Ухвала

від 15.07.2021 по справі 760/18246/21

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 760/18246/21

Провадження № 1-кс/760/6394/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 липня 2021 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , представника власника майна ОСОБА_4 - адвоката ОСОБА_5 , власника майна ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора Іванківського відділу Вишгородської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_3 про арешт майна в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020110000000149 від 04.12.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Іванківського відділу Вишгородської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва з клопотанням про накладення арешту на майно, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за ч. 2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України, в якому просить накласти арешт на майно третьої особи, що визнане речовими доказами у кримінальному провадженні №32020110000000149 від 04.12.2020 року та з метою його збереження, яке вилучене 13 липня 2021 року під час обшуку за місцем проживання засновника ТОВ «ЄВРО ШОП» ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 , та належить на праві власності третій особі - ОСОБА_4 , відображене в протоколі обшуку від 13.07.2021, а саме накласти арешт на грошові кошти в розмірі 30000 (тридцять тисяч) доларів США, тобто грошові купюри номіналом 100 (сто) доларів загальною кількість 300 (триста) купюр.

В обґрунтування клопотання зазначає, що другим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ТУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32020110000000149, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.12.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, перебуваючи на території Київської області, у період 2018 2020 років, умисно, повторно здійснили внесення в документи, які подаються для проведення державної реєстрації, а саме: ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 , завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, з метою надання податкової вигоди суб`єктам реального сектору економіки, серед яких ТОВ «ЄВРО ШОП» (ЄДРПОУ 39079371).

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ «Євро Шоп» (ЄДРПОУ 39079371), директором якого являється гр. ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4 ) та засновник гр. ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ), перебуваючи на території Київської області, у період 2018-2021 років, здійснюючи господарську діяльність із реалізації товарно-матеріальних цінностей (взуття, одяг, аксесуарів тощо) через мережу підконтрольних магазинів «Welfare», шляхом документального оформлення фінансового-господарських операцій щодо ввезення на митну територію України за заниженою митною вартістю вказаних ТМЦ, з використанням підприємств-імпортерів, в тому числі ТОВ «Тайдінгс Траст» (ЄДРПОУ 41096354, директором та засновником якого являється ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_6 ) та реквізитів пов`язаних з ТОВ «Євро Шоп» фізичних осіб-підприємців для документального відображення реалізації ТМЦ, зокрема ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_17 ( НОМЕР_12 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_34 ), здійснили перенесення податкових зобов`язань під час відображення результатів господарських операцій у податковій звітності з ТОВ «Євро Шоп» на пов`язаних ФОП, що призвело до заниження податку на додану вартість, оскільки дохід від виторгу вказаних ФОП є фактичним доходом ТОВ «Євро ШОП», таким чином безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на суму 8,8 млн. грн., в результаті чого умисно ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того, встановлено, що реквізити ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП: НОМЕР_3 ) та інші ФОП, використовуються службовими особами ТОВ «ЄВРО ШОП», для реалізації продукції торгової марки «Welfare» через мережу підконтрольних магазинів «Welfare», кошти від продажу яких в подальшому перераховуються на розрахункові рахунки підконтрольних ТОВ «Євро Шоп» суб`єктів господарювання фізичних осіб-підприємців.

Так, встановлено, що ТОВ «ЄВРО ШОП» (код ЄДРПОУ 39079371, керівник, співзасновник ОСОБА_10 , головний бухгалтер ОСОБА_40 , засновник ОСОБА_6 ) являється імпортером, офіційним дистриб`ютором та оптовими постачальником одягу,взуття та аксесуарів торгової марки «Welfare».

Протягом 2018-2020 років весь наявний товар ТОВ «ЄВРО ШОП» реалізовує за готівкові кошти через мережу підконтрольних магазинів (торгова марка « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») та іншим чином, зокрема через мережу Інтернет (Інтернет сайт « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), без належного відображення у бухгалтерській та податковій звітності вказаних операцій. Відповідні операції з реалізації товару здійснюються за рахунок використання реквізитів фізичних осіб підприємців, зокрема: ФОП ОСОБА_29 , ФОП ОСОБА_41 , ФОП ОСОБА_42 ,

ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , які зареєстровані на підставних осіб за грошову винагороду.

Крім того, встановлено, що одними і тим самими особами з метою мінімізації податкових зобов`язань ТОВ «ЄВРО ШОП», за попередньою змовою групою осіб здійснено внесення в документи, які подаються для проведення державної реєстрації вищевказаних ФОП, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості.

