Ухвала

від 11.06.2021 по справі 757/28284/21-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/28284/21-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 червня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна,

установив:

У провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Прокурор в судове засідання не зявився, повідомлявся належним чином, до суду подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримав.

Представник власника майна в судове засідання не зявився, повідомлявся належним чином, про причини неявки суд не повідомив.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки представника сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у її відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали провадження за клопотанням, приходить до наступного висновку.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що У провадженні слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 16.10.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32020100000000470 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020100000000470 від 16.10.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно повідомлення та матеріалів оперативного підрозділу ГУ СБУ у м. Києві та Київській області, службові особи ТОВ «Емпоріум Бетон» (код 43038472), за попередньою змовою із службовими особами

ПАТ «Київметробуд» та КП «Київський Метрополітен» (код 3328913), перебуваючи на території м. Києва та Київської області, в період 2019 2020 років, шляхом безпідставного відображення закупки ТМЦ у підконтрольних підприємств з ознаками «ризиковості», а саме: ТОВ «Скайбуд» (код 42606236), ТОВ «Сінтез Форвард» (код 42557184), ТОВ «Ультратрейдінг» (42487573), ТОВ «Ділан-Інвест» (код 42369966) та ін., умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, на загальну суму понад 9 000 000 грн. Основними замовниками вказаної злочинної схеми є службові особи КП «Київський Метрополітен» та ПАТ «Київметробуд», які запровадили протиправний механізм привласнення коштів міського бюджету м. Києва, що надходять на розрахункові рахунки КП «Київський Метрополітен» відповідно до програми економічного та соціального розвитку міста Києва на 2018 2020 та наступні роки, які асигновані на реалізацію транспортного інфраструктурного проекту, а саме: Будівництво Сирецько Печерської лінії метрополітену від станції «Сирець» на житловий масив «Виноградар» з електродепо у Подільському районі.

У ході вивчення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Емпоріум Бетон» (код 43038472) серед контрагентів вказаного суб`єкта господарювання виявлено ряд підприємств, які використовуються як підприємства-транзитери та мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Завод Автоштамп» (код ЄДР 33423425), ТОВ «Скайбуд» (код 42606236), ТОВ «Сінтез Форвард» (код 42557184), ТОВ «Ультратрейдінг» (код 42487573), ТОВ «Ділан-Інвест» (код 42369966), ТОВ «Маскісофт» (код ЄДР 40476439).

Також, згідно баз даних ДПС України «податковий Блок» встановлено, що у ТОВ «Скайбуд» (код 42606236), ТОВ «Сінтез Форвард» (код 42557184), ТОВ «Ділан-Інвест» (код 42369966) відсутні трудові ресурси, транспортні засоби, виробничі потужності, офісні та складські приміщення, засновник, директор та головний бухгалтер в одній особі, що унеможливлює проведення фінансово-господарських операцій з придбання або реалізації товарно-матеріальних цінностей та надання різноманітних послуг.

За результатами дослідження товарних операцій за ланцюгом постачання у вказаних суб`єктів господарювання виявлено ознаки підміни товарних позицій, а саме запчастини та ремонтно-будівельні товари на тютюнові вироби.

Під час досудового розслідування отримано ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_4 від 13.05.2021 у справі №757/24932/21-к, про надання дозволу на проведення обшуків в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , та які належать на праві власності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , Територіальній громаді міста Києва в особі Київської міської ради, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення, майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, відшукання речей, документів за період з 01.01.2019 по 31.12.2020 де сторонами є КП "Київський Метрополітен" (код 03328913">03328913); ПАТ "КИЇВМЕТРОБУД" (код 01387432); ТОВ «Емпоріум Бетон» (код 43038472); ТОВ «Завод Автоштамп» (код ЄДР 33423425); ТОВ «Скайбуд» (код 42606236); ТОВ «Сінтез Форвард» (код 42557184); ТОВ «Ультратрейдінг» (код 42487573); ТОВ «Ділан-Інвест» (код 42369966); ТОВ «Маскісофт» (код ЄДР 40476439), а саме: документів, які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), документів, у яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, чорнової бухгалтерії, документи складського обліку, тендерної документації, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів щодо перерахування грошових коштів, листів, доручень та довіреностей що стосуються діяльності зазначених підприємств, документів, що свідчать про відкриття, використання та закриття розрахункових та карткових рахунків зазначених підприємств та підконтрольних фізичних осіб, банківських карток, довіреностей та чеків на отримання готівкових коштів, чорнових записів, коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інші носії інформації, на яких зберігаються відомості щодо взаємовідносин між вищезазначеними та іншими підприємствами і фізичними особами, електронні документи, в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), переписка за допомогою електронної пошти та іншими програмами для спілкування через мережу інтернет (Skype, Viber, Telegram, WhatsApp та ін.), в тому числі встановленої системи «Клієнт-банк» для користування рахунками фізичних та юридичних осіб, оргтехніки, яка використовувалася для підготовки документів по реєстрації та перереєстрації, фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств, печатки, кліше та штампи підконтрольних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків та обготівкування безготівкових грошових коштів в готівку, інші предмети, речі та документи здобуті у результаті вчинення кримінального правопорушення.

