Ухвала

від 15.06.2021 по справі 405/4127/21

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 405/4127/21

1-кс/405/1969/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2021 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР 11.06.2019 №32019120010000040, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України, про надання дозволу на проведення огляду,

встановив:

слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на проведення огляду земельних ділянок, що протягом 2016-2018 років використовувалися для вирощування сільськогосподарської продукції ДП ДСП «ІНФОРМАЦІЯ_1» (код НОМЕР_1) та ЗАТ «ІНФОРМАЦІЯ_2» (код НОМЕР_2), а саме: за кадастровими номерами 3520384600:02:000:9008, 3520384600:02:000:9007, 3520384600:02:000:9012, 3520384600:02:000:9011, 3520384600:02:000:9009, 3520384600:02:000:9010, 3520383800:02:000:0074, 3520383800:02:000:0061, 3520383800:02:000:0066, 3520383800:02:000:0038, 3520383800:02:000:0071, 3520383800:02:000:0039, 3520383800:02:000:0315, 3520383800:02:000:0310, 3520383800:02:000:0067, 3520383800:02:000:0058, 3520383800:02:000:0043, 3520383800:02:000:0041, 3520383800:02:000:0040, 3520383800:02:000:0500, 3520383800:02:000:0055, 3520383800:02:000:0057, 3520383800:02:000:0013, 3520383800:02:000:0012, 3520383800:02:000:0035, 3520383800:02:000:0060, 3520383800:02:000:0321, 3520383800:02:000:0011, 3520383800:02:000:0014, 3520383800:02:000:0008, 3520383800:02:000:0072, 3520383800:02:000:0062, 3520383800:02:000:0075, 3520383800:02:000:0063, 3520383800:02:000:0036, 3520383800:02:000:0076, 3520383800:02:000:0037, 3520383800:02:000:0028, 3520383800:02:000:0077, 3520383800:02:000:0026, 3520383800:02:000:0007, 3520383800:02:000:0025, 3520383800:02:000:0024, 3520383800:02:000:0027, 3520383800:02:000:0030, 3520383800:02:000:0044, 3520383800:02:000:0087, 3520383800:02:000:0516, 3520383800:02:000:0515, 3520383800:02:000:0034, 3520383800:02:000:0519, 3520383800:02:000:0539, 3520383800:02:000:0538, 3520383800:02:000:0056, 3520386900:02:000:0135 та земельної ділянка що, у відповідності до державного акту на право постійного користування землею серія І-КР №002061, загальною площею 691,4 га., що розташована на території Лікарівської сільської ради Олександрійського району Кіровоградської області, що утворюється із таких об`єктів та площ: рілля - 558,3 га, пасовища - 88,2 га., земля під господарськими будівлями і дворами - 12,8 га., земля під дорогами - 6,8 га., ліси - 25,3 га., передана у постійне користування ЗАТ «ІНФОРМАЦІЯ_2».

В обгрунтування клопотання слідчий вказав, що ЗАТ «ІНФОРМАЦІЯ_2» перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Кіровоградській області (місто Олександрія), перебуває на спрощеній системі оподаткування та звітності, як платник єдиного податку 3 групи, із 2020 перейшло на 4 групу. Основним видом діяльності підприємства за КВЕД є 01.11 - «Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур», органом управління є загальні збори. Підприємство зареєстроване Олександрійською районною державною адміністрацією Кіровоградської області 31.07.1996 за №14371200000000012, зареєстроване в податкових органах з 28.03.1996. Юридична адреса товариства: Кіровоградська область, місто Олександрія, вулиця Дніпропетровське шосе, будинок №4. Засновниками товариства є: ОСОБА_4 , розмір внеску до статутного фонду - 304 396.00 грн. (100%). Керівником підприємства, головним бухгалтером, підписантом та кінцевим бенефінціарним власником (контролером) є ОСОБА_5 .

ДП «Дочірнє сільськогосподарське підприємство «ІНФОРМАЦІЯ_1» перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Кіровоградській області (Олександрійський район), перебуває на спрощеній системі оподаткування та звітності як платник єдиного податку 4 групи. Основним видом діяльності підприємства за КВЕД є 01.11 - «Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур», органом управління є загальні збори. Підприємство зареєстроване Олександрійською районною державною адміністрацією Кіровоградської області 24.09.1996 за №14371200000000010, зареєстроване в податкових органах з 30.09.1996. Юридична адреса товариства: Кіровоградська область, Олександрійський район, село Лікарівка. Засновником товариства є: ЗАТ «ІНФОРМАЦІЯ_2» (код ЄДРПОУ НОМЕР_2). Керівником підприємства, головним бухгалтером, підписантом та кінцевим бенефінціарним власником (контролером) (50%) є ОСОБА_4 , ОСОБА_5 є підписантом та кінцевим бенефінціарним власником (контролером) (50%).

