Ухвала

від 13.05.2021 по справі 754/7395/21

ДЕСНЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

1-кс/754/1458/21

Справа № 754/7395/21

У Х В А Л А

Іменем України

13 травня 2021 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , про обшук по матеріалах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42021100000000283 від 23.04.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України,

В С Т А Н О В И В:

13 травня 2021 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , узгоджене з прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про обшук у приміщеннях, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , які фактично використовуються ТОВ «ПАНДОРАТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 43440269), ТОВ «КОМПАНІЯ «АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40744109), на право власності зареєстровано за ПАТ «Південь» (код ЄДРПОУ 14312625), з метою відшукання і вилучення предметів та документів ТОВ «ПАНДОРАТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 43440269), ТОВ «КОМПАНІЯ «АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40744109), ТОВ «ЮНІОН АЛАРМ» (код ЄДРПОУ 43639257), ТОВ «ЮНІОН АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 43933910), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) та інших підприємств з ознаками фіктивності, а саме: первинних фінансово-господарських документів, печаток та штампів вищевказаних підприємств, інших підприємств з ознаками фіктивності, підприємств нерезидентів, імпортерів товарів, реєстраційних документів, документів складського обліку, на паперових та електронних носіях, відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей, документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальником та покупцях, листів, претензій інших матеріалів листування між підприємствами, чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку), комп`ютерної техніки, матеріальні цінності, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого) на яких в електронному вигляді містяться відповідно відомості, що підтверджують протиправну діяльність, платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо, грошових коштів та інші товарно матеріальні цінності здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності.

Клопотання слідчим подане в рамках кримінального провадження №42021100000000283 від 23.04.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що в період 2020 року службові особи ТОВ «Спектр Альфа» (код ЄДРПОУ 43448933), за попередньою змовою із невстановленими особами діючи умисно, шляхом укладання удаваних правочинів за нібито надання ІТ-послуг з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Синбер» (код ЄДРПОУ 42851649), ТОВ «Комвілс» (код ЄДРПОУ 43627189), ТОВ «Стерфон» (код ЄДРПОУ 43589290), ТОВ «Стілтол» (код ЄДРПОУ 43603550), ТОВ «Ріонтей Основа» (код ЄДРПОУ 43510718), ТОВ «Форнатекс профіт» (код ЄДРПОУ 43406977), ТОВ «Елія голд» (код ЄДРПОУ 43122265), ТОВ «Торговий дім Стрікленд» (код ЄДРПОУ 43122113), ТОВ «Гормаш ОПТ» (код ЄДРПОУ 43465000), ТОВ «Грейт Маунтс» (код ЄДРПОУ 43406846), ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_6 ), ТОВ «Брейзен Глоуб» (код ЄДРПОУ 43314258), ТОВ «Вейасіст Плюс» (код ЄДРПОУ 43306399), ТОВ «Тернопт Синтез» (код ЄДРПОУ 43339010), ТОВ «Фри-Дом» (код ЄДРПОУ 40800325), ТОВ «Крофтер Сейл» (код ЄДРПОУ 43337888), ТОВ «Едмур Торг» (код ЄДРПОУ 43114154), ТОВ «Булат Геймс» (код ЄДРПОУ 42833403), ТОВ «Торговий дім «Укрвидобування» (код ЄДРПОУ 42220300), ТОВ «Мейлі Груп» (код ЄДРПОУ 42962956), ТОВ «Геолік Фарм Маркетинг Груп» (код ЄДРПОУ 37414849), ЖБК «Лофт Смарт 2019 (код ЄДРПОУ 43110113), ТОВ «Техмехімпорт» (код ЄДРПОУ 38835186), ТОВ «Трейдопт Схід» (код ЄДРПОУ 42401297), ТОВ «Фортеця-БР» (код ЄДРПОУ 41492886), ТОВ «Оптдеталь Дніпро» (код ЄДРПОУ 43034614), ТОВ «Київбуд Холдинг» (код ЄДРПОУ 40212434), ТОВ «Айота» (код ЄДРПОУ 40464198), ТОВ «Пандоратрейд» (код ЄДРПОУ 43440269), ТОВ «Аларм Трейд» (код ЄДРПОУ 40744109), ТОВ «Іракліон Групп» (код ЄДРПОУ 43977722), та внаслідок не відображення отриманих доходів, умисно ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму понад 11 млн. грн.

