Ухвала

від 14.05.2021 по справі 759/9906/21

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/3443/21

ун. № 759/9906/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 травня 2021 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувшив м.Києві клопотаннястаршого слідчогоз ОВСвосьмого СВРКП СУФР ГУДФС ум.Києві ОСОБА_3 надання дозволу на проведення обшуку, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42021100000000091 від 05.02.2021 року, порушеному за ч. 3 ст. 212 КК України

встановив:

Восьмим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42021100000000091 від 05.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

14.05.2021 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_1 , яка використовується ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Єврострой Корпорейтед» (код 41423786) та ТОВ «Будгруп Альянс» (код 43177650) за попередньою змовою із посадовими особами КП «Київміськсвітло» (код 03360905) в період 2019-2020рр., з метою заниження податкових зобов`язань, штучно завищили власні валові витрати та сформували «штучний» податковий кредит, шляхом використання реквізитів підприємств з ознаками «ризиковості» та «транзитності», а саме: ТОВ «Делівері Енерджі» (код 42692299), ТОВ «Босна Фінанс» (код 42811538), ТОВ «Тагбуд-Девелоп» (код 43274540), ТОВ «Профісистем» (код 43139918) при проведенні безтоварних операцій, при цьому лише документально відображаючи придбання ТМЦ, робіт, в результаті чого ухилились від сплати сплати податку на додану вартість на загальну суму понад 12 млн. грн.

В ході виконання оперативних дій отримано інформацію про те, що до групи підприємств, які задіяні в протиправній діяльності, а саме: ТОВ «Єврострой Корпорейтед» та ТОВ «Будгруп Альянс» та використовуються (контролюються) групою осіб належать ТОВ «НВП «Єврофорвард Україна» (код 43481169), ТОВ «Стройпостач» (код 41577283) та ТОВ «БГ «Містобудмонтаж» (код 42291277) - подача податкової звітності здійснюється з однієї IP-адреси та службові особи є підставними.

Також встановлено, що одним з бенефіціарівзлочинної схеми є ОСОБА_5 , який здійснює контроль та надає вказівки щодо використання вищезазначених товариств в протиправній діяльності.

Проведеними заходами встановлено, що ОСОБА_5 для ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, виготовлення документів, зберігання грошових коштів, печаток та реєстраційних документів підконтрольних підприємств, чорнових записів та ведення чорнової бухгалтерії, використання комп`ютерної техніки, інших речей та предметів, що мають значення для розкриття правопорушення, відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення використовує квартиру, яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Суддя вважає, можливим розглянути дане клопотання без виклику в судове засідання власника майна.

Згідно відомостейінформаційної довідки зДержавного реєструречових правна нерухомемайно та Реєструправ власностіна нерухомемайно,Державного реєструІпотек,Єдиного реєструзаборон відчуженняоб`єктів нерухомогомайна щодооб`єкта нерухомогомайна заадресою: АДРЕСА_2 на праві власності зареєстроване за ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Суддя, з огляду на матеріали долучені в обгрунтування клопотання приходить до висновку, що слідчий довів необхідність проведення вказаного обшуку, проте в частині виявлення грошових коштів, то слідчим не зазначено суму та номери купюр, одержаних злочинним шляхом, а відтак клопотання підлягає задоволенню частково.

Керуючись ст. 234, 309, 371, 372 КПК України

постановив:

Клопотання старшогослідчого зОВС восьмогоСВ РКПСУ ФРГУ ДФСу м.Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити частково.

Надати слідчим зОВС восьмогоСВ РКПСУ ФРГУ ДФСу м.Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 дозвілна проведенняобшуку вквартирі АДРЕСА_1 , яка використовується ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських, фінансово-господарських, податкових документів ТОВ «НВП «Єврофорвард Україна» (код 43481169), ТОВ «Єврострой Корпорейтед» (код 41423786), ТОВ «Будгруп Альянс» (код 43177650) по взаємовідносинам з КП «Київміськсвітло» (код 03360905), ТОВ «Делівері Енерджі» (код 42692299), ТОВ «Босна Фінанс» (код 42811538), ТОВ «Тагбуд-Девелоп» (код 43274540), ТОВ «Профісистем» (код 43139918) та іншими підприємствами задіяними у протиправній діяльності, які мають ознаки «ризиковості», фізичними особами-підприємцями (у т.ч. ФОП ОСОБА_6 ), а саме: договорів або угод з додатками та доповненнями, накладних, контрактів, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), документів щодо походження (придбання), залишків та реалізації, сертифікатів якості (відповідності) товарів, паспортів заводів виробників та технічної документації на реалізовані (придбані) товари, сертифікатів походження, експертних висновків Торгівельно-Промислової Палати по визначенню коду та вартості товару, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках 311, 361, 631 за весь період взаємовідносин з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, журналів складського обліку та інші бухгалтерські документи за вказаний період, банківських виписок, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), та інших документів, які містять на собі реквізити КП «Київміськсвітло» (код 03360905), ТОВ «Делівері Енерджі» (код 42692299), ТОВ «Босна Фінанс» (код 42811538), ТОВ «Тагбуд-Девелоп» (код 43274540), ТОВ «Профісистем» (код 43139918), ТОВ «Стройпостач»(код41577283)та ТОВ«БГ «Містобудмонтаж»(код42291277) журналів в`їзду та виїзду автотранспорту на територію, договорів укладених з перевізниками товару, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання продукції, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, печаток, штампів, чорнових записів, товарно-матеріальних цінностей невідомого походження (не облікованого), електронних флеш носіїв; комп`ютерної техніки, на якій виготовлювались документи вище зазначених підприємств; мобільних телефонів; жорстких дисків, електронних ключів системи клієнт-банк; інших предметів і документів, що стосуються діяльності підприємств; предмети і документи, що стосуються незаконної діяльності та мають значення для встановлення істини у справі.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 14 червня 2021 року.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук з підстав, зазначених у клопотанні слідчого, надає право проникнути до приміщення лише один раз протягом одного місяця з дня постановлення цієї ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчийсуддя ОСОБА_1