Ухвала

від 22.07.2021 по справі 607/12699/21

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

УХВАЛА

Іменем України

22.07.2021 Справа №607/12699/21 Провадження № 1-кс/607/4152/2021

м. Тернопіль

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області клопотання заступника начальника управління начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42020211180000025 від 30.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

УСТАНОВИВ:

20.07.2021 заступник начальника управління начальник першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42020211180000025 від 30.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що згідно з заявою про вчинення кримінального правопорушення встановлено, що на території Тернопільської області здійснюється незаконна оптова та роздрібна торгівля паливних LPG-талонів і смарт-карток відомих брендів (Авіас, ОККО, WOG, SHELL та БРСМ) з 2019 року по даний час. Реалізація паливних талонів та смарт-карток здійснюється дрібним оптом та у роздріб за готівкові кошти у місцях великих скупчень людей (ринки, автовокзали) за ціною із знижкою 3 грн 50 коп. - 4 грн за 1 л пального з огляду на бренд та марку пального. У м. Тернополі дану діяльність створили три особи, які на постійній основі здійснюють оптову та роздрібну торгівлю паливними талонами, а двоє із них використовують спеціалізоване програмне забезпечення, що дає змогу поповнювати смарт-картки (WOG та ОККО) на різний об`єм та вид палива. Приблизний обсяг реалізації палива становить понад 200 т на місяць, що у грошовому еквіваленті дорівнює понад 6000000 грн без сплати будь-яких податків, зборів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету України. Зазначена діяльність даних осіб спрямована на ухилення від сплати податків, що впродовж 2019 року могла становити понад 10000000 грн, тобто в особливо великих розмірах, та отримання прибутків, які в подальшому використовуються для особистого збагачення.

Слідчий зазначає, що у межах даного кримінального провадження з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також відшукання та вилучення документів, предметів та речей, носіїв інформації, які мають доказове значення для досудового розслідування, можуть викривати винних осіб у вчиненні злочину, 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 21.12.2020 проведено обшук квартири АДРЕСА_1 ; 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 21.12.2020 проведено обшук кіоску, який розміщений на АДРЕСА_2 , географічні координати 49.567891°, 25.639148° - 49.567839°, 25.639220° - 49.567905°, 25.639350° - 49.567966°, 25.639279°; 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 21.12.2020 проведено обшук в приміщеннях (автозаправної станції) за адресою: АДРЕСА_3 ; 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 21.12.2020 проведено обшук в квартирі АДРЕСА_4 ; 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 21.12.2020 проведено обшук в автомобілі марки «Skoda Octavia», державний номерний знак НОМЕР_1 , номер кузова НОМЕР_2 ; 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 06.01.2021 проведено обшук в квартирі АДРЕСА_5 ; 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 14.01.2021 проведено обшук в торговому об`єкті та прилеглій торговій лавці, які розміщені в межах географічних координат - 49.543331°, 25.596226° - 49.543287°, 25.596186° - 49.543262°, 25.596250°, 49.543305°, 25.596291°, на земельній ділянці з кадастровим номером 6110100000:12:017:0139, за адресою: АДРЕСА_2 . За результатами проведених обшуків виявлено та вилучено паливні талони, смарт-картки брендів торгових марок «GREEN WAVE», «SHELL», «БРСМ», «WOG», «Авіас», «MOTTO», «ОККО».

Крім того, під час досудового розслідування проведено інші слідчі (розшукові) та негласні слідчі (розшукові) дії, за результатами яких встановлено паливні талони, які відправлялись у відділеннях ТОВ «Нова Пошта». Під час досудового розслідування від управління протидії економічним правопорушенням ГУ ДФС у Тернопільській області отримано лист від 16.01.2021, згідно з яким паливні картки, LPG-картки і смарт-картки відомих брендів (Авіас, ОККО, WOG, SHELL, БРСМ, МОТТО, GREEN WAVE) реалізовують юридичні особи, серед яких ТОВ «Лівайн Торг» (код ЄДРПОУ 41449359, юридична адреса: вул. Мандриківська, буд. 47, офіс 503, м. Дніпро, торгова марка «Авіас»), ТОВ «Альянс Холдінг» (код ЄДРПОУ 34430873, юридична адреса: вул. Миколи Грінченка, буд. 4, м. Київ, торгова марка «SHELL»).

