Ухвала

від 16.07.2021 по справі 759/15912/21

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/5831/21

ун. № 759/15912/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 липня 2021 року Святошинського районного суду м. Києва у складі:

головуючого судді: ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32021100000000245 від 12.5.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, суд -

В С Т А Н О В И В :

16.07.2021 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку у житловій квартирі, за адресою: АДРЕСА_1 , майно на праві власності зареєстроване за гр. ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських, фінансово-господарських, податкових документів ТОВ «ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40761026), по взаємовідносинах з ТОВ «АГРО-ФАВОРИТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41916652), ТОВ «ДАМЕРС ГРУП» (код ЄДРПОУ 42872810), ТОВ «БЛАГОСВІТ ІМПЕКС» (код ЄДРПОУ 43023508), ТОВ «БЕРГЕНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 43153707), ТОВ «СІНТЕХ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 43045909), ТОВ «КАМА СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39927995), ТОВ «ЕКСІМА-ОПТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42540034), ТОВ «ВОТЕРХАУС ГРУП» (код ЄДРПОУ 43007287), ТОВ «ФАРМАКОМ РІТЕЙЛ» (код ЄДРПОУ 42710349), ТОВ «ИНДРА-ЮГ» (код ЄДРПОУ 42870221), ТОВ «АЛДЕР-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41513041), ТОВ «РІФЛЕКС» (код ЄДРПОУ 43046038), ТОВ «МАКТЕЗ» (код ЄДРПОУ 42662023), ТОВ «ТАЙМ БРІДЖ» (код ЄДРПОУ 42526355), ТОВ «ЛІМІ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 42304872), ТОВ «СОНАКС ЛТД» (код ЄДРПОУ 43393062), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 36272859), ТОВ «ОЙЛ ГРУП ЛТД» (код ЄДРПОУ 31485605), та іншими підприємствами задіяними у протиправній діяльності, які мають ознаки «ризиковості», фізичними особами-підприємцями, а саме: договори (контракти) з додатками, специфікації, податкові, видаткові накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, банківські виписки по розрахунковим рахункам, тендерна документація з додатками (у разі наявності), інші документи, які відображають придбання товарів; листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, договори з перевізниками, тощо, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, журнал-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), картки складського обліку, документи що стосуються результатів проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордерів, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості тощо) по бухгалтерським рахункам та інші бухгалтерські документи, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках операції з вищевказаними підприємствами, довідки про наявність дебіторської (кредиторської) заборгованості з 01.01.2018 року по 31.12.2020, інші документи, які відображають фінансово-господарські відносини з вищевказаними суб`єктами підприємницької діяльності, коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, чорнові записи з інформацією про незаконну діяльність, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо взаємовідносин між вищезазначеними та іншими підприємствами і фізичними особами, електронні документи в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), переписка за допомогою електронної пошти та іншими програмами для спілкування через мережу інтернет (Skype, Viber, Telegram, WhatsApp та ін.) в тому числі встановленої системи «Клієнт-банк» для користування рахунками фізичних та юридичних осіб; оргтехніки, яка використовувалася для підготовки документів по реєстрації та перереєстрації, фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств; печатки, кліше та штампи підконтрольних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та набуті кримінально протиправним шляхом, а отже речовими доказами, інші предмети, речі та документи здобуті у результаті вчинення кримінального правопорушення