Також, до вже зазначених ФОП, в адресу яких ТОВ «ЄВРО ШОП» (код ЄДРПОУ 39079371) здійснює реалізацію товарів та використовує реквізити фізичних осіб-підприємців, сукупно входили/входять наступні підконтрольні особи: ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_41 ), ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_43 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ОСОБА_63 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ОСОБА_64 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_65 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ОСОБА_66 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ОСОБА_67 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ОСОБА_68 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ОСОБА_69 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_70 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ОСОБА_71 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ОСОБА_72 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ОСОБА_73 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ОСОБА_74 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ОСОБА_75 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_76 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ОСОБА_77 (РНОКПП НОМЕР_61 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_78 (РНОКПП НОМЕР_62 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_79 (РНОКПП НОМЕР_63 ), ОСОБА_80 (РНОКПП НОМЕР_64 ), ОСОБА_81 (РНОКПП НОМЕР_65 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_66 ), ОСОБА_82 (РНОКПП НОМЕР_67 ), ОСОБА_83 (РНОКПП НОМЕР_68 ), ОСОБА_84 (РНОКПП НОМЕР_69 ), ОСОБА_85 (РНОКПП НОМЕР_70 ), ОСОБА_86 (РНОКПП НОМЕР_71 ), ОСОБА_87 (РНОКПП НОМЕР_72 ), ОСОБА_88 (РНОКПП НОМЕР_73 ), ОСОБА_89 (РНОКПП НОМЕР_74 ), ОСОБА_90 (РНОКПП НОМЕР_75 ), ОСОБА_91 (РНОКПП НОМЕР_76 ), ОСОБА_92 (РНОКПП НОМЕР_77 ), ОСОБА_93 (РНОКПП НОМЕР_78 ), ОСОБА_94 (РНОКПП НОМЕР_79 ), ОСОБА_95 (РНОКПП НОМЕР_80 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_96 (РНОКПП НОМЕР_81 ), ОСОБА_97 (РНОКПП НОМЕР_82 ), ОСОБА_98 (РНОКПП НОМЕР_83 ), ОСОБА_99 (РНОКПП НОМЕР_84 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_100 (РНОКПП НОМЕР_85 ), ОСОБА_101 (РНОКПП НОМЕР_86 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_102 (РНОКПП НОМЕР_87 ), ОСОБА_103 (РНОКПП НОМЕР_88 ), ОСОБА_104 (РНОКПП НОМЕР_89 ), ОСОБА_105 (РНОКПП НОМЕР_90 ), ОСОБА_106 (РНОКПП НОМЕР_91 ), ОСОБА_107 (РНОКПП НОМЕР_92 ), ОСОБА_108 (РНОКПП НОМЕР_93 ), ОСОБА_109 (РНОКПП НОМЕР_94 ), ОСОБА_110 (РНОКПП НОМЕР_95 ), ОСОБА_111 (РНОКПП НОМЕР_96 ), ОСОБА_112 (РНОКПП НОМЕР_97 ), ОСОБА_113 (РНОКПП НОМЕР_98 ), ОСОБА_114 (РНОКПП НОМЕР_99 ), ОСОБА_115 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_116 (РНОКПП НОМЕР_100 ), ОСОБА_117 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_118 (РНОКПП НОМЕР_101 ), ОСОБА_119 (РНОКПП НОМЕР_102 ), ОСОБА_120 (РНОКПП НОМЕР_103 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_121 (РНОКПП НОМЕР_104 ), ОСОБА_122 (РНОКПП НОМЕР_105 ), ОСОБА_123 (РНОКПП НОМЕР_106 ), ОСОБА_124 (РНОКПП НОМЕР_107 ), ОСОБА_125 (РНОКПП НОМЕР_108 ), ОСОБА_126 (РНОКПП НОМЕР_109 ), ОСОБА_127 (РНОКПП НОМЕР_110 ), ОСОБА_128 (РНОКПП НОМЕР_111 ), ОСОБА_129 (РНОКПП НОМЕР_112 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ОСОБА_130 (РНОКПП НОМЕР_113 ), ОСОБА_86 (РНОКПП НОМЕР_114 ), ОСОБА_131 (РНОКПП НОМЕР_115 ), ОСОБА_132 (РНОКПП НОМЕР_116 ), ОСОБА_133 (РНОКПП НОМЕР_117 ), ОСОБА_134 (РНОКПП НОМЕР_118 ), ОСОБА_135 (РНОКПП НОМЕР_119 ), ОСОБА_136 (РНОКПП НОМЕР_120 ), ОСОБА_137 (РНОКПП НОМЕР_121 ), ОСОБА_138 (РНОКПП НОМЕР_122 ), ОСОБА_139 (РНОКПП НОМЕР_123 ), ОСОБА_140 (РНОКПП НОМЕР_124 ), ОСОБА_141 (РНОКПП НОМЕР_125 ), ОСОБА_142 (РНОКПП НОМЕР_126 ), ОСОБА_143 (РНОКПП НОМЕР_127 ), ОСОБА_144 (РНОКПП НОМЕР_128 ), ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ОСОБА_145 (РНОКПП НОМЕР_129 ), ОСОБА_146 (РНОКПП НОМЕР_130 ), ОСОБА_147 (РНОКПП НОМЕР_131 ), ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_132 ), ОСОБА_148 (РНОКПП НОМЕР_133 ), ОСОБА_149 (РНОКПП НОМЕР_134 ).