На адресу ТОВ «Лівайн Торг» надіслано запит від 18.01.2020 про витребування відомостей про те, яким суб`єктам підприємницької діяльності, приватним підприємцям чи фізичним особам та коли були реалізовані паливні талони та смарт-картки (вилучені під час проведених обшуків), зазначені у додатку до листа. 10.02.2021 від ТОВ «Лівайн Торг» отримано відповідь на запит № 70 від 28.01.2021, згідно з якою товариство надало запитувану інформацію із зазначенням номерів талонів, найменувань контрагентів, кодів ЄДРПОУ, дат продажу.

На адресу ТОВ «Альянс Холдінг» надіслано запит від 18.01.2020 про витребування відомостей про те, яким суб`єктам підприємницької діяльності, приватним підприємцям чи фізичним особам та коли були реалізовані паливні талони та смарт-картки (вилучені в ході проведених обшуків), зазначені у додатку до листа. 08.02.2021 від ТОВ «Альянс Холдінг» отримано відповідь на запит № 28 від 25.01.2021, згідно з якою товариство надало запитувану інформацію із зазначенням номерів талонів, найменувань контрагентів, кодів ЄДРПОУ, адрес, контактних номерів, дат продажу.

За результатамипроведених слідчихдій встановлено,що паливніталони (картки),які виявленіза результатамипроведених обшуківі іншихслідчих (розшукових)дій,реалізовувались втому числіТОВ «ЛівайнТорг»,ТОВ «АльянсХолдінг» юридичнимособам,якими відповідносформовано податковийкредит зПДВ івитрати дляобчислення податкуна прибуток.Вказане даєпідстави вважати,що даніпаливні талони(картки)перебувають в«тіньовому обігу», використовуються в необлікованих операціях, з яких не сплачуються податки.

Також слідчий зазначає, що під час досудового розслідування у цьому кримінальному провадженні проведені такі слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії:

- 03.02.2020 направлено на адресу оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області запит щодо надання відомостей про осіб, які мають відношення до вчинення злочину;

- 07.02.2020 допитано як свідка фізичну особу, яка звернулася із заявою про кримінальне правопорушення;

- 16.03.2020 витребувано від відділу обліку та моніторингу інформації про реєстрацію місця проживання УДМС України в Тернопільській області відомості щодо фізичних осіб, які мають відношення до злочину;

- 16.03.2020 направлено на адресу оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області запит щодо надання відомостей про основні місця збуту паливних талонів, назви товариств, на які виписані паливні талони;

- 16.06.2020 направлено запит до оперативного управління Головного управління ДФС у Тернопільській області щодо надання відомостей про проведення операцій з придбання та реалізації паливних талонів, смарт-карток без відображення таких операцій у бухгалтерській та податковій звітності;

- 16.06.2020 направлено запит до Головного управління ДПС у Тернопільській області щодо надання відомостей згідно форми 1ДФ про суми отриманих доходів фізичних осіб, які мають відношення до злочину;

- 13.07.2020 витребувано від відділу обліку та моніторингу інформації про реєстрацію місця проживання УДМС України в Тернопільській області відомості щодо фізичних осіб, які мають відношення до злочину;

- 14.09.2020 направлено запит до Регіонального сервісного центру МВС у Тернопільській області щодо надання відомостей про реєстрацію транспортних засобів фізичних осіб, які мають відношення до злочину;

-14.09.2020 направлено запит до КП «Вінницьке міське бюро інвентаризації» щодо надання відомостей про реєстрацію права власності на нерухоме майно;

- 12.10.2020 направлено запит до Вінницького міського відділу державної реєстрації актів цивільного стану Центрального Західного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Хмельницький) щодо надання копій документів, що свідчать про реєстрацію шлюбу, розірвання шлюбу, зміни прізвища, імені та по батькові фізичною особою, яка має відношення до злочину;

- 11.11.2020 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів Комунального підприємства «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації»;

- 23.11.2020 здійснено тимчасовий доступ до речей та документів Комунального підприємства «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації» та вилучено належним чином завірені копії документів про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно за адресами, де зберігаються речі та предмети, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження;

