Ухвала

від 21.07.2021 по справі 759/16027/21

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/5882/21

ун. № 759/16027/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2021 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчогоз особливоважливих справтретього відділурозслідування кримінальнихпроваджень Слідчогоуправління фінансовихрозслідувань Головногоуправління Державноїфіскальної службиу Київськійобласті лейтенантаподаткової міліції ОСОБА_3 про знищення речових доказів за матеріалами досудового розслідування, внесеного Єдиного реєстру досудових розслідувань за за №42020060000000034 від 06.05.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.204 КК України, за участю слідчого ОСОБА_4 ,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчийз особливоважливих справтретього відділурозслідування кримінальнихпроваджень слідчогоуправління фінансовихрозслідувань Головногоуправління Державноїфіскальної службиу Київськійобласті лейтенантподаткової міліціїСамойленкоО.О. звернувся до суду з клопотанням про знищення речових доказів.

В обґрунтування клопотання слідчій вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42020060000000034 (виділене з матеріалів кримінального провадження №32018060000000002) від 06.05.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження 14.02.2019 працівниками податкової міліції проведено обшук в складському приміщені за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено: 33 коробки з дерева, що заповнені сигаретами без фільтру та відповідних маркувань, в середині яких у кожній із коробок знаходиться 5000 цигарки; 82 ящика з сигаретами марки «Прима Класична» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок, всього 61 480 пачок цигарки; 21 картонна коробка з сигаретами марки «Astrу» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок, всього 15 730 пачок цигарки; 28 картонних коробок з сигаретами марки «Ritm» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок, всього 20 980 пачок цигарки; 10 картонних коробок з сигаретами марки «Military» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок, всього 7 480 пачок цигарки; 15 картонних коробок з сигаретами марки «Армейские» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок, всього 11 230 пачок цигарки; 15 картонних коробок з сигаретами марки «Lecima» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок, всього 11 230 пачок цигарки; 7 картонних коробок з сигаретами марки «Nistru» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок, всього 5 230 пачок цигарки; 1 (один) станок упаковочний для формування блоків цигарки по 10 (десять) пачок з маркуванням «Термо Пак, Завод упаковочного оборудования, Машина УММ КПУХЛ 4. 2», заводський номер № 1074, дата випуску 07.2004; 1 (один) станок для упаковки цигарки у пачки зеленого кольору з маркуванням «ПУ10ТДП10ТРП 1»; 1 (один) повітряний компресор «ААRIAC» LOT 32104 COD:A6CC304NNA004 синього кольору; 7 картонних ящиків з сигаретами без фільтру; 7 картонних ящиків з тютюном; 1 стрічка пакувальна; 4 ємкості клею марки «Henkel»; 1 тисяча картонних коробок; 5 баклажок прозорого кольору з характерним запахом спирту об`ємом 5 (п`ять) літрів кожна; картоні пачки для упаковки цигарки марки: «Прима» - 24 000 шт., «Astra» - 76 000 шт., «Military» - 34 000 шт., «Ritm» - 22 500 шт., «Армейские» - 40000 шт., «Nistru» - 12 000 шт., «Lecunu» - 8 000 шт., які постановою від 15.02.2019 року визнані речовими доказами.

