Ухвала

від 29.04.2021 по справі 953/8064/21

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 953/8064/21

н/п 1-кс/953/4290/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"29" квітня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні Київського районного суду м. Харкова старшого слідчого з ОВС першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області майор податкової міліції ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32020220000000033 від 05.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Сторона обвинувачення просить продовжити строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні на шість місяців, тобто до 05.11.2021 року.

На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, що СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32020220000000033 від 05.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Згідно відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань встановлено, що службові особи ТОВ «Грін Март» (код 39722773) в період 2017 - 2019 років, умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 5 935 938 грн. шляхом заниження доходу фактично отриманого як грошові кошти, перераховані від ПП«К`ю Партс» (код 36458906), ПП «Фостерс» (код 40485595), ПП «Юнісвіт» (код 40479838) за нібито поставлені на адресу вказаних суб`єктів господарювання товарно-матеріальні цінності, які насправді не постачались.

Підставою для реєстрації кримінального провадження послугував акт відділу контрольно перевірочної роботи юридичних осіб управління податків і зборів ГУ ДПС у Харківській області № 547/20-40-05-03-08/39722773 від 26.02.2020 документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Грін Март» (код 39722773) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2017 по 30.09.2019.

Згідно висновків акту перевірки встановлено неправомірне визначення ТОВ «Грін Март» (код 39722773) податку на прибуток в сумі 5 935 938 грн. шляхом заниження доходу фактично отриманого як грошові кошти, перераховані від ПП «К`ю Партс» (код 36458906), ПП «Фостерс» (код 40485595), ПП «Юнісвіт» (код 40479838).

На даний час повідомлення про підозру нікому не вручалось.

Незважаючи на те, що у кримінальному провадженні виконано вказаний обсяг слідчих дій, однак, осіб причетних до скоєння вказаного кримінального правопорушення не встановлено, а для закінчення досудового розслідування необхідно провести наступні слідчі дії: допитати в якості свідків посадових осіб ТОВ «Грін Март», ПП «К`ю Партс», ПП «Фостерс», ПП «Юнісвіт», щодо проведення фінансово-господарських операцій;провести тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ «Грін Март», ПП «К`ю Партс», ПП «Фостерс», ПП «Юнісвіт»;за результатами тимчасового доступу до речей і документів провести судово-економічну експертизу;за результатами зібраних доказів вирішити питання щодо наявності підстав для притягнення до кримінальної відповідальності у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Вищевказані процесуальні дії не могли бути виконані та завершені раніше з об`єктивних причин.

Результати проведення вказаних слідчих дій мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, однак їх отримання потребує додаткового часу строком не менш ніж 6 місяців.

Строк досудового розслідування закінчується 05.05.2021 року, однак завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив його задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.

СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32020220000000033 від 05.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Строк досудового розслідування закінчується 05.05.2021. Повідомлення про підозру у даному провадженні нікому не повідомлене.

Слідчим доведено необхідність продовження строку досудового розслідування, визначеного в клопотанні, достатнього для потреб досудового розслідування.

Слідчим також доведено, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, та для проведення слідчих та процесуальних дій, та що ці дії не могли бути здійснені з об`єктивних причин.

Керуючись ст.ст. 294, 219, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32020220000000033 від 05.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України , на шість місяців, тобто до 05.11.2021 включно.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя - ОСОБА_1