Ухвала

від 16.07.2021 по справі 751/5069/21

НОВОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРНІГОВА

Справа№751/5069/21

Провадження №1-кс/751/1516/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 липня 2021 року місто Чернігів

Слідчий суддяНовозаводського районногосуду містаЧернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

з участю : слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання слідчого заступника начальника другого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 , погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_5 , про проведення обшуку,

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся слідчий, вказавши, що в провадженні СУ ГУНП в Чернігівській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до ЄРДР за №32021270000000014 від 04.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, у органу досудового розслідування виникла необхідність проведення обшуку двох приміщень, які знаходяться на першому поверсі дев`ятиповерхового будинку, праворуч за приміщенням магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , що належать на праві власності ПП «Безпека-Гарант Шостка» (код ЄДРПОУ 35187328), ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_1 ), ТОВ «Безпека» (код ЄДРПОУ 32225035), Територіальній громаді в особі Шосткинської міської ради.

В судовому засіданні слідчий клопотання про надання дозволу на проведення обшуку підтримав, просив його задовольнити.

Вислухавши думку слідчого, вивчивши додатки, додані до клопотання, матеріали кримінального провадження №32021270000000014 від 04.03.2021, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

У провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області перебувають матеріали кримінального провадження за №32021270000000014 від 04.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, органом досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_2 ) у період 2020-2021 р.р. шляхом проведення сумнівних операцій з реалізації тютюнових виробів в адресу ТОВ «Апілад» (код ЄДРПОУ 42448225), ТОВ «Імпром Стоун» (код ЄДРПОУ 43395049), ТОВ «Екстра Ленд» (код ЄДРПОУ 42455735), ТОВ «Актів Промоушн» (код ЄДРПОУ 43195804), ТОВ «БІ Ларс» (код ЄДРПОУ 43494780), ТОВ Фірма «Екопром» (код ЄДРПОУ 31017242), які мають ознаки фіктивності, сприяв формуванню незаконного схемного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки на суму 13 579,7 тис. грн.

Також, органом досудового розслідування встановлено, що фактично ФОП ОСОБА_7 реалізацію тютюнових виробів в адресу ТОВ «Апілад», ТОВ «Імпром Стоун», ТОВ «Екстра Ленд», ТОВ «Актів Промоушн», ТОВ «БІ Ларс», ТОВ Фірма «Екопром», що мають ознаки фіктивності, не здійснював, а лише здійснював їх документальне оформлення, фактично дані тютюнові вироби реалізовувались за готівку фізичним особам, ФОП без відображення в бухгалтерському та податковому обліках.

Крім того, в ході проведення заходів органом досудового розслідування було встановлено особу, яка виконує функції бухгалтера у ФОП ОСОБА_7 , а саме: ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ). ОСОБА_9 отримує вказівки від ФОП ОСОБА_7 з приводу підготовки документів, щодо взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, спілкується з бухгалтерами підприємств, що мають ознаки фіктивності з приводу здійснення незаконної діяльності.

В ході досудового розслідування від Управління БзФЗ ГУ ДФС у Чернігівській області отримано рапорт, згідно якого встановлено, два офісних приміщення, які ОСОБА_7 та ОСОБА_9 використовують для здійснення незаконної діяльності, що розташовані на першому поверсі дев`ятиповерхового будинку, праворуч за приміщенням магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 . За вказаною адресою можуть знаходитись документи щодо взаємовідносин ФОП ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_2 ) з ТОВ «Апілад» (код ЄДРПОУ 42448225), ТОВ «Імпром Стоун» (код ЄДРПОУ 43395049), ТОВ «Екстра Ленд» (код ЄДРПОУ 42455735), ТОВ «Актів Промоушн» (код ЄДРПОУ 43195804), ТОВ «БІ Ларс» (код ЄДРПОУ 43494780), ТОВ Фірма «Екопром» (код ЄДРПОУ 31017242); фінансово-господарські та бухгалтерські документи щодо придбання та реалізації тютюнових виробів без відображення в бухгалтерському та податковому обліках (по другій формі); комп`ютерна техніка, відео-реєстратори, інші носії інформації, на яких міститься інформація, що підтверджує протиправну діяльність; засоби мобільного зв`язку, якими користуються особи, які причетні до вчинення кримінального правопорушення; печатки, штампи підприємств, які мають ознаки фіктивності; готівкові грошові кошти не обліковані по бухгалтерському обліку або набуті кримінально протиправним шляхом; чорнові записи та інші речі та предмети, документи, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, які самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та з метою ухилення від відповідальності можуть бути знищені.

Таким чином, на думку органу досудового розслідування, є достатні підстави вважати, що у двох приміщеннях, які знаходяться на першому поверсі дев`ятиповерхового будинку, праворуч за приміщенням магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , що належать на праві власності ПП «Безпека-Гарант Шостка» (код ЄДРПОУ 35187328), ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_1 ), ТОВ «Безпека» (код ЄДРПОУ 32225035), Територіальній громаді в особі Шосткинської міської ради, можуть знаходитись речі, предмети та документи, згідно опису, вказаного в клопотанні.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна встановлено, що приміщення за адресою: АДРЕСА_1 належать на праві власності ПП «Безпека-Гарант Шостка» (код ЄДРПОУ 35187328), ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_1 ), ТОВ «Безпека» (код ЄДРПОУ 32225035), Територіальній громаді в особі Шосткинської міської ради.

Вищевикладене також підтверджується документами, наявними в матеріалах судового провадження та досліджені в ході судового розгляду, а саме: витягом з ЄРДР по кримінальному провадженню №32021270000000014 від 04.03.2021; дослідженням фінансово господарської діяльності ФОП ОСОБА_7 за період з 01.01.2020 року по лютий 2021; відомостями про реєстраційні дані ОСОБА_7 ; інформацією щодо придбання ФОП ОСОБА_7 за 2020 2021 рік; інформацією щодо реалізації ФОП ОСОБА_7 за 2020 2021 рік; протоколом за результатами проведення негласних слідчих (розшукових) дій (зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж) від 31.05.2021; стенограмою відібраних розмов; протоколом за результатами проведення негласних слідчих (розшукових) дій (спостереження за особою) від 31.05.2021 з фото таблицями.

Враховуючи викладене, слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, предмети та документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах, предметах та документах, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінальних правопорушень, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Вказані відшукувані предмети, речі та документи можуть знаходитись у двох приміщеннях, які знаходяться на першому поверсі дев`ятиповерхового будинку, праворуч за приміщенням магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , що належать на праві власності ПП «Безпека-Гарант Шостка» (код ЄДРПОУ 35187328), ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_1 ), ТОВ «Безпека» (код ЄДРПОУ 32225035), Територіальній громаді в особі Шосткинської міської ради.

За встановлених обставин, обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення документів та іншого майна, які мають значення для досудового розслідування, оскільки забезпечить їх схоронність.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.234-236 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку слідчим у кримінальному провадженні №32021270000000014 від 04.03.2021 двох приміщень, які знаходяться на першому поверсі дев`ятиповерхового будинку, праворуч за приміщенням магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , якими користується ОСОБА_7 , як офісним приміщенням, що належать на праві власності ПП «Безпека-Гарант Шостка» (код ЄДРПОУ 35187328), ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_1 ), ТОВ «Безпека» (код ЄДРПОУ 32225035), Територіальній громаді в особі Шосткинської міської ради, з метою відшукання та вилучення документів щодо взаємовідносин протягом 2020 2021 роки ФОП ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_2 ) з ТОВ «Апілад» (код ЄДРПОУ 42448225), ТОВ «Імпром Стоун» (код ЄДРПОУ 43395049), ТОВ «Екстра Ленд» (код ЄДРПОУ 42455735), ТОВ «Актів Промоушн» (код ЄДРПОУ 43195804), ТОВ «БІ Ларс» (код ЄДРПОУ 43494780), ТОВ Фірма «Екопром» (код ЄДРПОУ 31017242); фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо придбання та реалізації тютюнових виробів без відображення в бухгалтерському та податковому обліках (по другій формі); незаконно виготовлених та незаконно придбаних тютюнових виробів; марок акцизного податку; печаток, штампів підприємств, які мають ознаки фіктивності; надати дозвіл на копіювання інформації, що міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно-телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах, електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, комп`ютерній техніці, електронних носіях інформації, яка містить відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення (злочину), якими користуються особи, які причетні до вчинення кримінального правопорушення.

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 236 КПК.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали слічого судді проголошений 16 липня 2021 року о 14 год. 00 хв.

Слідчий cуддя ОСОБА_1