- 27.11.2020 направлено запит до Управління оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС у Тернопільській області щодо надання відомостей про місцезнаходження документів та речей, які свідчать про незаконну оптову та роздрібну торгівлю підакцизними товарами без відповідних дозвільних документів та за готівкові кошти без відображення таких операцій у бухгалтерському та податковому обліку; відомостей про місцезнаходження речей, предметів та інших носіїв інформації, що можуть містити сліди вчинення вищевказаного злочину; відомостей про право власності на об`єкти рухомого та нерухомого майна, у яких зберігаються зазначені документи та речі, а також копії документів про державну реєстрацію прав на таке майно;

- 04.12.2020 направлено запит до Регіонального сервісного центру МВС у Тернопільській області щодо надання відомостей про реєстрацію транспортних засобів фізичних осіб, які мають відношення до злочину;

- 09.12.2020 направлено запит до Кельменецького районного відділу державної реєстрації актів цивільного стану Південно-Західного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Івано-Франківськ) щодо надання копій документів, що свідчать про реєстрацію шлюбу, розірвання шлюбу, зміни прізвища, імені та по батькові фізичною особою, яка має відношення до злочину;

- 09.12.2020 витребувано від відділу обліку та моніторингу інформації про реєстрацію місця проживання УДМС України в Тернопільській області відомості щодо фізичних осіб, які мають відношення до злочину;

- 21.12.2020 підготовлено 5 клопотань про надання дозволів на проведення обшуків;

- 06.01.2021 підготовлено 1 клопотання про надання дозволу на проведення обшуку;

- 14.01.2021 підготовлено 1 клопотання про надання дозволу на проведення обшуку;

- 14.01.2021 направлено до Управління протидії економічним правопорушенням Головного управління ДФС у Тернопільській області доручення щодо спільного проведення з працівниками слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області обшуків, дозвіл на проведення яких надано згідно з ухвалами слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду;

- 15.01.2021 направлено до Управління протидії економічним правопорушенням Головного управління ДФС у Вінницькій області доручення щодо спільного проведення з працівниками слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області обшуку, дозвіл на проведення якого надано згідно з ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду;

- 15.01.2021 проведено 7 обшуків, за результатами яких вилучено паливні талони, LPG-картки на пальне, документи, мобільні телефони, інформацію та програмне забезпечення скопійовано на USB флеш-накопичувачі;

- 15.01.2021 підготовлено постанову про визнання речей та предметів, вилучених за результатами проведених обшуків, речовими доказами;

- 15.01.2021 оглянуто речі, вилучені за результатами проведеного обшуку;

- 15.01.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Нова Пошта»;

- 16.01.2021 підготовлено постанови про визнання речей та предметів, вилучених за результатами проведених обшуків, речовими доказами;

- 16.01.2021 оглянуто речі, вилучені за результатами проведених обшуків;

- 16.01.2021 підготовлено клопотання про арешт майна, вилученого за результатами проведених обшуків;

- 16.01.2021 підготовлено лист до ТОВ «Альянс Холдинг», ТОВ «Автотехсервіс», ТОВ «Лівайн Торг», ТОВ «Мото Кард», ТОВ «Вест Петрол Маркет», ТОВ «ОККО Контракт», ТОВ «БРСМ Нафта» про вирішення питання щодо зупинення будь-яких операцій з паливними талонами, картками, вилученими в ході проведених обшуків;

- 18.01.2021 підготовлено запит до ТОВ «Альянс Холдинг», ТОВ «Автотехсервіс», ТОВ «Лівайн Торг», ТОВ «Мото Кард», ТОВ «Вест Петрол Маркет», ТОВ «ОККО Контракт», ТОВ «БРСМ Нафта» про надання відомостей щодо покупців паливних талонів, карток, вилучених в ході проведених обшуків;

- 18.01.2021 здійснено тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Нова Пошта» та вилучено відправлення, вмістом яких є паливні талони;

- 19.01.2021 оглянуто речі та документи ТОВ «Нова Пошта», які вилучено за результатами проведеного тимчасового доступу до речей та документів, а саме відправлення, вмістом яких є паливні талони;

- 19.01.2021 підготовлено постанову про визнання речей та предметів, вилучених за результатами проведеного тимчасового доступу до речей та документів ТОВ «Нова Пошта», речовими доказами;

- 19.01.2021 підготовлено клопотання про арешт майна, вилученого за результатами проведеного тимчасового доступу до речей та документів ТОВ «Нова Пошта»;

