Ухвала

від 22.06.2021 по справі 761/22356/21

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/22356/21

Провадження № 1-кс/761/13206/2021

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2021 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС капітана податкової міліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32021101110000003 від 15.04.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку,

встановив:

В провадження слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого ОСОБА_3 погоджене з прокурором офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32021101110000003 від 15.04.2021, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: Чернігівська обл. с.Ніжинське, вул. Ніжинський шлях, 17, яке належить згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно: ТОВ «Виробничо-комерційна фірма «Агронафтопродукт» (код ЄДРПОУ 22830363) з метоювиявлення тавилучення речейта документівпро обставинивчинення кримінальнихправопорушень,відшукання знаряддякримінального правопорушенняабо майна,яке булоздобуте урезультаті йоговчинення,а саме: документів ПП «Торговий дім «Фонтекс-Агро» (код ЄДРПОУ 38510009), ТОВ «МС-2018» (код ЄДРПОУ 42104769), ПП «Нафта-Ком» (код ЄДРПОУ 40376055), ТОВ «ФАВОРИТ ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 38130452), ТОВ «ДАТА СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 42934096), ТОВ «ГРІН ФОРСЕС» (код ЄДРПОУ 42163942), ТОВ «БРЕІН СТАЙЛ» (код ЄДРПОУ 43043000), ТОВ «ТЕНПРОМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42934101), ТОВ "НК ФАВОРИТ ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 39470271), ТОВ «Бренел» (код ЄДРПОУ 43385418), ТОВ «Марбелс» (код ЄДРПОУ 42595350), ТОВ «Діннер вайс» (код ЄДРПОУ 42185130), ТОВ «Тенерджі» (код ЄДРПОУ 43769189), ТОВ «Ліден Трейд» (код ЄДРПОУ 43768405), ТОВ «Енкол» (код ЄДРПОУ 43770241) документів, які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей, документів які свідчать про ввезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей та їх розмитнення, документів у яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, закритих сейфів (металевих шаф) у яких можуть знаходитися вищезазначені речі, предмети та документи, документів складського обліку, документів податкової та бухгалтерської звітності, документів щодо перерахування грошових коштів, готівкових грошових коштів отриманих від незаконної діяльності, необлікованих товарно-матеріальних цінностей, що мають доказове значення при розслідуванні кримінального провадження.

В обґрунтуванняклопотання сторонакримінального провадженняпосилається нате,що у провадженні першим відділом розслідувань кримінальних проваджень слідчого управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32021101110000003 від 15.04.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС надійшла заява гр. Ж в якій останній скаржиться на недоброякісне пальне придбане на АЗС «ТT NEFT» в м. Чернігові, яке в свою чергу призвело до поломки та ремонту власного автотранспорту, що підтверджено дослідженням проведеним Хіммотологічним центром Міністерства оборони України.

В ході перевірки вказаних фактів співробітниками СБУ встановлено, що невстановлені особи, з метою незаконного виготовлення пального або інших підакцизних товарів, здійснюють несертифіковане змішування та подальшу реалізацію контрафактних паливо-мастильних матеріалів, через мережу власних АЗС, нафтобаз під брендом «ТT NEFT» в м. Чернігові, Чернігівській області та інших областях України використовуючи реквізити наступних підприємств: ПП «Торговий дім «Фонтекс-Агро» (код ЄДРПОУ 38510009), ТОВ «МС-2018» (код ЄДРПОУ 42104769), ПП «Нафта-Ком» (код ЄДРПОУ 40376055), ТОВ «ФАВОРИТ ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 38130452), ТОВ «ДАТА СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 42934096), ТОВ «ГРІН ФОРСЕС» (код ЄДРПОУ 42163942), ТОВ «БРЕІН СТАЙЛ» (код ЄДРПОУ 43043000), ТОВ «ТЕНПРОМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42934101).