09 березня 2021 року на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 19 лютого 2021 року було проведено обшук нежитлових приміщень, які використовуються ТОВ «ЄВРО ШОП» за адресою: м. Київ, вул. Молодогвардійська, буд. 22, в результаті чого виявлено та вилучено велику кількість товарно-матеріальних цінностей (взуття, рукавиць, сумок), які є предметом незаконної діяльності та в подальшому збуваються через підконтрольні місця торгівлі пов`язаних ФОП (на яких зареєстровано магазини з торговельною маркою « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») шляхом мінімізації зі сплати податків.

Крім цього, факт задіяння ТОВ «Айкол Юкрейн» та ТОВ «ЄВРО ШОП» для документального оформлення взаємовідносин з рядом фізичними особами-підприємцями, які є «фіктивними» для подальшої мінімізації податкових зобов`язань зі сплати ПДВ, легалізації незаконно здобутих кошів, підтверджується проведеним обшуком співробітниками податкової міліції за адресою проживання головного бухгалтера ТОВ «ЄВРО ШОП» ОСОБА_150 та іншими відповідними адресами, де вилучені чорнові записи, печатки інших підприємств, які не мають відношення до ТОВ «ЄВРО ШОП», реєстраційні та фінансово-господарські документи пов`язаних ФОП, а саме ТОВ «АЛМОРА» (код ЄДРПОУ 39946536), ТОВ «Молінера» (код ЄДРПОУ 40167015), ПП «Москот» (код ЄДРПОУ 32485276).

13 липня 2021 співробітниками другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області та управління БФЗ ГУ ДФС у Київській області в рамках кримінального провадження №32020110000000149 від 04.12.2020, на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 від 15 червня 2021 року проведено обшук у домоволодінні засновника ТОВ «ЄВРО ШОП» ОСОБА_6 .

В домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1 , яким користується засновник ТОВ «ЄВРО ШОП» (код ЄДРПОУ 39079371) ОСОБА_6 та належить на праві власності вищевказаній особі та ОСОБА_4 , виявлено та вилучено грошові кошти, здобуті злочинним шляхом (без підтверджуючих документів щодо їх походження) в розмірі 30000 доларів США (грошові купюри номіналом 100 доларів загальною кількість 300 купюр). Зі слів ОСОБА_6 та ОСОБА_4 вказані грошові кошти належать ОСОБА_4 і вона позичила їх в третьої особи для навчання своєї доньки. Однак підтверджуючі документи щодо викладеного в ході обшуку особами не надано.

Враховуючи викладене, а також те, що безпосередньо ОСОБА_151 також є фізичною особою-підприємцем, задіяною в незаконному ланцюгу в рамках розслідування кримінального провадження, є достатні підстави вважати, що вказані гроші є предметом кримінального правопорушення та містять на собі сліди кримінального правопорушення, а також мають значення для доказування здійснення службовими особами ТОВ «ЄВРО ШОП» та іншими невстановленими на даний час досудовим розслідуванням особами ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах щодо проведених фінансово-господарських операцій, які не відображаються бухгалтерській та податковій звітностях.

А тому прокурор просить накласти арешт на вказане майно з метою забезпечення його збереження як речового доказу.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Представник власника майна ОСОБА_4 адвокат ОСОБА_5 просила відмовити у задоволенні клопотання та повернути ОСОБА_4 вилучені у неї кошти, а також просила допитати в судовому засіданні в якості свідків власника майна ОСОБА_4 та ОСОБА_152 . Вказала, що грошові кошти, вилучені під час обшуку 13 липня 2021 року, не мають жодного відношення до розслідуваних у кримінальному провадженні обставин, їх незаконне вилучення та подальше утримання порушує права людини на вільне користування своїм майном. Предметом розслідування даної категорії проваджень, які можуть містити на собі інформацію щодо правопорушення, є документи, що підтверджують факт проведення відповідних дій з ухилення від сплати податків. Однак, грошові кошти, не можуть мати будь-якої доказовості при розслідуванні даної категорії справ. Крім того, вилучені 30000 доларів США є грошовими коштами ОСОБА_153 , отриманими в борг від ОСОБА_154 , що підтверджується розпискою від 12 червня 2021 року, копію якою долучила до матеріалів справи. Позичені кошти передбачались для оплати навчання та проживання доньки ОСОБА_4 ОСОБА_155 у місті Берлін Німеччина. На момент обшуку жодних підтверджуючих документів в квартирі не знаходилось, оскільки розписка про факт їх отримання знаходилась у ОСОБА_152 . Під час обшуку слідчим пропонувалось дочекатись приїзду ОСОБА_154 для надання даного документу та підтвердження факту походження даних коштів, однак слідчий відмовився.

