальшому не реалізовуються, а навпаки реалізовуються послуги у сфері будівництва, зокрема в адресу ТОВ «Орбудсервіс», декларації та податкові накладні реєструються з однієї ІР-адреси № НОМЕР_1 , що свідчить про проведення безтоварних, удаваних господарських операцій з підприємствами реального сектору економіки. Дані підприємства підконтрольні ОСОБА_5 , керівні посади займають підставні особи, які з останнім перебувають у сімейних або дружніх стосунках.

Окрім цього, ОСОБА_5 , до протиправної діяльності залучив ОСОБА_6 підставний директор ТОВ «УК «Експерт Інвест» (ЄДРПОУ 41710149), ТОВ«Панорама Буд» (ЄДРПОУ 39230848), ТОВ «Євген» (ЄДРПОУ 20795154), а також ФОП « ОСОБА_6 » (і.п.н. НОМЕР_2 ).

В ході досудового розслідування проведено слідчі (розшукові), процесуальні дій, зокрема: допитано свідка ОСОБА_6 , отримано ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Софія Тойс Плюс», однак на даний час така не виконана, запитувані оригінали документів не отримано без поважних на те причин. Окрім цього, отримано ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів по взаємовідносинах ТОВ «Панорама Буд» та ТОВ «Дельтабуд», однак така на даний час не виконана.

У зв`язку з тим, що оригінали зазначених документів потрібні для проведення експертних досліджень та для їх отримання слід провести слідчі (розшукові) дії, в ході яких було б досягнуто таку мету, необхідно продовжити строк досудового розслідування, який закінчується 11.04.2021 р.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив таке задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до такого висновку.

Пунктом 2абзацу 2частини 1статті 219КПК Українипередбачено,що строкдосудового розслідуванняз моментувнесення відомостейпро кримінальнеправопорушення доЄдиного реєструдосудових розслідуваньдо дняповідомлення особіпро підозрустановить вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину тяжкого або особливо тяжкого.

За змістом ч.1 ст.294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у ч.2 ст.219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 статті 295-1 КПК України, у випадках, передбачених ст.294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Так, клопотання про продовження строку досудового розслідування подано у строки передбачені ч.5 ст.294 КПК України, і розглядається слідчим суддею до спливу строку досудового розслідування.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №32020140000000077 від 17.12.2020 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, строк якого закінчується 11.04.2021 року, проведено ряд слідчих дій, спрямованих на всебічне, повне та неупереджене розслідування даного кримінального правопорушення, однак на даний час виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування у зв`язку із необхідністю проведення слідчих дій та процесуальних дій, спрямованих на отримання та перевірку доказів.

Разом з тим, слідчим не доведено особливої складності провадження та відповідно продовження строку досудового розслідування на 4 (чотири) місяці, відтак приходжу до висновку, що для здійснення необхідних слідчих дій, доцільним є продовження строку досудового розслідування у даному кримінальному провадженні до двох місяців.

Керуючись ст. ст.219, 294, 295-1 КПК України,

п о с т а н о в и в:

клопотання задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №32020140000000077 від 17.12.2020 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, до 2 (двох) місяців, тобто до 11.06.2021 р.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1