В подальшому, за клопотання слідчого, в рамках кримінального провадження слідчим суддею Богунського районного суду м. Житомира винесено ухвалу від 20.02.2019, якою накладено арешт на вищезазначені тютюнові вироби та обладнання для їх виготовлення, які були вилучені 14.02.2019 в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Також, в ході досудового розслідування кримінального провадження 20.02.2019 працівниками податкової міліції проведено обшук в складському приміщені за адресою: АДРЕСА_2 в ході якого виявлено та вилучено: обладнання - лінія для виготовлення цигарок без фільтру Type: ARI 78 SIZC: НОМЕР_1 ; агрегат зеленого кольору без ідентифікуючих ознак, що представляє собою лінію по упаковці цигарок; агрегат чорного кольору без ідентифікуючих ознак з мотором синього кольору, який містить в собі подрібнювач тютюнової сировини; агрегат зеленого кольору без ідентифікуючих ознак, який представляє собою лінію по упаковці цигарок без фільтра в упаковку; цигарковий папір в асортименті 360 бобін з надписом «OP PAPIRNA» та «MOPAK»; 2 картонні коробки жовтого кольору з тексом «Республіка Молдова» на бірках, що містять в собі подрібнену тютюнову сировину загальною вагою 150 кг; 120 мішків з тютюновою сировиною вагою 15-16 кг. кожен (загальна вага близько 1800 кг.); упаковочний станок марки «HUALIAN MODEL:MY-380 F/W серія 108098 дата 10.2015»; 600 картонних упаковок (етикеток) для цигарки марки «Приам» ТОВ «Вікторія Ленд»; 1 відро білого кольору з написом «Henkel» з вмістом клею; Дробильна стрічка; 10 порожніх картонних коробів для завантаження готової продукції; комплектуючі для агрегату з подріблення тютюнової сировини; ножі та дробилки до агрегату; двигун від лінії, які постановою від 22.02.2019 року визнані речовими доказами.

В подальшому, за клопотання слідчого, в рамках кримінального провадження слідчим суддею Богунського районного суду м. Житомира винесено ухвалу від 27.02.2019, якою накладено арешт на вищезазначені товарно-матеріальні цінності, які були вилучені 20.02.2019 в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_2 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що складське приміщення, в якому проведено обшук, за адресою: АДРЕСА_2 на праві власності належить ОСОБА_5 та на підставі договору оренди нежитлового приміщенні від 01.12.2018 використовується службовими особами ТОВ «Вікторія Ленд» (код ЄДРПОУ 40314517) строком до 31 грудня 2019 року.

Так, в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що складське приміщення, в якому проведено обшук, за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності належить ТОВ «Ізотерм» (код ЄДРПОУ 32183734) та передане в користування ОСОБА_6 на підставі договору № 01.12.18 оренди об`єкта нерухомості від 01.12.2018 строком до 31 серпня 2019 року включно, предметом якого є - «виготовлення тари», що підтверджується показами свідка, а саме директора ТОВ «Ізотерм» (код ЄДРПОУ 32183734) ОСОБА_7 .

Отже враховуючи вищевикладене, вищезазначені та невстановлені досудовим розслідуванням особи не змогли реалізувати зазначені тютюнові вироби, тобто не вчинили усіх дій, які вважали за необхідне для доведення злочину до кінця з причин, що не залежали від їхньої волі, оскільки під час обшуків 14.02.2019 правоохоронними органами їх незаконна діяльність була припинена, а незаконно виготовлені тютюнові вироби та обладнання для їх виготовлення вилучено.

Також, в ході досудового розслідування кримінального провадження було неодноразово допитано в якості свідка ОСОБА_6 з приводу встановлення обставин по вилученим тютюновим виробам та обладнанню для їх виготовлення, на що останній відмовився надавати будь-які покази керуючись ст. 63 Конституції України.

Поряд з цим, від ГУ ДФС у Київській області листом 1440/7 від 12.03.2019 надійшла відповідь що довідки про внесення місць зберігання до Єдиного державного реєстру роздрібних партій алкогольних напоїв та тютюнових виробів ТОВ «Вікторія Ленд» на території Київської області не видавалась.

Крім цього, згідно відповіді ГУ ДПС у Київській області № 32224/9/10-36-09-01-06 від 24.11.2020 вказано, що відповідно до Єдиного реєстру обладнання та ліцензіатів ТОВ «Ізотерм» (код ЄДРПОУ 32183734), ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) та ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_3 ) не реєстрували обладнання для виготовлення тютюнових виробів та протягом 5 років не отримували ліцензії на виробництво тютюнових виробів. За адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 обладнання для виготовлення тютюнових виробів не реєструвалось, місця зберігання не внесенні до Єдиного державного реєстру місць зберігання спирту, алкогольних напоїв, тютюнових виробів. Також, ТОВ «Вікторія Ленд» (код ЄДРПОУ 40314517) 15.04.2016 у Єдиному реєстрі обладнання зареєстровано обладнання для виготовлення тютюнових виробів (сигаретна машина «Шкода Ц8) за адресою: АДРЕСА_3 . Розпорядженням від 18.09.2020 № 863-з/л ліцензія на виробництво тютюнових виробів анульована.