- 20.01.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Нова Пошта»;

- 21.01.2021 здійснено тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Нова Пошта» та вилучено відправлення, вмістом яких є паливні талони;

- 22.01.2021 оглянуто речі та документи ТОВ «Нова Пошта», які вилучено за результатами проведеного тимчасового доступу до речей та документів, а саме відправлення, вмістом яких є паливні талони;

- 22.01.2021 підготовлено постанову про визнання речей та предметів, вилучених за результатами проведеного тимчасового доступу до речей та документів ТОВ «Нова Пошта», речовими доказами;

- 22.01.2021 підготовлено клопотання про арешт майна, вилученого за результатами проведеного тимчасового доступу до речей та документів ТОВ «Нова Пошта»;

- 25.01.2021 допитано як свідка ОСОБА_5 ;

- 25.01.2021 допитано як свідка ОСОБА_6 ;

- 26.01.2021 допитано як свідка ОСОБА_7 ;

- 01.02.2021 підготовлено 2 постанови про призначення комп`ютерно-технічних експертиз мобільних телефонів, вилучених в ході проведених обшуків;

- 01.02.2021 оглянуто фототаблиці та фотографії із зображеннями паливних талонів, зроблені за результатами проведених негласних слідчих (розшукових) дій;

- 09.02.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Нова Пошта»;

- 18.02.2021 здійснений огляд вилучених в ході обшуків речей та документів;

- 19.02.2020 витребувано від відділу обліку та моніторингу інформації про реєстрацію місця проживання УДМС України в Тернопільській області відомості щодо фізичних осіб, які мають відношення до злочину;

- 22.02.2021 допитано як свідка ОСОБА_8 ;

- 01.03.2021 проведено огляд вилучених в ході обшуків речей та документів;

- 03.03.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Альянс Холдинг»;

- 09.03.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Автотехсервіс»;

- 09.03.2021 проведений огляд вилучених в ході обшуків речей та документів;

- 10.03.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «МОТО КАРД»;

- 10.03.2021- 15.03.2021 проведено огляд вилучених в ході обшуків речей та документів;

- 15.03.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Лівайн Торг»;

- 16.03.2021 проведено огляд вилучених в ході обшуків речей та документів;

- 16.03.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ОККО Контракт»;

- 17.03.2021 підготовлено запит на ТОВ «Вог Кард» щодо надання інформації про те, чи реалізовує ТОВ «Вог Кард» паливні талони (газ, дизельне пальне, бензин згідно з ними) бренду «WOG»;

- 17.03.2021 проведено огляд вилучених в ході обшуків речей та документів;

- 18.03.2021 проведено огляд вилучених в ході обшуків речей та документів;

-18.03.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Євро Смарт Пауер»;

- 22.03.2021 підготовлено запит на ТОВ «Інтеркард» щодо надання інформації про те, чи реалізовує ТОВ «Інтер Кард» паливні талони (газ, дизельне пальне, бензин згідно з ними) бренду «INTER CARD»;

- 29.03.2021 здійснено тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Нова Пошта» та вилучено інформацію щодо надісланих та отриманих поштових відправлень фізичними особами, які мають відношення до злочину;

- 06.04.2021 допитано як свідка ОСОБА_9 ;

- 07.04.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ВОГ Кард»;

- 07.04.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ОККО Контракт»;

- 07.04.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Євро Смарт Пауер»;

- 07.04.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «МОТО КАРД»;

- 07.04.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Лівайн Торг»;

- 26.04.2021 підготовлено запит до ТОВ «Белнафтогаз» щодо надання інформації про те, чи реалізовує ТОВ «БЕЛНАФТОГАЗ» паливні талони (газ, дизельне пальне, бензин згідно з ними) бренду «БРСМ»;

- 28.04.2021 здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Лівайн Торг» та вилучено документи, що свідчать про реалізацію та використання вилучених в ході обшуків паливних талонів (газу, дизельного пального, бензину згідно з ними) (торгова марка «Авіас»);

- 26.05.2021 підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Белнафтогаз»;

- 01.06.2021 здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Альянс Холдинг» та вилучено документи, що свідчать про реалізацію та використання вилучених в ході обшуків паливних талонів (газу, дизельного пального, бензину згідно з ними) (торгова марка «SHELL»);