Крім цього встановлено, що відповідно до зібраних матеріалів СБУ, службові особи ТОВ «НК ФАВОРИТ ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 39470271), ТОВ «Бренел» (код ЄДРПОУ 43385418), ТОВ «Марбелс» (код ЄДРПОУ 425950350), ТОВ «Діннер вайс» (код ЄДРПОУ 42185130), ТОВ «ФАВОРИТ ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 38130452), ТОВ «ГРІН ФОРСЕС» (код ЄДРПОУ 42163942), ТОВ «ДАТА СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 42934096), ТОВ «Бреін стайл» (код ЄДРПОУ 43043000), ТОВ «Тенпром ЛТД» (код ЄДРПОУ 42934101), в період 2020-2021 рр., шляхом документального оформлення безтоварних операцій та безпідставної реєстрації податкових накладних у Єдиному реєстрі податкових накладних, документально відобразили придбання товарно-матеріальних цінностей у підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ «РОЛАНД ІМПЕКС» (код ЄДРПОУ 43137732) та сприяли ухиленню від сплати податків шляхом подальшого формування схемного податкового кредиту з ПДВ для підприємств реального сектору економіки, на загальну суму 28 289 344 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у особливо великих розмірах.

Слідством встановлено, що для здійснення своєї незаконної діяльності, вищевказана група підприємств використовують нафтобазу з нафтосховищами за адресою: Чернігівська обл. с.Ніжинське, вул. Ніжинський шлях, 17, яке належить згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно: ТОВ «Виробничо-комерційна фірма «Агронафтопродукт» (код ЄДРПОУ 22830363).

Враховуючи необхідність підтвердження обставин кримінального провадження, слідчий звернувся до суду із вказаним клопотанням.

Слідчий, присутній у судовому засіданні, з урахуванням обґрунтування та підстав, викладених у клопотанні та додаткових пояснень просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України здійснювалась фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до часткового задоволення, з наступних підстав.

За змістом закону обшук це слідча (розшукова) дія примусового характеру, яка полягає у цілеспрямованому обстеженні приміщень, будівель та ділянок місцевості, що знаходяться у віданні обшукуваного, членів його родини або організації чи установи, з метою виявлення, фіксації та вилучення знарядь злочину, зброї, предметів і цінностей, здобутих злочинним шляхом, документів та інших об`єктів, що мають значення для кримінального провадження, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб і їх затримання.

Єдиною підставою для проведення даної слідчої (розшукової) дії є винесена в порядку, встановленому даним Кодексом, ухвала слідчого судді, який може винести її лише на підставі звернення до нього процесуальної особи, що здійснює кримінальне провадження.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином, у досудового слідства є достатні підстави вважати, що за адресою: Чернігівська обл. с. Ніжинське, вул. Ніжинський шлях, 17, яке належить згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно: ТОВ «Виробничо-комерційна фірма «Агронафтопродукт» (код ЄДРПОУ 22830363), де ймовірно зберігаються речові докази по вищевказаному кримінальному провадженню.

В судовому засіданні встановлено, що слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку в межах кримінального провадження № 32021101110000003 за ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України в Чернігівській обл. с. Ніжинське, вул. Ніжинський шлях, 17, яке належить згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно: ТОВ «Виробничо-комерційна фірма «Агронафтопродукт» (код ЄДРПОУ 22830363).

Оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про надання дозволу на проведення обшуку за своїм змістом відповідає вимогам ст. 234 КПК України. Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3)відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні; 5) обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Відповідно до ч.2 ст.235 КПК України ухвала про дозвіл на обшук повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

Як вбачається з клопотання, слідчим конкретизовано перелік речей та документів, які підлягають відшуканню та вилученню під час проведення обшуку.

Також, слідчим з урахуванням поданого клопотання та пояснень наданих у судовому засіданні, достатньо обґрунтовано мету проведення обшуку.