Протоколом огляду від 11.03.2019 встановлено, що за адресою: АДРЕСА_3 знаходиться недобудований багатоповерховий житловий будинок.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_8 , який являється головою правління ГК «Ялинка», повідомив, що вказаний гаражний кооператив знаходиться за адресою: м. Бровари, вул. Броварської Сотні, 28 і на вказаній території не знаходиться жодних підприємств, однак за вказаною адресою постійно приходять поштові відправлення для ТОВ «Вікторія Ленд» (код ЄДРПОУ 40314517), які ні хто ні разу не забирав.

Також, вищезазначене підтверджується протоколом огляду від 15.03.2019.

Згідно висновку експерта Житомирського НДЕКЦ МВС України № 1/3-98 від 21.03.2019 встановлено, що підписи від імені ОСОБА_9 у копії примірника договору оренди нежитлового приміщення від 01.12.2018 (договір оренди нежитлового приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 від 01.12.2018 щодо використання його службовими особами ТОВ «Вікторія Ленд» (код ЄДРПОУ 40314517) строком до 31 грудня 2019 року, підписаний директором вказаного підприємства ОСОБА_9 та ОСОБА_5 ) та договору б/н від 20.02.2019 про надання професійної правничої допомоги виконані не ОСОБА_9 , а іншою особою.

Поряд з цим, допитаний в якості свідка ОСОБА_5 на підставі ст. 63 Конституції України відмовився давати відповідь чи останній знайомий з ОСОБА_10 , хоча згідно витягу з Єдиного реєстру довіреностей ОСОБА_5 неодноразово надавав довіреності на ОСОБА_10 .

Таким чином, можливо зробити висновок, що ТОВ «Вікторія Ленд» (код ЄДРПОУ 40314517) створене з метою документального прикриття незаконної діяльності з виготовлення та збуту тютюнових виробів.

У подальшому в ході досудового розслідування кримінального провадження 01.03.2019, слідчим було винесено постанову про проведення комплексної експертизи по вилученим виробам, виконання якої доручено експертам Київського НДІСЕ, яким направлено експериментальні зразки вилучених тютюнових виробів в упакованому та опечатаному виді.

За результатами проведення комплексної експертизи, експертами Київського науково-дослідного інституту судових експертиз складено висновок № 653/19-34/2194-21972/20-34/21973-21982/20-33/21983-21992/20-53 від 06.11.2020, згідно якого встановлено, що надані на дослідження об`єкти, а саме: цигарки без фільтру, цигарки з маркуванням «Прима Класична», «Rithm», «Leana», «MILITARY», «АРМЕЙСКИЕ», «NISTRU», «ASTRU», що були вилучені за адресою: АДРЕСА_1 - є тютюновими виробами, які не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 й не придатні для реалізації на території України, так як їх продаж заборонений відповідно до постанови КМУ від 27.12.2010 №1251.

Крім того, відповідно до вищезазначеного експертного висновку надані на дослідження тютюнові вироби, а саме: «Прима класична» не відповідають оригінальним зразкам, що виготовляються офіційним виробником аналогічної продукції АТ Імперіал Тобако Продакшн Україна.

Поряд з цим, у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_6 відповідно до Єдиного реєстру обладнання та ліцензіатів не реєстрував обладнання для виготовлення тютюнових виробів та на протязі 5 років не отримував ліцензії на виробництво тютюнових виробів, а також відповідно до Єдиного державного реєстру місць зберігання спирту, алкогольних напоїв та тютюнових виробів за адресою: АДРЕСА_1 обладнання для виробництва тютюнових виробів не реєструвалось.