Крім того, встановлено що ОСОБА_11 , в листопаді 2020 року, перебуваючи у м. Києві, за попередньою змовою групою осіб, вніс в документи, які подаються для проведення державної реєстрації завідомо не правдиві відомості щодо юридичної особи ТОВ «Іракліон Групп» (код ЄДРПОУ 43977722).

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи здійснюють реалізаціюнезаконно ввезеноїна територіюУкраїни товарноїгрупи,а самеавтомобільні охороннісигналізації тмPandora,Pandectі Sheriff. З цією метою створено ряд підконтрольних підприємств з ознаками «фіктивності», обсяг реалізації яких становить 6-7 млн грн на місяць, а саме: ТОВ «ПАНДОРАТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 43440269), ТОВ «КОМПАНІЯ «АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40744109), ТОВ «ЮНІОН АЛАРМ» (код ЄДРПОУ 43639257), ТОВ «ЮНІОН АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 43933910), ФОП ОСОБА_5 . Основними клієнтами є оптові торговці авто- електронікою, точки продажів на ринках автозапчастин, СТО, установчі центри, а також інтернет-магазини. Доставку здійснюють особистим транспортом або Новою поштою зі складу, розташованого за адресою м. Київ, Харківське шосе, 201/203. Розрахунок отримують готівкою в офісі за адресою м. Київ, Харківське шосе, 201/203, готівкою на території клієнтів, посилками Нової Пошти, а також на особисті банківські картки. Основна група товарів - це автосигналізації, іммобілайзери та різна електроніка для автомобілів. Виробництво товарів цього типу знаходиться на високому рівні в РФ, так як ця країна займає лідируючі позиції по викраденню автотранспортних засобів в світі і є лідером з виробництва охоронних систем для автомобілів.

Схема злочинної діяльності полягає в наступному: громадяни ОСОБА_12 (директор ТОВ «КОМПАНІЯ «АЛАРМ ТРЕЙД»), ОСОБА_13 (директор ТОВ «Пандоратрейд») спільно з громадянами ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_5 , ОСОБА_16 та ОСОБА_17 ввозять на митну територію України контрабандними шляхами з непідконтрольної території Донецької та Луганської областей автомобільні охоронні сигналізації торгових марок Pandora Pandect Sheriff, в подальшому через ряд підприємств, які мають ознаки «фіктивності», документально здійснюють легалізацію даного товару. Така схема дає можливість вищевказаним громадянам занижати об`єми реалізації продукції та, відповідно, ухилятися від сплати податків в особливо великих розмірах за рахунок реалізації ТМЦ за готівку. За приблизними підрахунками за 2020 рік громадяни ОСОБА_12 та ОСОБА_13 ухилилися від сплати податків на загальну суму понад 30 млн. грн.

В ході проведення досудового розслідування проведено ряд тимчасових доступів до речей та документів, які становлять банківську таємницю в т.ч. по ТОВ «Пандоратрейд» (код ЄДРПОУ 43440269) та ТОВ «КОМПАНІЯ «АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40744109). Так, в ході проведення огляду виписок руху грошових коштів, встановлено з розрахункових рахунків ТОВ «Пандоратрейд» (код ЄДРПОУ 43440269) та ТОВ «КОМПАНІЯ «АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40744109) здійснюється оплата оренди за офісні та складські приміщення на ПАТ «Південь» (код ЄДРПОУ 14312625).

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що фактичні офісні та складські приміщення ТОВ «Пандоратрейд» (код ЄДРПОУ 43440269) та ТОВ «КОМПАНІЯ «АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40744109), розташовано за адресою: м. Київ, Харківське шосе, буд. 201/203.