Слідчим суддею задоволено клопотання представника власника майна про допит свідків власника майна ОСОБА_4 та ОСОБА_152 .

Допитана в судовому засіданні в якості свідка ОСОБА_4 показала, що вилучені 30000 доларів США є грошовими коштами, які вона отримала в борг від ОСОБА_154 , що підтверджується розпискою від 12 червня 2021 року. Узазані кошти вона позичала для оплати навчання та проживання її доньки ОСОБА_155 у місті Берлін Німеччина.

Свідок ОСОБА_156 в судовому засіданні показав, що дійсно ОСОБА_4 позичала у нього гроші в сумі 30000 доларів США, що вони оформили розпискою від 12 червня 2021 року. При цьому ОСОБА_4 повідомляла йому, що вказані кошти необхідні їй для оплати навчання та проживання її доньки ОСОБА_155 в Німеччині.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з положеннями ст.171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутись прокурор, слідчий за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.2 ст.131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження з метою досягнення його дієвості є арешт майна.

Згідно п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У цьому випадку, відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використанні як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отриманні юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Чинним Кримінальним процесуальнимкодексомУкраїни передбачено, що арешт майна з метою збереження речових доказів можливий, коли існує сукупність розумних підстав і підозр вважати, що таке майно є доказом злочину.

Слідчим суддею встановлено, що другим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ТУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32020110000000149, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.12.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України.

В межах даного кримінального провадження 13 липня 2021 співробітниками другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області та управління БФЗ ГУ ДФС у Київській області в рамках кримінального провадження №32020110000000149 від 04.12.2020 на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 від 15 червня 2021 року проведено обшук у домоволодінні засновника ТОВ «ЄВРО ШОП» ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 , яким користується засновник ТОВ «ЄВРО ШОП» (код ЄДРПОУ 39079371) ОСОБА_6 та належить на праві власності вищевказаній особі та ОСОБА_4 .

Під час вказаного обшуку було виявлено та вилучено грошові кошти в сумі 30000 доларів США (грошові купюри номіналом 100 доларів загальною кількість 300 купюр).

Покурор, звернувшись до суду з указаним клопотанням, просить накласти арешт на вказане майно з метою забезпечення його збереження як речового доказу.

Вимоги щодо змісту клопотання про арешт майна містяться у ст. 171 КПК України, яка серед іншого зобов`язує учасників кримінального провадження, які звернулися з відповідним клопотанням, не лише зазначити про мету застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, а і вказати на обставини, які дають підстави для застування такого обмежувального заходу та надати докази на підтвердження своїх доводів.

Однак, жодних об`єктивних даних, які б підтверджували, що вказані грошові кошти було знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, отримані внаслідок вчинення кримінальних правопорушень, слідчий суддя з наданих до суду матеріалів провадження не вбачає. Крім того, підозру в даному кримінальному провадженні будь-якій особі не повідомлено.

Натомість із показань свідків ОСОБА_4 та ОСОБА_154 вбачається що вилучені 30000 доларів США є грошовими коштами, які ОСОБА_4 отримала в борг від ОСОБА_154 , що підтверджується розпискою від 12 червня 2021 року. Указані кошти ОСОБА_4 позичала для оплати навчання та проживання її доньки ОСОБА_155 у місті Берлін Німеччина.

Враховуючи викладене, слідчий суддя прийшов до висновку, що вилучені грошові кошти не мають відношення до розслідуваного кримінального провадження.

За таких обставин, в клопотанні слідчого та доданих до нього матеріалах відсутні відомості, які б давали розумні підстави і підозри вважати, що грошові кошти, які вилучені в ході обшуку за місцем проживання засновника ТОВ «ЄВРО ШОП» ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 , та належить на праві власності третій особі - ОСОБА_4 відповідають критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, тому клопотання слідчого про накладення арешту на майно, не підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 98, 100, 131, 132, 170-173, 372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

У задоволенні клопотання прокурора Іванківського відділу Вишгородської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_3 про арешт майна в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020110000000149 від 04.12.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України відмовити.

Відповідно до ч.3 ст.169 КПК України прокурор повинен негайно вжити заходів щодо виконання судового рішення та направити повідомлення про його виконання слідчому судді.

Оскарження ухвали про накладення арешту не зупиняє її виконання.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Київського апеляційного суду.

Слідчий суддя