На даний час осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, пов`язане із незаконним придбанням з метою збуту або зберіганням з цією метою, незаконно виготовлених тютюнових виробів, а саме: цигарки без фільтру, цигарки з маркуванням «Прима Класична», «Rithm», «Leana», «MILITARY», «АРМЕЙСКИЕ», «NISTRU», «ASTRU» без марок акцизного податку, в тому числі власників вказаної підакцизної продукції, не встановлено.

Вилучені в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1 та за адресою: АДРЕСА_2 товарно-матеріальні цінності, а саме: цигарки без фільтру, цигарки з маркуванням «Прима Класична», «Rithm», «Leana», «MILITARY», «АРМЕЙСКИЕ», «NISTRU», «ASTRU» та обладнання для їх виготовлення та пакування, які є речовим доказом у кримінальному провадженні № 32018060000000002 від 06.05.2020 передані на відповідальне зберігання, згідно акту приймання передачі товарно-матеріальних цінностей на ТОВ «Біо-Утиль» (код ЄДРПОУ 41012143, Київська обл., м. Вишневе, вул. Промислова, 8), де на даний час і зберігаються.

У зв`язку з тим, що відповідно до висновку Київського науково-дослідного інституту судових експертиз №653/19-34/2194-21972/20-34/21973-21982/20-33/21983-21992/20-53 від 06.11.2020 цигаркии без фільтру, цигарки з маркуванням «Прима Класична», «Rithm», «Leana», «MILITARY», «АРМЕЙСКИЕ», «NISTRU», «ASTRU», що були вилучені за адресою: Київська область, Броварський район, с. Гоголів, вул. Леніна, 36-А - є тютюновими виробами, які не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 й не придатні для реалізації на території України так як їх продаж заборонений відповідно до постанови КМУ від 27.12.2010 № 1251, а також враховуючи те, що дані тютюнові вироби вилучені з вільного обігу та не можуть бути реалізовані, слідча просила клопотання задовольнити та знищити речові докази.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч. 6 ст. 100 КПК України речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких співмірні з їх вартістю, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню: 1) повертаються власнику (законному володільцю) або передаються йому на відповідальне зберігання, якщо це можливо без шкоди для кримінального провадження; 2) передаються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності - за рішенням слідчого судді, суду для реалізації, якщо це можливо без шкоди для кримінального провадження; 3) знищуються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності - за рішенням слідчого судді, суду, якщо такі товари або продукція, що піддаються швидкому псуванню, мають непридатний стан; 4) передаються для їх технологічної переробки або знищуються за рішенням слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоровя людей або довкілля.

Згідно ст.29 Порядку «зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження») затвердженого постанову Кабінету Міністрів України від 19 листопада 2012 року №1104 (надалі - Порядку), речові докази у вигляді товарів або продукції, що підлягають швидкому псуванню, мають непридатний стан, знищуються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності - за рішенням слідчого судді, суду.

Згідно ч.2 ст. 29 Порядку - речові докази у вигляді предметів чи товарів, що належать до вилучених з обігу, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля, на підставі відповідного рішення слідчого судді, суду передаються для їх технологічної переробки або знищуються.

Згідно ст. 5 Закону України від 14.01.2000 №1393 - ХІV «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції», - неякісна та небезпечна продукція підлягає обов`язковому вилученню з обігу.

