Ухвала

від 12.04.2021 по справі 592/4300/21

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/4300/21

Провадження № 1-кс/592/2228/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 квітня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши в закритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №42018201240000156 від 23.07.2020 за ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 204 КК України, -

установив:

Прокурор у поданому клопотанні просить дати дозвіл на проведення обшуку території, будівель і споруд, розташованих за адресою: м. Суми, вул. Чернігівська, 3, на земельній ділянці з кадастровим номером 5910136600:11:003:0025, яка належить Сумській міській раді, перебуває в оренді у ТОВ «Базок» та фактично використовується ТОВ «ДОТТ», з метою виявлення та вилучення предметів, документів, товарно-матеріальних цінностей, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі їх сліди або були об`єктом злочинних дій, а саме: нафтопродуктів та їх зразків, обладнання для переробки і зберігання нафтопродуктів, документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДОТТ», зокрема, договорів, додаткових угод, специфікацій, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, актів приймання-передачі, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості, чеків, готівкових грошових коштів, чорнових записів (документів подвійної бухгалтерії), комп`ютерної техніки (системних блоків, ноутбуків, планшетів, жорстких дисків, тощо), за допомогою якої ведеться фіктивна бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носіїв інформації (компакт-дисків, флеш-накопичувачів, інших носіїв), на яких зберігаються електронні версії фіктивних бухгалтерських документів, мобільних телефонів із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інших предметів і документів, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у провадженні та можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних осіб або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

Клопотання обґрунтоване тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018201240000156 від 13.11.2018 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 204 КК України.

Згідно даних досудового розслідування службові особи ТОВ НВП «Суми-Синтез» ЛТД за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «Північно-східна паливна компанія» на території Лебединського нафтопереробного заводу за адресою: м. Лебедин, вул. Гастелло, 210, здійснюють незаконне виготовлення і зберігання з метою збуту, а також збут дизпалива, бензину і мазуту. Надалі, вказані особи передають незаконно виготовлене пальне службовим особам ТОВ «ДОТТ» (37970183), зокрема, його керівнику ОСОБА_4 , який транспортує його на територію бази за адресою: АДРЕСА_1 , де накопичує, зберігає та збуває.

У ході розслідування 03.01.2020 проведено невідкладний обшук за адресою: АДРЕСА_2 , у ході якого виявлено та вилучено стаціонарне обладнання для переробки нафтопродуктів, стаціонарні ємності для зберігання нафтопродуктів, речовину з характерним запахом нафтопродуктів загальним об`ємом 219453 л, зразки рідин для проведення експертизи.

Ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 09.01.2020 надано дозвіл на проведення указаного невідкладного обшуку.

Згідно з висновком комплексної судової експертизи з дослідження нафтопродуктів і паливно-мастильних матеріалів, товарознавчої та економічної експертизи від 12.02.2021 № 341/583-586/587-590/788, надані на дослідження зразки рідин № 2 та № 3, вилучені під час обшуку 03.01.2020 за адресою: АДРЕСА_2 , належать до підакцизних товарів, при цьому зразок рідини № 2 являє собою суміш переважно вуглеводнів широкого фракційного складу важку дистиляційну фракцію, у тому числі дизельне паливо, а зразок рідини № 3 суміш переважно вуглеводнів широкого фракційного складу легку бензинову фракцію, у тому числі бензин. При цьому, зразок рідини № 2 відповідає вимогам ДСТУ 7687-2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови».

На даний час службові особи ТОВ НВП «Суми-Синтез» ЛТД, за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «ПСПК» продовжують здійснювати незаконне виготовлення пального з метою збуту на території Лебединського нафтопереробного заводу за адресою: АДРЕСА_2 , оформлюючи при цьому фінансово-господарські операції із його збуту як реалізацію вуглеводневої сировини, що не підлягає ліцензуванню. При цьому, службові особи указаних підприємств незаконно виготовлене пальне передають службовим особам ТОВ «ДОТТ», якими воно транспортується на територію бази, що розташована на земельній ділянці з кадастровим номером 5910136600:11:003:0025 за адресою: м. Суми, вул. Чернігівська, 3, де накопичується і зберігається з метою збуту.

У зв`язку із цим, у ході слідства виникла необхідність у проведенні обшуку території бази. Вилучення вище перелічених предметів, речей та документів надасть можливість підтвердити або спростувати факт незаконного придбання з метою збуту, транспортування і зберігання із цією метою та збуту службовими особами ТОВ «ДОТТ» незаконно виготовлених підакцизних товарів (пального), встановити розмір шкоди, яку було завдано державі.

У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, дійшов висновку, що подане клопотання задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Згідно п.1 ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення.

З матеріалів клопотання та витягу з ЄРДР вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018201240000156 від 13.11.2018, зокрема, за ч. 3 ст. 204 КК України за фактом накопичення, зберігання та збуту незаконно виготовленого дизпалива, бензину і мазуту керівником ТОВ «ДОТТ» на території бази по вул. Чернігівська, 3 в м. Суми.

Прокурором наведені достатні підстави вважати, в січні 2020 року здійснювалось незаконне виготовлення пального на території Лебединського нафтопереробного заводу за адресою: вул. Гастелло, 210. Також прокурором наведені достатні підстави вважати, що ТОВ «ДОТТ» може використовувати базу ТОВ «Базок».

Разом з тим, додані до матеріалів клопотання докази не містять жодних відомостей про те, ТОВ «ДОТТ» придбає незаконно виготовлене пальне, яке може зберігати за зазначеною у клопотанні слідчого адресою.

Рапорти ст. уповноваженого УСР в Сумській області ДСР НП України від не містять посилань на будь-які об`єктивні відомості, наявні в них фотографії належних ТОВ «ДОТТ» т/з не дозволяють зробити висновків про їх місце та час, а тому не є достатньою підставою вважати, що ТОВ «ДОТТ» здійснює придбання незаконно виготовленого палива у м. Лебедині та його зберігання.

Тобто, всупереч п.4 ч.5 ст.234 КПК України прокурором не наведено достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні володінні особи, оскільки сам факт торгівля ТОВ «ДОТТ» паливом та наявності у нього т/з для його перевезення не свідчить про придбання незаконного виготовленого палива за вказаною у клопотанні прокурора адресою.

Керуючись ст. 234, 235 КПК України,

постановив:

У задоволенні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 від 12.04.2021 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №42018201240000156 від 23.07.2020 за ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 204 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1