Клопотання обґрунтовано тим, що восьмим СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32021100000000245 від 12.05.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40761026) на території м. Києва у період 2018-2020 років, за рахунок проведення безтоварних операцій з ТОВ «АГРО-ФАВОРИТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41916652), ТОВ «ДАМЕРС ГРУП» (код ЄДРПОУ 42872810), ТОВ «БЛАГОСВІТ ІМПЕКС» (код ЄДРПОУ 43023508), ТОВ «БЕРГЕНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 43153707), ТОВ «СІНТЕХ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 43045909), ТОВ «КАМА СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39927995), ТОВ «ЕКСІМА-ОПТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42540034), ТОВ «ВОТЕРХАУС ГРУП» (код ЄДРПОУ 43007287), ТОВ «ФАРМАКОМ РІТЕЙЛ» (код ЄДРПОУ 42710349), ТОВ «ИНДРА-ЮГ» (код ЄДРПОУ 42870221), ТОВ «АЛДЕР-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41513041), ТОВ «РІФЛЕКС» (код ЄДРПОУ 43046038), ТОВ «МАКТЕЗ» (код ЄДРПОУ 42662023), ТОВ «ТАЙМ БРІДЖ» (код ЄДРПОУ 42526355), ТОВ «ЛІМІ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 42304872), ТОВ «СОНАКС ЛТД» (код ЄДРПОУ 43393062) та подальшій реалізації продукції в адресу ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 36272859), ТОВ «ОЙЛ ГРУП ЛТД» (код ЄДРПОУ 31485605), умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на суму 10 560 142, 81 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що на території міста Києва зареєстрована та здійснює діяльність група компаній, а саме: ТОВ «ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40761026), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 36272859), ТОВ «ОЙЛ ГРУП ЛТД» (код ЄДРПОУ 31485605), які підконтрольні групі осіб, у складі: гр. ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ).

Так, вказана група осіб, використовуючи реквізити даних компаній провадять протиправну діяльність спрямовану на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ за рахунок відображення по податковому та бухгалтерському обліках придбання ТМЦ та послуг від суб`єктів господарювання, які містять ознаки «ризиковості/фіктивності».

Встановлено, що в період січня 2018 грудня 2020 року ТОВ «ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40761026), шляхом проведення безтоварних операцій, відобразило придбання товарів, робіт послуг, від «фіктивних» суб`єктів господарювання, а саме: ТОВ «АГРО-ФАВОРИТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41916652), ТОВ «ДАМЕРС ГРУП» (код ЄДРПОУ 42872810), ТОВ «БЛАГОСВІТ ІМПЕКС» (код ЄДРПОУ 43023508), ТОВ «БЕРГЕНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 43153707), ТОВ «СІНТЕХ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 43045909), ТОВ «КАМА СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39927995), ТОВ «ЕКСІМА- ОПТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42540034), ТОВ «ВОТЕРХАУС ГРУП» (код ЄДРПОУ 43007287), ТОВ «ФАРМАКОМ РІТЕЙЛ» (код ЄДРПОУ 42710349), ТОВ «ИНДРА-ЮГ» (код ЄДРПОУ 42870221), ТОВ «АЛДЕР-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41513041), ТОВ «РІФЛЕКС» (код ЄДРПОУ 43046038), ТОВ «МАКТЕЗ» (код ЄДРПОУ 42662023), ТОВ «ТАЙМ БРІДЖ» (код ЄДРПОУ 42526355), ТОВ «ЛІМІ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 42304872), ТОВ «СОНАКС ЛТД» (код ЄДРПОУ 43393062) за результатами даних взаємовідносин ТОВ «ОЙЛ ГРУП» сформувало податковий кредит з ПДВ на загальну суму 33 347 819, 4 грн., у т.ч. ПДВ 5 557 969, 9 грн. ПК з ПДВ, вказана інформація підтверджується проведеним аналітичним дослідженням.

Відповідно до реєстраційних даних ТОВ «ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40761026, перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у м. Києві), основний вид діяльності - Неспеціалізована оптова торгівля, керівник гр. ОСОБА_5 , головний бухгалтер ОСОБА_8 . Проведеним оглядом відкритої мережі інтернет група компаній ТОВ «ОЙЛ ГРУП» являються офіційними дистриб`юторами ряду відомих брендів моторних мастил та здійснюють оптову та роздрібну торгівлю вказаної продукції. За результатами подальшого моніторингу встановлено, що ТОВ «ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40761026), здійснює зовнішньо економічну діяльність, а саме ввезення ТМЦ (мастила моторні) в режимі «ІМПОРТ» на митну територію України.