- 10.06.2021 підготовлено запити до ТОВ «Паливно-Проектна Компанія», ТОВ «ОККО-Лайт», ТОВ «ОККО-Авіа», ТОВ «Львівнафтопродукт», ТОВ «ОККО-Бізнес Контракт», ТОВ «ОККО-Бізнес Партнер», ТОВ «ОККО-Холдинг», ТОВ «ОККО-Агротрейд», ТОВ «ОККО-Драйв», ТОВ «ОККО-Рітейл», АТ «Концерн Галнафтогаз» щодо надання відомостей про те, чи вказані підприємства реалізовують паливні талони бренду «ОККО»;

- 11.06.2021 здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ПП «Окко Контракт» та вилучено документи, що свідчать про реалізацію та використання вилучених в ході обшуків паливних талонів (газу, дизельного пального, бензину згідно з ними) (торгова марка «ОККО»);

- 23.06.2021 підготовлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території, яка знаходиться під юрисдикцією іншого органу досудового розслідування на ГУ ДФС у Волинській області, щодо допиту службових осіб ТОВ «Вог Кард»;

- 01.07.2021 здійснено тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Лівайн Торг» та вилучено документи, що свідчать про реалізацію та використання вилучених в ході обшуків паливних талонів (газу, дизельного пального, бензину згідно з ними) (торгова марка «Авіас»);

- 01.07.2021 допитано як свідка ОСОБА_10 ;

- 08.07.2021 допитано як свідка ОСОБА_11 ;

- 09.07.2021 допитано як свідка ОСОБА_12 .

Також слідчий зазначає, що на даний час у кримінальному провадженні № 42020211180000025 від 30.01.2020 виникла необхідність у проведенні ряду інших слідчих (розшукових) та процесуальних дій, зокрема необхідно здійснити тимчасовий доступ та вилучити інші документи ТОВ «Лівайн Торг», ТОВ «Альянс Холдинг», ТОВ «Вог Кард», що свідчать про реалізацію та використання паливних талонів (газу, дизельного пального, бензину); витребувати відповіді на запити від ТОВ «Паливно-Проектна Компанія», ТОВ «ОККО-Лайт», ТОВ «ОККО-Авіа», ТОВ «Львівнафтопродукт», ТОВ «ОККО Бізнес Контракт», ТОВ «ОККО Бізнес Партнер», ТОВ «ОККО-Холдинг», ТОВ «ОККО-Агротрейд», ТОВ «ОККО-Драйв», ТОВ «ОККО-Рітейл», АТ «Концерн Галнафтогаз» з відомостями про те, чи вказані підприємства реалізовують паливні талони бренду «ОККО»; на підставі отриманих відповідей підготувати клопотання та здійснити тимчасовий доступ та вилучити документи, що свідчать про реалізацію та використання вилучених в ході обшуків паливних талонів (газу, дизельного пального, бензину згідно з ними) бренду «ОККО»; допитати працівників підприємств, які реалізовують паливні талони (газ, дизельне пальне, бензин) брендів «ОККО» та «WOG»; вжити заходів щодо проведення інших слідчих (розшукових) дій, направлених на встановлення обставин, що мають значення у кримінальному провадженні, з врахуванням здобутих доказів.

Слідчий зазначає, що виконання зазначених слідчих (розшукових) та процесуальних дій необхідне для забезпечення прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення повного та неупередженого досудового розслідування і судового розгляду цього кримінального провадження.

Строк досудового розслідування у цьому кримінальному провадженні закінчується 30.07.2021. Однак провести вказані слідчі (розшукові) та процесуальні дії у передбачений законом строк не виявилось можливим внаслідок особливої складності даного кримінального провадження, оскільки необхідно провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій для забезпечення всебічного, повного та об`єктивного дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також у зв`язку з дією на всій території України карантину відповідно до постанови КМУ № 211 від 11.03.2020 «Про запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19».

За такихпідстав слідчийпросить продовжитистрок досудовогорозслідування у кримінальному провадженні № 42020211180000025 від 30.01.2020 на дванадцять місяців.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав з підстав, викладених у ньому, та просив клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з таких підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 219 КПК Українистрок досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину та вісімнадцять місяців у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину (ч. 2 ст. 219 КПК України).

