Ухвала

від 14.06.2021 по справі 161/10558/21

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 161/10558/21

Провадження № 1-кс/161/4640/21

У Х В А Л А

про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи

м. Луцьк 14 червня 2021 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про проведення обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 ,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить ТОВ «Грінпарк» (код ЄДРПОУ: 37490605) та ФОП « ОСОБА_4 » (РНОКПП НОМЕР_1 ), та яке у своїй протиправній діяльності використовують ФОП ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_2 ) та ФОП ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_3 ).

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32021030000000013від 29.04.2021за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що ряд осіб, які здійснюють господарську діяльність, як фізичні особи-підприємці, так і фізичні особи без реєстрації суб`єктами господарювання, в т. ч. ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), здійснюючи у період 2020-2021 років господарську діяльність, пов`язану з будівництвом на території Волинської області та реалізації об`єктів нерухомості (багатоквартирних будинків, будинків котеджного типу та приватних будинків), не відобразили в податковій звітності суми отриманого доходу від вказаної діяльності, чим вчинили ухилення від сплати єдиного податку, податку з доходів фізичних осіб, військового збору та податку на додану вартість в сумі понад 4 млн. грн., що підтверджено висновком аналітичного дослідження ГУ ДПС у Волинській області №30/03-20-08-11/2404316030 від 19.04.2021.

Разом з тим, з управління боротьби з фінансовими злочинами ГУ ДФС у Волинській області, отримано відомості, що бухгалтерські документи, чорнові записи, документи фінансово-господарської діяльності щодо здійснення реалізації об`єктів нерухомості, необліковані готівкові кошти, комп`ютерна техніка та інші речі і документи, що підтверджують ухилення від сплати податків ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ФОП ОСОБА_6 РНОКПП НОМЕР_4 ) зберігаються за адресою місця фактичного провадження ними господарської діяльності, а саме: АДРЕСА_1 .Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна (інформаційна довідка №260723554) власниками будівель, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_3 , є ТОВ «Грінпарк» (код ЄДРПОУ: 37490605) та ФОП « ОСОБА_4 » (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Оскільки, проведення обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , на думку слідчого та прокурора, має важливе значення для встановлення об`єктивної істини у даному кримінальному провадженні, з метою відшукування бухгалтерських документів, чорнових записів, попередніх договорів про реалізацію нерухомого майна, документів фінансово-господарської діяльності щодо здійснення реалізації об`єктів нерухомості за адресами: АДРЕСА_4 та АДРЕСА_4 , документів про взаємовідносини ОСОБА_5 із ПП «Форест-Україна» (код ЄДРПОУ 37320080), документів про взаємовідносини ОСОБА_6 із ПП «Буд-Експрес» (код ЄДРПОУ 38079213), необлікованих готівкових коштів, комп`ютерної техніки та інших речей і документів, які можуть бути використані як доказ ухилення від сплати податків ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 , тому звернувся до суду з даним клопотанням.

В судове засідання прокурор та слідчий не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, а тому, відповідно до ч.4 ст.107 КПК України судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

Так, згідно ст.234 ч.1, ч.2 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Статтею 235 ч.1 КПК України передбачено, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ст.234 КПК України, отримати вказані у клопотанні документи та речі в інший спосіб неможливо, тому слідчому слід надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , однак без можливості відшукування та вилучення грошових коштів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

П О С ТА Н О В И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 та слідчим групи слідчих, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №32021030000000013 від 29.04.2021, дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить ТОВ «Грінпарк» (код ЄДРПОУ: 37490605) та ФОП « ОСОБА_4 » (РНОКПП НОМЕР_1 ), та яке у своїй протиправній діяльності використовують ФОП ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_2 ) та ФОП ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_3 ), з метою відшукування бухгалтерських документів, чорнових записів, попередніх договорів про реалізацію нерухомого майна, документів фінансово-господарської діяльності щодо здійснення реалізації об`єктів нерухомості за адресами: АДРЕСА_4 та АДРЕСА_4 , документів про взаємовідносини ОСОБА_5 із ПП «Форест-Україна» (код ЄДРПОУ 37320080), документів про взаємовідносини ОСОБА_6 із ПП «Буд-Експрес» (код ЄДРПОУ 38079213), комп`ютерної техніки та інших речей і документів, які можуть бути використані як доказ ухилення від сплати податків ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 .

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення та надає право на проникнення у вказані приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1