З метою підтвердження безтоварності, фіктивності проведених операцій ТОВ «ОЙЛ ГРУП» з вказаними постачальниками, проведено моніторинг, аналіз поданої податкової звітності та єдиного реєстру податкових накладних компаній, які містять ознаки «ризиковості» за результатами якого встановлено що суб`єкти господарювання ТОВ «АГРО-ФАВОРИТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41916652), ТОВ «ДАМЕРС ГРУП» (код ЄДРПОУ 42872810), ТОВ «БЛАГОСВІТ ІМПЕКС» (код ЄДРПОУ 43023508), ТОВ «БЕРГЕНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 43153707), ТОВ «СІНТЕХ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 43045909), ТОВ «КАМА СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39927995), ТОВ «ЕКСІМА-ОПТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42540034), ТОВ «ВОТЕРХАУС ГРУП» (код ЄДРПОУ 43007287), ТОВ «ФАРМАКОМ РІТЕЙЛ» (код ЄДРПОУ 42710349), ТОВ «ИНДРА-ЮГ» (код ЄДРПОУ 42870221), ТОВ «АЛДЕР-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41513041), ТОВ «РІФЛЕКС» (код ЄДРПОУ 43046038), ТОВ «МАКТЕЗ» (код ЄДРПОУ 42662023), ТОВ «ТАЙМ БРІДЖ» (код ЄДРПОУ 42526355), ТОВ «ЛІМІ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 42304872), ТОВ «СОНАКС ЛТД» (код ЄДРПОУ 43393062), їх службові особи, працівники представники, відсутні за адресами реєстрації. Крім того, встановлено що перелічені підприємства не подавали податкову звітність, контактні телефони зазначені в картці підприємства не відповідають, відсутні наймані працівники, та будь-які інші основні засоби виробничі потужності, трудові ресурси, складські приміщення, транспортні засоби та сировина, земельні ділянки у власності/користуванні для здійснення основного виду фінансово-господарської діяльності підприємства. Відповідно до проведеного огляду єдиного реєстру податкових накладних вищевказаних підприємств, встановлено, що останні проводять маніпуляції з товарною номенклатурою, а саме підміну/перелом придбаних/ реалізованих товарів та послуг, останні знаходяться в різних сегментах ринку.

В ході досудового розслідування допитано свідка директора та засновника ДАМЕРС ГРУП» (код ЄДРПОУ 42872810) ОСОБА_9 , останній надав покази, щодо непричетності до ведення господарської діяльності на вказаному товаристві

Крім того, в рамках кримінального провадження допитано свідка директора ТОВ «МАКТЕЗ» (код ЄДРПОУ 42662023) ОСОБА_10 який зазначив, що зареєстрував вказане підприємство на пропозицію невстановлених, за грошову винагороду та фінансово-господарською діяльністю підприємства не займався.

Викладені обставини підтверджуються аналітичною довідкою УБФЗ ГУ ДФС у м. Києві №14-04-2021/40761026 від 14.04.2021 «щодо дотримання вимог податкового законодавства, не нарахування та не сплати в державний бюджет податку на додану вартість та податку на прибуток службовими особами ТОВ «ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40761026) за період з січня 2018 по грудень 2020 року.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що гр. ОСОБА_5 , який є директором, посадовою особою ТОВ «ОЙЛ ГРУП» для вчинення дій пов`язаних з умисним ухиленням від сплати податків, використовує приміщення адреси свого фактичного місця мешкання, а саме: АДРЕСА_1 .