Отримати докази іншим шляхом під час досудового слідства не можливо, оскільки речі та документи, необхідні для провадження можуть бути знищені службовими особами ТОВ «Пандоратрейд» (код ЄДРПОУ 43440269), ТОВ «КОМПАНІЯ «АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40744109), або іншими особами, які задіяні в злочинній схемі, для уникнення кримінальної відповідальності.

Згідно зінформаційною довідкоюз Державногореєстру речовихправ танерухоме майнота Реєструправ власностіна нерухомемайно №254675451 від 28.04.2021, приміщення, що знаходяться за адресою: Київ, Харківське шосе, буд. 201/203, на праві власності зареєстроване за: ПАТ «Південь» (код ЄДРПОУ 14312625). Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що орендарями приміщень за вказаною адресою, у ПАТ «Південь» (код ЄДРПОУ 14312625) є ТОВ «Пандоратрейд» (код ЄДРПОУ 43440269), ТОВ «КОМПАНІЯ «АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40744109).

Підставою для проведення обшуку слідчий зазначає в клопотанні наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети.

В судове засідання слідчий подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, одночасно вимоги клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ст. 13 КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду та обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків передбачених КПК України.

Статтею 234 частиною 5 КПК України передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Відповідно до ст. 2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден не винуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 3 ст. 234 КПК України, слідчим в клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що у приміщеннях, що знаходяться за адресою: м. Київ, Харківське шосе, буд. 201/203, які фактично використовуються ТОВ «ПАНДОРАТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 43440269), ТОВ «КОМПАНІЯ «АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40744109), та які на праві власності зареєстровані за ПАТ «Південь» (код ЄДРПОУ 14312625)., можуть знаходитись предмети та документи ТОВ «ПАНДОРАТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 43440269), ТОВ «КОМПАНІЯ «АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40744109), ТОВ «ЮНІОН АЛАРМ» (код ЄДРПОУ 43639257), ТОВ «ЮНІОН АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 43933910), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) та інших підприємств з ознаками фіктивності, а саме: первинних фінансово-господарських документів, печаток та штампів вищевказаних підприємств, інших підприємств з ознаками фіктивності, підприємств нерезидентів, імпортерів товарів, реєстраційних документів, документів складського обліку, на паперових та електронних носіях, відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей, документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальником та покупцях, листів, претензій інших матеріалів листування між підприємствами, чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку), комп`ютерної техніки, матеріальні цінності, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого) на яких в електронному вигляді містяться відповідно відомості, що підтверджують протиправну діяльність, платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо, грошових коштів та інші товарно матеріальні цінності здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності, а також інші речі та документи, які можуть слугувати доказом по кримінальному провадженню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 369-372, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчий з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 - задовольнити.

Дозволити обшук у приміщеннях, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , які фактично використовуються ТОВ «ПАНДОРАТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 43440269), ТОВ «КОМПАНІЯ «АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40744109), на право власності зареєстровано за ПАТ «Південь» (код ЄДРПОУ 14312625), з метою відшукання і вилучення предметів та документів ТОВ «ПАНДОРАТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 43440269), ТОВ «КОМПАНІЯ «АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40744109), ТОВ «ЮНІОН АЛАРМ» (код ЄДРПОУ 43639257), ТОВ «ЮНІОН АЛАРМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 43933910), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) та інших підприємств з ознаками фіктивності, а саме: первинних фінансово-господарських документів, печаток та штампів вищевказаних підприємств, інших підприємств з ознаками фіктивності, підприємств нерезидентів, імпортерів товарів, реєстраційних документів, документів складського обліку, на паперових та електронних носіях, відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей, документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальником та покупцях, листів, претензій інших матеріалів листування між підприємствами, чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку), комп`ютерної техніки, матеріальні цінності, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого) на яких в електронному вигляді містяться відповідно відомості, що підтверджують протиправну діяльність, платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо, грошових коштів та інші товарно матеріальні цінності здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності, а також інших речей та документів, які можуть слугувати доказом по кримінальному провадженню.

Дві копії ухвали видати старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_3 .

Ухвала набирає законної сили негайно, діє протягом одного місяця з дня її постановлення, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1