Ухвала

від 21.07.2021 по справі 464/4522/21

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/4522/21

пр.№ 1-кс/464/1591/21

У Х В А Л А

21 липня 2021 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 розглянувши клопотання слідчого про проведення обшуку,

в с т а н о в и в:

Слідчийз ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №32021140000000053 від 10.06.2021 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, звернувся в суд із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиний реєстр досудових розслідувань, слугували матеріали зібрані управлінням боротьби з фінансовими злочинами Офісу великих платників податків ДФС.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службовими особами підприємств групи «БРСМ Нафта» здійснюється реалізація незаконно виготовленого пального кінцевому споживачу на п`ятнадцяти АЗС, які розташовані на території Львівської області.

Суть схеми у реалізації незаконно виготовленого пального кінцевому споживачу полягає в тому, що службовими особами підприємств групи «БРСМ Нафта» до якої входять наступні СГД: ТОВ «БРСМ Нафта» (ЄДРПОУ 32054607), ТОВ «БРСМ Нафта» (ЄДРПОУ 31826526), ТОВ «Укртрансоіл-2009» (ЄДРПОУ 38274072), ТОВ «Бел Оіл» (ЄДРПОУ 37361279), ТОВ «Нафто Синтез» (ЄДРПОУ 38274109), ТОВ «Торгруп» (ЄДРПОУ 38510889), ТОВ «Парком Транс» (ЄДРПОУ 38510873), ТОВ «Трийдмей» (ЄДРПОУ 39926389), ТОВ «Стейт Оіл» (ЄДРПОУ 39436796), ТОВ «Евро Смарт Пауер» (ЄДРПОУ 42547705), ТОВ «Факторінг Груп» (ЄДРПОУ 40919212), ТОВ «Паблік Сіті Сервіс» (ЄДРПОУ 38003249), ТОВ «Інтергеоком» (ЄДРПОУ 42447221), ТОВ «Євро Пауер» (ЄДРПОУ 41047794), ТОВ «Катма Груп» (ЄДРПОУ 41775494), ТОВ «Стандарт Ойл 2000» (ЄДРПОУ 42337720), ТОВ «ТНТ Груп» (ЄДРПОУ 41846287), ТОВ «ТайгерОйл» (ЄДРПОУ 40751870) та ТОВ «Моноліт Білдінг» (ЄДРПОУ 39996964) в період діяльності було імпортовано та придбано на митній території України різні продукти первинної нафтопереробки та їх компоненти. Присадки та проміжні продукти нафтопереробки використовуються зазначеними СГД для нелегального виробництва автомобільного палива.

Проведеним аналізом електронного архіву податкових накладних підприємств групи «БРСМ Нафта» встановлено, що зазначеними СГД реалізується готове пальне у кількості на 35% більше від придбання. Це свідчить про те, що бензин незаконно виготовляється за вказівкою службових осіб вищезазначених СГД шляхом змішування хімічних речовин та добавок, які використовуються для виготовлення бензинів (порушення постанови Кабінету міністрів України №1375-2007-П від 05.12.2007р. «Про затвердження переліків з усіма стадіями технічного процесу з виготовлення нафтопродуктів, що мають право виготовляти бензини моторні, сумішеві).

Згідно висновків експертів за результатами проведення судової експертизи матеріалів та виробів та судової товарознавчої експертизи Київського науково дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України №7450-7476/21-34/7572-7598/21-53 від 12.03.2021 зразки палива, які були відібрані на нафтобазі групи «БРСМ Нафта» за своїми фізико хімічними властивостями не відповідають вимогам ДСТУ.

Вказані порушення встановлені матеріалами зібраними працівниками управління боротьби з фінансовими злочинами Офісу великих платників податків ДФС та підтверджені висновком експертів Київського науково дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України №7450-7476/21-34/7572-7598/21-53 від 12.03.2021.

В ході досудового розслідування, на виконання ухвали слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова від 05.07.2021 року проведено тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32021100110000016 від 10.02.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.204, ч.3 ст.212 КК України, яке проводиться третім відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби, якими підтверджуються порушення податкового законодавства, що викладені у матеріалах зібраними працівниками управління боротьби з фінансовими злочинами Офісу великих платників податків ДФС, з яких виготовлені необхідні копії з метою використання їх як доказ у кримінальному провадженні №32021140000000053 від 10.06.2021.

