Ухвала
від 01.07.2021 по справі 201/3216/21
ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/3216/21

Провадження № 1-кп/201/629/2021

УХВАЛА

01 липня 2021 року м. Дніпро

Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська у складі судді ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська кримінальне провадження №32017040650000063 по обвинуваченню:

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Дніпропетровська, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 та фактично мешкаючого за адресою: АДРЕСА_2 ,

обвинуваченого у вчиненні злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В судовому засіданні приймали участь:

прокурор ОСОБА_4

обвинувачений ОСОБА_3

захисник ОСОБА_5

ВСТАНОВИВ:

В провадженні суду знаходиться кримінальне провадження по обвинуваченню ОСОБА_3 у вчиненні злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

З обвинувального акту вбачається, що в період часу з 18.09.2015 по 19.01.2017 директор ТОВ «Дан-Пак» ОСОБА_3 , виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, тобто будучи службовою особою суб`єкта підприємницької діяльності та особою, відповідальною за сплату до бюджету податків, діючи умисно, з корисливих мотивів, знаходячись в приміщенні офісу за адресою: АДРЕСА_3 , склав та подав засобами електронного зв`язку, а саме використовуючи особистий ключ електронного цифрового підпису, податкові декларації з податку на додану вартість з додатками за період з серпня 2015 року по грудень 2016 року до ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м. Дніпро(м. Дніпропетровськ), вул. Високовольтна, буд. 24, що містили відомості про проведення господарських операцій між ТОВ «Дан-Пак» та ТОВ «Селена-буд» (код ЄДРПОУ 39627806), ТОВ «Інтегріті ЛТД» (код ЄДРПОУ 39522277), ТОВ «Дніпроспектрбуд» (код ЄДРПОУ 37539083), ТОВ «Юнікод Компані» (код ЄДРПОУ 39884496), ТОВ «Жордон» (код ЄДРПОУ 39773173), ТОВ «Сайдекс» (код ЄДРПОУ 40107747), ТОВ «Гарний бізнес» (код ЄДРПОУ 39240589), ТОВ «Бізнес Трейд Імперіал» (код ЄДРПОУ 40393337), ТОВ «Праймбуд компані» (код ЄДРПОУ 39975111), ТОВ «Брейвіс інвест груп» (код ЄДРПОУ 39988712), ТОВ «Карткапітал» (код ЄДРПОУ 40048142), ТОВ «Конфорт» (код ЄДРПОУ 39410872), які між ними фактично не відбувались, а відбувалося тільки їх документування, без фактичної постави товарів та послуг, внаслідок чого порушив пп. 14.1.36 пп. 14.1.202 п.14.1 ст.14, п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.5, п.198.6 ст.198, п.201.1, п.201.4, п.201.6, п.201.7 ст.201 ПК України, у зв`язку з чим, ТОВ «Дан-Пак» занижено податок на додану вартість на загальну суму 2 834 700, 00 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів на зазначену суму, яка в 3000 і більше раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що є значним розміром.

Таким чином, умисні дії ОСОБА_3 , які виразилися в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподатковування, введених у встановленому законом порядку, вчинені службовою особою підприємства, незалежно від форми власності, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, кваліфікуються за ч.1ст.212 КК України.

В судовому засіданні захисником ОСОБА_5 в інтересах обвинуваченого заявлено клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності.

Обвинувачений та прокурор не заперечували проти вказаного клопотання.

Суд, заслухавши сторони кримінального провадження, приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та можливість звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строку давності за вчинення злочину передбаченого ч.1 ст. 212 КК України та закриття вказаного кримінального провадження з наступних підстав.

Як зазначено вище, ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, яке мало місце у 2017 році, тобто більше трьох років тому.

Згідно ст. 12 КК України цей злочини відносяться до категорії нетяжких злочинів за яке передбачено покарання у вигляді штрафу від трьох тисяч до п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України особа підлягає звільненню від кримінальної відповідальності якщо з дня вчинення нею нетяжкого злочину пройшло більше трьох років. Таке звільнення є імперативним і суд не має права прийняти інше рішення, якщо про таке звільнення заявляє обвинувачений, а тому в даному випадку клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності, а тому провадження у справі по обвинуваченню ОСОБА_3 за вчинення злочину передбаченого ч.1 ст. 212 КК України підлягає закриттю.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 49, 284 КПК України, суд,-

ПОСТАНОВИВ:

Звільнити ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України на підставі п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження відносно ОСОБА_3 за ч. 1 ст. 212 КК України закрити на підставі п.1 ч. 2 ст. 284 КПК України у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, яка може бути подана сторонами кримінального провадження до Дніпровського апеляційного суду через Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська протягом семи діб з дня проголошення ухвали суду.

Повний текст ухвали буде оголошено 05.07.2021 о 10:00 годин.

Суддя ОСОБА_1

Дата ухвалення рішення01.07.2021
Оприлюднено31.01.2023

Судовий реєстр по справі —201/3216/21

Ухвала від 01.07.2021

Кримінальне

Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська

Мельниченко С. П.

Ухвала від 01.07.2021

Кримінальне

Жовтневий районний суд м.Дніпропетровська

Мельниченко С. П.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмТелеграмВайберВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні