Ухвала

від 13.05.2021 по справі 754/7393/21

ДЕСНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

1-кс/754/1456/21

Справа № 754/7393/21

У Х В А Л А

Іменем України

13 травня 2021 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го СВРКПСУГУДФС у м. Києві ОСОБА_3 про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

13.05.2021до судунадійшло погодженез прокуроромвідділу Київськоїміської прокуратури ОСОБА_4 і поданепо матеріалахдосудового розслідування№ 32020100000000389від 27.07.2020за ч. 3ст. 212 КК України вищевказане клопотання старшого слідчого про проведення обшуку у приміщеннях, які фактично використовуються ТОВ «Продтрансголд» та ТОВ «Паливний партнер» і рядом інших товариств за адресою: м. Київ, вул. Електротехнічна, 45,

Клопотання обгрунтовується тим, що в провадженні ОВС 3-го СВРКПСУГУДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження № 32020100000000389 та досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Продтрансголд» (ЄДРПОУ 41078225) в особі директора ОСОБА_5 та головного бухгалтера ОСОБА_6 за попередньою змовою з ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 з метою ухилення від сплати податків у період 2020 року, відображали в бухгалтерському обліку та податковій звітності фінансово-господарські операції з ТОВ «Автоімпорт плюс» (ЄДРПОУ 38807101), ТОВ «Агора-2019» (ЄДРПОУ 43384173), ТОВ «Брокмі-сервіс» (ЄДРПОУ 42804143), ТОВ «Мото групс» (ЄДРПОУ 43204630), ПП «Агротехзахід» (ЄДРПОУ 43179065), ПП «Тракс логістик» (ЄДРПОУ 43339618), а саме: придбання товарів (легкових, вантажних автомобілів та запчастин до них) в результаті чого ухилились від сплати ПДВ у сумі понад 10 млн. грн. Також встановлено, що послугами ТОВ «Продтрансголд» з документального відображення проведення фінансово-господарських операцій з метою ухилення від сплати податків користується ряд СГД в тому числі: ТОВ «ТЕП «Вертикаль» (ЄДРПОУ 40001366), ТОВ «Конвой Транс» (ЄДРПОУ 39352706),

ТОВ «Ексавтотранс» (ЄДРПОУ 37311081), ТОВ «Регіон Транс Груп» (ЄДРПОУ 40859610). Протягом 2020 року службові особи ТОВ «Продтрансголд» сформували податковий кредит з ПДВ в розмірі понад 10000 грн. за рахунок придбання легкових, вантажних автомобілів та запчастин до них у імпортерів. У подальшому автомобілі були завезені на територію України на замовлення фізичних осіб громадян України та передані їм, а сформований при розмитненні податковий кредит документально оформлено на ТОВ «Продтрансголд». Фактичне офісне приміщення ТОВ «Продтрансголд» та ТОВ «Паливний партнер» розташовано за адресою: м. Київ, вул. Електротехнічна, 45. В органу досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні речей та документів, які мають значення для кримінального провадження та сприятимуть виявленню і фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

У судовому засіданні старший слідчий своє клопотання підтримав.

Вислухавши старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, приходжу до наступного.

У судовомузасіданні встановлено,що упровадженні ОВС3-гоСВРКПСУГУДФС ум.Києві перебуваєкримінальне провадження№ 32020100000000389від 27.07.2020за ч. 3ст. 212 КК України.

Клопотання слідчого і додатки до нього узгоджені в цілому з вимогами ст. ст. 233, 234 КПК Україниі свідчать про наявність достатніх підстав для общуку з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження і збору доказів для використання під час судового розгляду.

Відповідно до Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, власником приміщень № № 1, 2, 3, 4, 5 (літ «Б») загальною площею: 934,8 кв. м. є ТОВ «МАХА-УКРАЇНА».

Відповідно до письмового повідомлення головного бухгалтера ТОВ «МАХА-УКРАЇНА», ТОВ «Продтрансголд» орендує у ТОВ «МАХА-УКРАЇНА» приміщення площею: 14,7 кв. м. на 2 поверсі за адресою: м. Київ, вул. Електротехнічна, 45.

Відповідно до доданого до клопотання слідчого витягу з ЄРДР по відношенню до ТОВ «Паливний партнер» взагалі відсутні відомості щодо причетності даного товариства до вищевказаного кримінального провадження.

Тому, клопотання в частині надання дозволу на обшук приміщень ТОВ «Паливний партнер» є безпідставним.

Також уклопотанні тав судовомузасіданні недоведено,що первинніфінансово-господарськідокумент,печатки таштампи вищевказанихпідприємств,товариств,інших підприємствз ознакамифіктивності тапідприємств нерезидентів,реєстраційні документи,документи складськогообліку напаперових таелектронних носіях, документи тареєстри бухгалтерськогообліку наелектронних носіях,комп`ютерна техніка,матеріальні цінності,носії збереженняінформації (дискети,диски,жорсткі диски,флеш-накопичувачі,планшети,телефони таінше)на якихв електронномувигляді містятьсявідповідно відомості,що підтверджуютьна думкуслідчого протиправнудіяльність,банківські виписки,кредитні картки,чекові книжкитощо,грошові коштита іншітоварно-матеріальніцінності здобутів результатіздійснення протизаконноїдіяльності знаходяться в зазначених у клопотанні приміщеннях, а тому в задоволенні клопотання в цій частині відмовляється.

Безпідставним є і клопотання в частинінадання дозволу на обшук іншим слідчим, які входять до групи слідчих,оскільки іншіслідчі клопотанняне підписували, а слідчий при проведенні слідчих дій є самостійним у своїй процесуальній діяльності і самостійно вирішує питання про залучення осіб, яких він вважає за необхідне залучити для проведення слідчих дій.

За таких обставин клопотання задовольняється частково.

Керуючись ст. 372 КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому ОВС 3-го СВРКПСУГУДФС у м. Києві ОСОБА_3 обшук приміщень площею: 14,7 кв. м. на 2 поверсі за адресою: м. Київ, вул. Електротехнічна, 45, які фактично використовуються ТОВ «Продтрансголд» (ЄДРПОУ 41078225) з метою відшукування та вилучення: документів ТОВ «Продтрансголд» (ЄДРПОУ 41078225), ТОВ «Автоімпорт плюс» (ЄДРПОУ 38807101), ТОВ «Агора-2019» (ЄДРПОУ 43384173), ТОВ «Брокмі-сервіс» (ЄДРПОУ 42804143), ТОВ «Мото групс» (ЄДРПОУ 43204630), ПП «Агротехзахід» (ЄДРПОУ 43179065), ПП «Тракс логістик» (ЄДРПОУ 43339618), ТОВ «Паливний партнер» (ЄДРПОУ 41505360), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_1 ), ТОВ «ТЕП «Вертикаль» (ЄДРПОУ 40001366), ТОВ «Конвой Транс» (ЄДРПОУ 39352706), ТОВ «Ексавтотранс» (ЄДРПОУ 37311081), ТОВ «Регіон Транс Груп» (ЄДРПОУ 40859610), а саме: відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей, документів та реєстрів бухгалтерського обліку на паперових носіях, чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку) та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам виключно вказаних вище товариств та підприємств.

У задоволенні інших вимог клопотання відмовити.

Видати слідчому дві копії ухвали.

Ухвала набирає законної сили негайно і діє до 13 червня 2021 року, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала, яка набрала законної сили, обов`язкова для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для усіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: ОСОБА_1