При цьому якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк шість місяціву разівчинення нетяжкогозлочину чи дванадцять місяців у разі вчинення тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до вимог частини 1 статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Згідно зч.2ст.295-1КПК Україниу клопотанніпро продовженнястроку досудовогорозслідування доповідомлення особіпро підозрузазначаються: 1)найменування (номер)кримінального провадження; 2)всі слідчі(розшукові)та іншіпроцесуальні дії,проведені підчас кримінальногопровадження; 3)обставини,що перешкоджализдійснити іншінеобхідні процесуальнідії раніше; 4)строк,необхідний дляпроведення абозавершення процесуальнихдій; 5) інші відомості, що обґрунтовують необхідність продовження строку досудового розслідування.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання. При цьому слідчий зобов`язаний зазначити у відповідному клопотанні найкоротший строк, достатній для потреб досудового розслідування.

Як вбачається з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42020211180000025 від 30.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно зі ст. 12 КК України дане кримінальне правопорушення є тяжким злочином.

Слідчий суддя встановив, що під час досудового розслідування у даному кримінальному провадженні проведено ряд слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій, спрямованих на отримання та перевірку доказів у даному провадженні, які перелічені у клопотанні слідчого та підтверджуються копіями матеріалів кримінального провадження, доданими до клопотання.

Підозра у даному кримінальному провадженні жодній особі не пред`явлена.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42020211180000025 від 30.01.2020 закінчується 30.07.2021.

Однак завершити у даний строк досудове розслідування неможливо, так як для забезпечення повного та об`єктивного проведення досудового розслідування необхідно здійснити тимчасовий доступ та вилучити інші документи ТОВ «Лівайн Торг», ТОВ «Альянс Холдинг», ТОВ «Вог Кард», що свідчать про реалізацію та використання паливних талонів (газу, дизельного пального, бензину); витребувати відповіді на запити від ТОВ «Паливно-Проектна Компанія», ТОВ «ОККО-Лайт», ТОВ «ОККО-Авіа», ТОВ «Львівнафтопродукт», ТОВ «ОККО Бізнес Контракт», ТОВ «ОККО Бізнес Партнер», ТОВ «ОККО-Холдинг», ТОВ «ОККО-Агротрейд», ТОВ «ОККО-Драйв», ТОВ «ОККО-Рітейл», АТ «Концерн Галнафтогаз» з відомостями про те, чи вказані підприємства реалізовують паливні талони бренду «ОККО»; на підставі отриманих відповідей підготувати клопотання та здійснити тимчасовий доступ та вилучити документи, що свідчать про реалізацію та використання вилучених в ході обшуків паливних талонів (газу, дизельного пального, бензину згідно з ними) бренду «ОККО»; допитати працівників підприємств, які реалізовують паливні талони (газ, дизельне пальне, бензин) брендів «ОККО» та «WOG»; вжити заходів щодо проведення інших слідчих (розшукових) дій, направлених на встановлення обставин, що мають значення у кримінальному провадженні, з врахуванням здобутих доказів.

Слідчим доведено, що здійснити вказані слідчі (розшукові) та процесуальні дії у передбачений законом строк не виявилось можливим у зв`язку з винятковою складністю кримінального провадження і проведенням в цей час інших першочергових та невідкладних слідчих дій для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

При цьому виконання зазначених слідчих (розшукових) та процесуальних дій необхідне для забезпечення прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожен, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура, а також для збирання додаткових доказів.

Таким чином необхідність проведення вказаних слідчих (розшукових) та процесуальних дій обґрунтовано перешкоджає завершенню досудового розслідування у даному кримінальному провадженні.

З урахуванням викладеного слідчий суддя доходить висновку, що на даний час не завершені необхідні слідчі та процесуальні дії, результати яких мають суттєве значення для судового розгляду, а тому необхідно продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42020211180000025 від 30.01.2020. При цьому слідчий суддя вважає, що розумним, достатнім та об`єктивно необхідним для виконання зазначених вище слідчих (розшукових) та процесуальних дій є строк дванадцять місяців, а відтак клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 28, 219, 294, 295-1, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання заступника начальника управління начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42020211180000025 від 30.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, задовольнити повністю.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42020211180000025 від 30.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, на дванадцять місяців, тобто до 30.07.2022.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1