Так, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва

ОСОБА_4 від 13.05.2021 у справі №757/24932/21-к проведено обшуки 13.05.2021 14.05.2021 в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 .

Зокрема, під час обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , виявлено та вилучено, копії та оригінали фінансово-господарських документів, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 13.05.2021.

14.05.2021 вилучені документи, предмети, речі під час проведення вищевказаного обшуку оглянуто, відповідно до протоколу огляду від 14.05.2021.

Оглядом встановлено, що на вилучених під час проведення обшуків, копіях та оригіналах фінансово-господарських документів міститься інформація та документи щодо обставин вчинення кримінально правопорушення у кримінальному провадженні.

Вилучені документи, предмети, речі під час проведення вищевказаних обшуків приєднано до матеріалів кримінального провадження як речові докази, відповідно до постанови про приєднання матеріалів до кримінального провадження як речові докази від 14.05.2020.

14.04.2021 до Печерського районого суду м. Києва поштою (Накладна №0411634621881) було направлено клопотання про арешт майна від 14.05.2021, вилучене під час проведення вищевказаного обшуку.

18.05.2021 слідчим суддею Печерського районого суду м. Києва ОСОБА_8 ухвалою від 18.05.2021 №757/25734/21-к вище вказане клопотання було повернуто. Вказана ухвала надйшла до органу досудового розслідування 20.05.2021 за вх. №4486/9.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Крім того, у випадку, передбаченому ч. 3 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій та набуті кримінально протиправним шляхом.

Слідчий суддя вивчивши матеріали провадження за клопотанням вважає, що є достатні підстави вважати, що майно, на арешті якого наполягає орган досудового розслідування, відповідає вимогам визначених ч. 2 ст. 170 КПК України, оскільки речі та предмети являються доказом злочину, а саме зберегли на собі його сліди та містять інші відомості (інформацію) які можуть бути використанні з метою встановлення істини та проведення всебічного, повного розслідування кримінального провадження, а також можуть слугувати доказами у встановленні певних обставин під час здійснення досудового розслідування, а відтак потреби органу дізнання виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи власника майна, як арешт майна.

При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.

Крім того, слід зазначити, що вилучене під час огляду майно співвідноситься із обставинами кримінального провадження, а тому є передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для арешту вилучених під час слідчих дій речей та грошових коштів.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню, приходячи до такого висновку, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 117, 131, 132, 171173, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на на предмети, речі та документи, які виявлено та вилучено під час проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, в яких фактично здійснюють свою діяльність службові особи КП "Київський Метрополітен", які знаходяться за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 35 (ухвала від 13.05.2021 у справі №757/24932/21-к), виявлено та вилучено, відповідно до протоколу обшуку від 13.05.2020, а саме:

Оборотно-сальдові відомості КП «Київський метрополітен» по рахунку 6312Б по контрагенту ПАТ «Київметробуд» на 13 арк.;

Копія протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 12.01.2021, яким вилучено оригінали первинної бухгалтерської документації між КП «Київський метрополітен» та ПАТ «Київметробуд» на 7 арк.;

Копія протоколу обшуку від 11.02.2021, яким вилучено оригінали первинної бухгалтерської документації між КП «Київський метрополітен» та ПАТ «Київметробуд» на 8 арк.;

Копії договорів з додатками до них між КП «Київський метрополітен» та ПАТ «Київметробуд» на 30 арк.;

Копія рішення Київської міської ради від 18.12.2018 №435/6486 на 1 арк.;

Копії тендерної документації, що стосуються будівництва Печерсько-Сирецької лінії метрополітену на 128 арк.;

Завірені копії посадових інструкцій та наказів про призначення на посади службових осіб КП «Київський метрополітен» на 60 арк.;

Реєстр оригіналів первинних документів між КП «Київський метрополітен» та ПАТ «Київметробуд» за період 01.01.2021-30.04.2021 та оригінали документів згідно реєстру на 65 арк.;

Копії документів, оригінали яких вилучені протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 12.01.2021 на 225 арк.;

Копії документів, оригінали яких вилучені протоколом обшуку від 11.02.2020 на 30 арк.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення..

Слідчий суддя ОСОБА_1