В даній адресі зберігаються первинні фінансово-господарські документи та речі, які вказують на протиправну діяльності службових осіб ТОВ «ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40761026) та всіх учасників господарської діяльності, в тому числі по операціях з ризиковими та «фіктивними» суб`єктами господарювання, а також не обліковані грошові кошти, печатки та реєстраційні документи підконтрольних «фіктивних» підприємств, чорнові записи, комп`ютерна техніка для ведення та зберігання електронного листування та інформації, яка передається через месенджери Viber, Telegram, WhatsApp, Skype, а також інші речі та предмети, що мають значення для розкриття даного кримінального правопорушення.

Підставами для проведення обшуку є наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх відомостей про те, що знаряддя злочинів та майно (речі й цінності), здобуте у результаті його вчинення, а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття правопорушення, відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення знаходяться у житловій квартирі, за адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи вищевикладені обставини у слідства є всі підстави вважати, що у житловій квартирі, за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться оригінали первинних бухгалтерських, фінансово-господарських, податкових документів ТОВ «ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40761026) та іншими підприємствами, які мають ознаки «ризиковості», ФОПами, а саме: договорів або угод з додатками та доповненнями, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), документів щодо походження (придбання, імпорту), залишків та реалізації товару, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках 311, 361, 631 з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, журналів складського обліку та інші бухгалтерські документи за вказаний період, банківських виписок, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), журналів в`їзду та виїзду автотранспорту на територію, де здійснювалось розвантаження товарно-матеріальних цінностей, договорів укладених з перевізниками товару, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання продукції, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, в тому числі договорів оренди обладнання, договорів та всіх інших наявних документів по взаємовідносинах проведених з вказаними товариствами, документів по взаємовідносинах з підприємствами (в тому числі нерезидентами), від яких здійснювалась поставка товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), печаток, штампів, чорнових записів, електронних флеш носіїв; комп`ютерної техніки, на якій виготовлювались документи вище зазначених підприємств; мобільних телефонів; жорстких дисків, електронних ключів системи клієнт-банк; інших предметів і документів, що стосуються діяльності підприємств; необлікованих грошових коштів, реєстраційних документів підконтрольних «фіктивних» підприємств, листування та інформації, яка передається через месенджери Viber, Telegram, WhatsApp, Skype, а також інші речі та предмети, що мають значення для розкриття даного кримінального правопорушення.

Судом встановлено, що згідно відомостей, які містяться у витязі з Єдиного реєстру досудових розслідувань, кримінальне провадження здійснюється серед іншого відносно службових осіб ТОВ «ОЙЛ ГРУП», код ЄДРПОУ 40761026, керівником зазначено ОСОБА_5 .

Згідно інформаційної довідки №259063976 від 31.05.2021 року з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, житлове приміщення за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності зареєстроване за гр. ОСОБА_5 .

Вказане приміщення фактично використовується для ведення господарської діяльності ТОВ «ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40761026) гр. ОСОБА_5 .

Відповідно до наказу №142К від 21.10.2017 року ОСОБА_5 приступив до виконання обов`язків директора ТОВ «ОЙЛ ГРУП».

В ході обшуку планується відшукати та вилучити комп`ютерну техніку, магнітні, електронні та цифрові носії інформації, засоби зв`язку, первинні фінансово-господарські документи, печатки, журнали обліку складської продукції, чорнові записи, записні книги, бланки з відбитками печаток, грошові кошти здобуті у результаті вчинення кримінального правопорушення та інші предмети і документи, щодо господарських операцій.

Відшукуванні речі і документи, мають значення для досудового розслідування, оскільки вони необхідні для проведення експертних досліджень і використання під час проведення податкових та інших перевірок.

Відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час досудового розслідування та судового розгляду.

Слідчий у судове засідання не з`явився. Подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення, або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Встановлено,що восьмим СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32021100000000245 від 12.05.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Судом встановлено, що відповідно до інформаційної довідки №259063976 від 31.05.2021 року з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, житлове приміщення за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності зареєстроване за гр. ОСОБА_5 .

