Ухвала

від 17.06.2021 по справі 751/4351/21

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/4351/21

Провадження №1-кс/751/1316/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 червня 2021 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду містаЧернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні у залі судового засідання міста Чернігова клопотання прокурора Козелецької окружної прокуратури ОСОБА_3 про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Козелецької окружної прокуратури звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за юридичною та фактичною адресою ДП «ДГ «Іванівка», а саме: Чернігівська область, Борзнянський район, с. Іванівка, вул. Перемоги, буд. 5, з метою відшукання і вилучення оригіналів первинних бухгалтерських та податкових документів.

В обґрунтування клопотання зазначає, що у провадженні СУ ГУНП в Чернігівській області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №12021270000000044 від 03.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ГУ ДПС у Чернігівській області проведено документальну позапланову перевірку ДП «ДГ «Іванівка» Інституту сільського господарства Північного сходу НААН України. За результатами проведення перевірки складено акт, відповідно до якого встановлено порушення Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість, що сплачується до державного бюджету у сумі 2 673 940 грн.

Також встановлено, що в ході діяльності службові особи ДП «ДГ «Іванівка» за попередньою змовою з невідомими особами здійснюють обробку земельних ділянок, які знаходяться у користуванні ДП «ДГ «Іванівка» без документального відображення, в результаті чого, службовими особами здійснюється заниження фактичної врожайності з метою збагачення третіх осіб.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку вказаного приміщення.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив задовольнити, посилаючись на обставини, викладені у клопотанні.

Вислухавши прокурора, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно ч. 1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Встановлено, що у провадженні СУ ГУНП в Чернігівській області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №12021270000000044 від 03.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ГУ ДПС у Чернігівській області проведено документальну позапланову перевірку ДП «ДГ «Іванівка» Інституту сільського господарства Північного сходу НААН України. За результатами проведення перевірки складено акт, відповідно до якого встановлено порушення Податкового кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість, що сплачується до державного бюджету у сумі 2 673 940 грн. Також встановлено, що зазначені порушення Податкового кодексу України виникли внаслідок невірного документального відображення операцій з окремими суб`єктами підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивності.

Також встановлено, що в ході діяльності службові особи ДП «ДГ «Іванівка» за попередньою змовою з невідомими особами здійснюють обробку земельних ділянок, які знаходяться у користуванні ДП «ДГ «Іванівка» без документального відображення, в результаті чого, службовими особами здійснюється заниження фактичної врожайності з метою збагачення третіх осіб.

Вищевикладене підтверджується документами, наявними в матеріалах судового провадження та досліджені в ході судового розгляду, а саме: витягом з ЄРДР по кримінальному провадженню № 12021270000000044 від 03.02.2021; протоколом допиту свідка від 15.06.2021; рапортом від 22.01.2021; протоколом про результати здійснення аудіо та відео контрою особи від 17.05.2021.

Відповідно до інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань місцезнаходження юридичної особи ДП «ДГ «Іванівка» - Чернігівська область, Борзнянський район, с. Іванівка, вул. Перемоги, буд. 5.

Згідно Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна встановлено, що нежитлові будівлі, адмінприміщення, загальною площею 327,6 кв.м., за адресою: Чернігівська область, Борзнянський район, с. Іванівка, вул. Перемоги, буд. 5, перебувають у власності Держави України в особі Національної академії аграрних наук України в господарському віданні Державного підприємства «Дослідне господарство «Іванівка».

Надані органом досудового слідства матеріали дають обґрунтовані підстави вважати, що проведення обшуку за вказаних обставин обумовлено досягненням легітимної мети - забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і цілком виправдовує певну ступінь втручання у вказану власність.

За встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та виявлення речей, предметів і документів, які мають значення для досудового розслідування, оскільки забезпечить схоронність відшукуваного майна.

Ураховуючи вищевикладене та зважаючи на наявність в матеріалах кримінального провадження даних, які дають обґрунтовані підстави вважати, що в нежитловій будівлі, адмінприміщенняі можуть знаходитись речі та документи, які мають значення для досудового розслідування та їх відшукання може мати суттєве значення для встановлення та фіксації обставин вчинення кримінального правопорушення, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання частково.

Разом з тим, посилання слідчого у клопотанні про необхідність відшукання чорнової бухгалтерії; USB - накопичувачів, флеш карток, дисків є абстрактним, не містить вказівок на родові ознаки таких речей, а тому клопотання в цій частині не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 233-236 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи та прокурорам у кримінальному провадженні 12021270000000044 від 03.02.2021 дозвіл на проведення обшуку нежитлової будівлі, адмінприміщення, загальною площею 327,6 кв.м., за адресою: Чернігівська область, Борзнянський район, с. Іванівка, вул. Перемоги, буд. 5, що перебуває у власності Держави України в особі Національної академії аграрних наук України в господарському віданні Державного підприємства «Дослідне господарство «Іванівка», за місцезнаходженням Державного підприємства «Дослідне господарство «Іванівка», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукання оригіналів первинних бухгалтерських та податкових документів ДП «ДГ «Іванівка», а саме: документів, пов`язаних з придбанням ДП «ДГ «Іванівка» товарів, робіт, послуг у ТОВ «Укр-Транс-Ойл» (код ЄДРПОУ 41797764), ТОВ «ТК Алтеко» (код ЄДРПОУ 42663928), ТОВ «Аладар Люкс» (код ЄДРПОУ 42422411), ТОВ «Торговий дім «Крейс» (код ЄДРПОУ 42421910), ТОВ «Продекспорт-К» (код ЄДРПОУ 39600339), ТОВ «Голден Меридіан» (код ЄДРПОУ 42987970) та ТОВ «Оберін Форт» (код ЄДРПОУ 43131306) за період з 01.04.2019 до 31.10.2019 та документів, які підтверджують надання в оренду (користування) земельних ділянок, які не відображенні у звітності ДП «ДГ «Іванівка», а саме: договорів, угод, контрактів, додаткових угод, специфікацій, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, актів здачі-прийому виконаних робіт (поставлених товарів), рахунків, рахунків-фактур, довіреностей, вантажно-митних декларацій, паспортів якості, сертифікатів, документів, пов`язаних з розрахунками (платіжних доручень, банківських виписок), реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, службових записок, грошових чеків, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту, а також печаток, штампів та факсиміле підприємств з ознаками фіктивності; не заповнених документів із відтисками печаток, штампів та факсиміле підприємств з ознаками фіктивності.

Обшук проводити у присутності власника або інших осіб, чиї права та законні інтереси можуть бути обмежені або порушені.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1