01.06.2021 отримано письмові вказівки процесуального керівника у кримінальному провадженні, у відповідності до яких прокурор вимагає провести огляди земельних ділянок, що використовувалися у сільськогосподарських цілях для вирощування продукції ЗАТ «ІНФОРМАЦІЯ_2» (код НОМЕР_2) та ДП ДСП «ІНФОРМАЦІЯ_1» (код НОМЕР_1).

Відповідно до фактичних даних, отриманих під час досудового розслідування кримінального правопорушення установлено, що у користуванні зазначених вище юридичних осіб перебували такі земельні ділянки сільськогосподарського призначення: ДП ДСП «ІНФОРМАЦІЯ_1» (код НОМЕР_1): 3520384600:02:000:9008, 3520384600:02:000:9007, 3520384600:02:000:9012, 3520384600:02:000:9011, 3520384600:02:000:9009, 3520384600:02:000:9010, 3520383800:02:000:0074, 3520383800:02:000:0061, 3520383800:02:000:0066, 3520383800:02:000:0038, 3520383800:02:000:0071, 3520383800:02:000:0039, 3520383800:02:000:0315, 3520383800:02:000:0310, 3520383800:02:000:0067, 3520383800:02:000:0058, 3520383800:02:000:0043, 3520383800:02:000:0041, 3520383800:02:000:0040, 3520383800:02:000:0500, 3520383800:02:000:0055, 3520383800:02:000:0057, 3520383800:02:000:0013, 3520383800:02:000:0012, 3520383800:02:000:0035, 3520383800:02:000:0060, 3520383800:02:000:0321, 3520383800:02:000:0011, 3520383800:02:000:0014, 3520383800:02:000:0008, 3520383800:02:000:0072, 3520383800:02:000:0062, 3520383800:02:000:0075, 3520383800:02:000:0063, 3520383800:02:000:0036, 3520383800:02:000:0076, 3520383800:02:000:0037, 3520383800:02:000:0028, 3520383800:02:000:0077, 3520383800:02:000:0026, 3520383800:02:000:0007, 3520383800:02:000:0025, 3520383800:02:000:0024, 3520383800:02:000:0027, 3520383800:02:000:0030, 3520383800:02:000:0044, 3520383800:02:000:0087, 3520383800:02:000:0516, 3520383800:02:000:0515, 3520383800:02:000:0034, 3520383800:02:000:0519, 3520383800:02:000:0539, 3520383800:02:000:0538, 3520383800:02:000:0056, 3520386900:02:000:0135; ЗАТ «ІНФОРМАЦІЯ_2» (код НОМЕР_2): земельна ділянка що, у відповідності до державного акту на право постійного користування землею серія І-КР №002061, загальною площею 691,4 га., що розташована на території Лікарівської сільської ради Олександрійського району Кіровоградської області, що утворюється із таких об`єктів та площ: рілля - 558,3 га, пасовища - 88,2 га., земля під господарськими будівлями і дворами - 12,8 га., земля під дорогами - 6,8 га., ліси - 25,3 га.

Слідчий в клопотанні вказує, що в цілях проведення досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні огляду вказаних земельних ділянок, з метою підтвердження можливості їх використання у 2016-2018 роках для вирощування сільськогосподарської продукції зазначеними в клопотанні юридичними особами.

Слідчий на судовому засіданні клопотанні підтримав, просив задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши доводи слідчого, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Встановлено, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС в Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, яке внесене до ЄРДР 11.06.2019 №32019120010000040, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Відповідно до ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів; огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Так, досудовим слідством перевіряються обставини ухилення керівниками та власниками ЗАТ «ІНФОРМАЦІЯ_2» (код НОМЕР_2), ДП ДСП «ІНФОРМАЦІЯ_1» (код НОМЕР_1), ТДВ «ІНФОРМАЦІЯ_3» (код НОМЕР_3), ТОВ «ІНФОРМАЦІЯ_4» (код НОМЕР_4) ОСОБА_5 та ОСОБА_4 від сплати податків шляхом приховування об`єктів оподаткування.

Вирішуючи питання про необхідність проведення огляду вказаних в клопотанні земельних ділянок із взаємозв`язком з заявленою слідчим в клопотанні метою проведення огляду «підтвердження можливості їх використання у 2016-2018 роках для вирощування сільськогосподарської продукції зазначеними вище юридичними особами», слідчий суддя вважає, що в ході проведення цієї слідчої дії, об`єктивно, неможливо зібрати жодних доказів у кримінальному провадженні оскільки проведенням огляду земельних ділянок у 2021 році не можливо встановити обставини, які відбулись за минулий період, а саме за 2016 - 2018 роки. Вищевказані обставини можливо підтвердити лише документально.

Враховуючи викладене, підстав для задоволення клопотання слідчий суддя не вбачає.

Керуючись ст.ст. 234-237, 372 КПК України,

постановив:

в задоволенні клопотання слідчого про надання дозволу на проведення огляду - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_6