У зв`язку із наведеним, з метою відшукання відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, які можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні та матимуть доказове значення у житловій квартирі, за адресою: АДРЕСА_1 , майно на праві власності зареєстроване за гр. ОСОБА_5 , можуть знаходитися речі, предмети та документи, які мають значення для досудового розслідування у кримінальному провадженні, інші предмети, речі та документи здобуті у результаті вчинення кримінального правопорушення, які можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню, у зазначених приміщеннях необхідно провести обшук.

Таким чином, суд приходить до висновку, що слідчий довів вимоги поданого клопотання, у зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32021100000000245 від 12.5.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл слідчим восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 та іншим слідчим які входять до складу слідчої групи по кримінальному провадженню, на проведення обшуку у житловій квартирі, за адресою: АДРЕСА_1 , майно на праві власності зареєстроване за гр. ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських, фінансово-господарських, податкових документів ТОВ «ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40761026), по взаємовідносинах з ТОВ «АГРО-ФАВОРИТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 41916652), ТОВ «ДАМЕРС ГРУП» (код ЄДРПОУ 42872810), ТОВ «БЛАГОСВІТ ІМПЕКС» (код ЄДРПОУ 43023508), ТОВ «БЕРГЕНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 43153707), ТОВ «СІНТЕХ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 43045909), ТОВ «КАМА СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 39927995), ТОВ «ЕКСІМА-ОПТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 42540034), ТОВ «ВОТЕРХАУС ГРУП» (код ЄДРПОУ 43007287), ТОВ «ФАРМАКОМ РІТЕЙЛ» (код ЄДРПОУ 42710349), ТОВ «ИНДРА-ЮГ» (код ЄДРПОУ 42870221), ТОВ «АЛДЕР-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 41513041), ТОВ «РІФЛЕКС» (код ЄДРПОУ 43046038), ТОВ «МАКТЕЗ» (код ЄДРПОУ 42662023), ТОВ «ТАЙМ БРІДЖ» (код ЄДРПОУ 42526355), ТОВ «ЛІМІ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 42304872), ТОВ «СОНАКС ЛТД» (код ЄДРПОУ 43393062), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ ОЙЛ ГРУП» (код ЄДРПОУ 36272859), ТОВ «ОЙЛ ГРУП ЛТД» (код ЄДРПОУ 31485605), та іншими підприємствами задіяними у протиправній діяльності, які мають ознаки «ризиковості», фізичними особами-підприємцями, а саме: договори (контракти) з додатками, специфікації, податкові, видаткові накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, банківські виписки по розрахунковим рахункам, тендерна документація з додатками (у разі наявності), інші документи, які відображають придбання товарів; листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, договори з перевізниками, тощо, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, журнал-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), картки складського обліку, документи що стосуються результатів проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, зведені регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордерів, картки рахунків, оборотно-сальдові відомості тощо) по бухгалтерським рахункам та інші бухгалтерські документи, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках операції з вищевказаними підприємствами, довідки про наявність дебіторської (кредиторської) заборгованості з 01.01.2018 року по 31.12.2020, інші документи, які відображають фінансово-господарські відносини з вищевказаними суб`єктами підприємницької діяльності, коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, чорнові записи з інформацією про незаконну діяльність, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо взаємовідносин між вищезазначеними та іншими підприємствами і фізичними особами, електронні документи в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів, товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), переписка за допомогою електронної пошти та іншими програмами для спілкування через мережу інтернет (Skype, Viber, Telegram, WhatsApp та ін.) в тому числі встановленої системи «Клієнт-банк» для користування рахунками фізичних та юридичних осіб; оргтехніки, яка використовувалася для підготовки документів по реєстрації та перереєстрації, фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємств; печатки, кліше та штампи підконтрольних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та набуті кримінально протиправним шляхом, а отже речовими доказами, інші предмети, речі та документи здобуті у результаті вчинення кримінального правопорушення

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1