З огляду на досліджені матеріали клопотання, вважаю, що підстави для проведення обшуку за адресою: Чернігівська обл. с.Ніжинське, вул. Ніжинський шлях, 17, яке належить згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно: ТОВ «Виробничо-комерційна фірма «Агронафтопродукт» (код ЄДРПОУ 22830363), з метою відшукання речей та документів ПП «Торговий дім «Фонтекс-Агро» (код ЄДРПОУ 38510009), ТОВ «МС-2018» (код ЄДРПОУ 42104769), ПП «Нафта-Ком» (код ЄДРПОУ 40376055), ТОВ «ФАВОРИТ ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 38130452), ТОВ «ДАТА СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 42934096), ТОВ «ГРІН ФОРСЕС» (код ЄДРПОУ 42163942), ТОВ «БРЕІН СТАЙЛ» (код ЄДРПОУ 43043000), ТОВ «ТЕНПРОМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42934101) ТОВ "НК ФАВОРИТ ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 39470271), ТОВ «Бренел» (код ЄДРПОУ 43385418), ТОВ «Марбелс» (код ЄДРПОУ 42595350), ТОВ «Діннер вайс» (код ЄДРПОУ 42185130), ТОВ «Тенерджі» (код ЄДРПОУ 43769189), ТОВ «Ліден Трейд» (код ЄДРПОУ 43768405), ТОВ «Енкол» (код ЄДРПОУ 43770241), документів які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей, документів які свідчать про ввезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей та їх розмитнення, договорів із додатками, контрактів, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт з додатками та специфікаціями, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських документів щодо проведених розрахунків, документів щодо якості та походження сировини, матеріалів, документів щодо проведення митного оформлення товарів, митних декларацій, вантажно-митних декларацій із додатками, міжнародних товарно-транспортних накладних, інвойсів, незаповнених документів із відбитками печаток та штампів, головних книг, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту, інструктажів з техніки безпеки та охорони праці, документів складського обліку; документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення злочину; незаповнених документів із відбитками печаток та штампів; незаконно виготовлених та не облікованих нафтопродуктів та альтернативних видів палива (бензину, дизельного палива, спирт етиловий та інші види спирту газового продукту), добавок, присадок, є обґрунтованими, а тому, клопотання в цій частині підлягає до задоволення.

Щодо іншої частини клопотання, то слідчим не доведено достатніх підстав вважати, що відшукувані документи на даній стадії мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у них, можуть бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 309, 532 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл, слідчим першого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , та іншим слідчим слідчої групи дозвіл на проведення обшуку за адресою: Чернігівська обл. с.Ніжинське, вул. Ніжинський шлях, 17, яке належить згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно: ТОВ «Виробничо-комерційна фірма «Агронафтопродукт» (код ЄДРПОУ 22830363), з метою відшукання речей та документів ПП «Торговий дім «Фонтекс-Агро» (код ЄДРПОУ 38510009), ТОВ «МС-2018» (код ЄДРПОУ 42104769), ПП «Нафта-Ком» (код ЄДРПОУ 40376055), ТОВ «ФАВОРИТ ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 38130452), ТОВ «ДАТА СІСТЕМ» (код ЄДРПОУ 42934096), ТОВ «ГРІН ФОРСЕС» (код ЄДРПОУ 42163942), ТОВ «БРЕІН СТАЙЛ» (код ЄДРПОУ 43043000), ТОВ «ТЕНПРОМ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42934101) ТОВ "НК ФАВОРИТ ОЙЛ" (код ЄДРПОУ 39470271), ТОВ «Бренел» (код ЄДРПОУ 43385418), ТОВ «Марбелс» (код ЄДРПОУ 42595350), ТОВ «Діннер вайс» (код ЄДРПОУ 42185130), ТОВ «Тенерджі» (код ЄДРПОУ 43769189), ТОВ «Ліден Трейд» (код ЄДРПОУ 43768405), ТОВ «Енкол» (код ЄДРПОУ 43770241), документів які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей, документів які свідчать про ввезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей та їх розмитнення, договорів із додатками, контрактів, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт з додатками та специфікаціями, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських документів щодо проведених розрахунків, документів щодо якості та походження сировини, матеріалів, документів щодо проведення митного оформлення товарів, митних декларацій, вантажно-митних декларацій із додатками, міжнародних товарно-транспортних накладних, інвойсів, незаповнених документів із відбитками печаток та штампів, головних книг, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту, інструктажів з техніки безпеки та охорони праці, документів складського обліку; документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення злочину; незаповнених документів із відбитками печаток та штампів; незаконно виготовлених та не облікованих нафтопродуктів та альтернативних видів палива (бензину, дизельного палива, спирт етиловий та інші види спирту газового продукту), добавок, присадок.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

При виконанні даної ухвали відповідно до ч.2, 3, 9 ст. 236 КПК України обшук житла чи іншого володіння особи на підставі ухвали слідчого судді повинен відбуватися в час, коли завдається найменша шкода звичайним заняттям особи, яка ними володіє, якщо тільки слідчий, прокурор не вважатиме, що виконання такої умови може суттєво зашкодити меті обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1