На скероване доручення про проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 40 КПК України, з управління боротьби з фінансовими злочинами ГУ ДФС у Львівській області отримано матеріали, відповідно до яких встановлено, що мережа автозаправних станцій групи «БРСМ Нафта», яка здійснює діяльність на території Львівської області протягом 2021 року реалізовує кінцевим споживачам нафтопродукти, походженням із нафтобази, що знаходиться за адресою: Київська область, Бориспільський район, с.Переяславське, вул. Шевченка, 1-а, яка належить ТОВ «Катма Груп», що входить в групу компаній «БРСМ Нафта».

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що відповідно до висновку експертів Київського науково дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України №7450-7476/21-34/7572-7598/21-53 від 12.03.2021, зразки рідин (нафтопродуктів), що були вилучені в ході проведення обшуку на нафтобазі за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Переяславське, вул. Шевченка, 1-а, в рамках проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №32021100110000016, за рядом показників такими як «фракційний склад», «масова частка сірки», «вміст сірки», не відповідають вимогам згідно ДСТУ 7688:2015 «Паливо дизельне Євро. Технічні умови», ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови» та «Технічному регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив», затвердженого постановою КМУ від 01.08.2013 №927.

Досудовим розслідуванням встановлено, що незаконно виготовлене контрафактне пальне реалізується кінцевому споживачу (за допомогою джобберської мережі «БРСМ» оператор ТОВ «Евро Смарт Пауер») на АЗС, яка розташована за адресою: Львівська обл., Пустомитівський р-н., с.Холодновідка, вул.Кільцева,5.

Враховуючи вищевикладене, іншим шляхом отримати вищеназвані відомості, ніж проведенням обшуку за вказаною адресою не надається можливим.

У судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку з огляду на таке.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 10.06.2021 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32021140000000053, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Відповідно до інформаційної довідки №261487459 Державного реєстру речових прав на нерухоме майно АЗС потужністю150заправлень надобу змийкою,автомобілів,операторною імагазином площею84,7кв.м. за адресою: Львівська обл., Пустомитівський р-н., с.Холодновідка, вул.Кільцева,5, на праві приватної власності належить ТОВ «СТАРСКРІМ» (ЄДРПОУ 41787054).

Згідно з ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З врахуванням вищенаведеного, приходжу до переконання, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України.

Беручи доуваги викладене,є достатніпідстави вважати,що у АЗС потужністю 150 заправлень на добу з мийкою, автомобілів, операторною і магазином площею 84,7 кв.м., що знаходяться за адресою: Львівська обл., Пустомитівський р-н., с.Холодновідка, вул. Кільцева,5, яке на праві власності належить ТОВ «СТАРСКРІМ» (ЄДРПОУ 41787054) зберігається незаконно виготовлене контрафактне пальне, що може мати силу доказів у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

При цьому враховуються правові підстави для обшуку, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення за ч.1 ст.204 КК України, наслідки обшуку, розумність та співмірність обшуку завданням кримінального провадження (ст.2 КПК України), а також неможливість досягнення мети, на яку покликається слідчий без застосування цієї слідчої дії, суд задовольняє клопотання слідчого.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309, 369-372, 532 КПК України,

п о с т а н о в и в:

клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 на проведення обшуку АЗС потужністю 150 заправлень на добу з мийкою, автомобілів, операторною і магазином площею 84,7 кв.м., що знаходяться за адресою: Львівська обл., Пустомитівський р-н., с.Холодновідка, вул.Кільцева,5, яке на праві власності належить ТОВ «СТАРСКРІМ»(ЄДРПОУ41787054),з метою відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів (газу, бензину, дизельного палива), не облікованих паливно-мастильних матеріалів, первинних бухгалтерських документів, чорнових записів, що свідчать про придбання та реалізацію незаконно виготовлених підакцизних товарів (газу, бензину, дизельного палива), не облікованих готівкових грошових коштів, отриманих внаслідок реалізації незаконно виготовлених таких підакцизних товарів, інших предметів, документів та речей, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні №32021140000000053, встановлення істини у ньому і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1