За таких обставин,оскільки доказів збуту вилучених в ході обшуку підакцизних товарів, а також їх придбання, зберігання та транспортування з метою збуту не встановлено, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.40,84,100 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчогоз особливоважливих справтретього відділурозслідування кримінальнихпроваджень Слідчогоуправління фінансовихрозслідувань Головногоуправління Державноїфіскальної службиу Київськійобласті лейтенантаподаткової міліції ОСОБА_3 про знищення речових доказів за матеріалами досудового розслідування, внесеного Єдиного реєстру досудових розслідувань за за №42020060000000034 від 06.05.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.204 КК України- задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчомуз особливоважливих справтретього відділурозслідування кримінальнихпроваджень Слідчогоуправління фінансовихрозслідувань Головногоуправління Державноїфіскальної службиу Київськійобласті лейтенантуподаткової міліції ОСОБА_3 на знищення речових доказів у кримінальному провадженні №42020060000000034 від 06.05.2020, а саме товарно-матеріальних цінностей: тютюнових виробів: 33 коробки з дерева, що заповнені сигаретами без фільтру та відповідних маркувань, в середині яких у кожній із коробок знаходиться 5000 цигарки; 82 ящика з сигаретами марки «Прима Класична» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок, всього 61 480 пачок цигарок; 21 картонних коробок з сигаретами марки «Astrу» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок, всього 15 730 пачок цигарок; 28 картонних коробок з сигаретами марки «Ritm» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок, всього 20 980 пачок цигарок; 10 картонних коробок з сигаретами марки «Military» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок, всього 7 480 пачок цигарок; 15 картонних коробок з сигаретами марки «Армейские» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок, всього 11 230 пачок цигарок; 15 картонних коробок з сигаретами марки «Lecima» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок, всього 11 230 пачок цигарок; 7 картонних коробок з сигаретами марки «Nistru» без марки акцизного збору, в кожному ящику знаходиться 750 пачок всього 5 230 пачок цигарок, яків відповідно до висновку Київського науково-дослідного інституту судових експертиз №653/19-34/2194-21972/20-34/21973-21982/20-33/21983-21992/20-53 від 06.11.2020 - є тютюновими виробами, що не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 й не придатні для реалізації на території України так як їх продаж заборонений відповідно до постанови КМУ від 27.12.2010 №1251, а також обладнання для їх виготовлення: 1(один)станок упаковочнийдля формуванняблоків цигарокпо 10(десять)пачок змаркуванням «ТермоПак,Завод упаковочногооборудования,Машина УММКПУХЛ 4.2»,заводський номер№ 1074,дата випуску07.2004;1(один)станок дляупаковки цигароку пачкизеленого кольоруз маркуванням«ПУ10ТДП10ТРП1»;1(один)повітряний компресор«ААRIAC»LOT32104COD:A6CC304NNA004синього кольору;7картонних ящиківз сигаретамибез фільтру;7картонних ящиківз тютюном;1стрічка пакувальна;4ємкості клеюмарки «Henkel»;1тисяча картоннихкоробок;картоні пачкидля упаковкицигарок марки:«Прима» -24000шт.,«Astra»-76000шт.,«Military»-34000шт.,«Ritm»-22500шт.,«Армейские» -40000шт.,«Nistru»-12000шт.,«Lecunu»-8000шт.,щобули вилученихв ходіобшуку відповіднодо протоколуобшуку заадресою: АДРЕСА_1 та обладнаннядля їхвиготовлення: лінії для виготовлення цигарок без фільтру Type: ARI 78 SIZC: НОМЕР_1 ; агрегату зеленого кольору без ідентифікуючих ознак, що представляє собою лінію по упаковці цигарок; агрегату чорного кольору без ідентифікуючих ознак з мотором синього кольору, який містить в собі подрібнювач тютюнової сировини; агрегату зеленого кольору без ідентифікуючих ознак, який представляє собою лінію по упаковці цигарок без фільтра в упаковку; цигаркового паперу в асортименті 360 бобін з надписом «OP PAPIRNA» та «MOPAK»; 2 картонних коробок жовтого кольору з тексом «Республіка Молдова» на бірках, що містять в собі подрібнену тютюнову сировину загальною вагою 150 кг; 120 мішків з тютюновою сировиною вагою 15-16 кг. кожен (загальна вага близько 1800 кг.); упаковочного станка марки «HUALIAN MODEL: MY-380 F/W серія 108098 дата 10.2015»; 600 картонних упаковок (етикеток) для цигарки марки «Приам» ТОВ «Вікторія Ленд»; 1 відра білого кольору з написом «Henkel» з вмістом клею; дробильної стрічки; 10 порожніх картонних коробів для завантаження готової продукції; комплектуючих для агрегату з подріблення тютюнової сировини; ножів та дробилки до агрегату; двигуна від лінії, що буливилучені вході обшукувідповідно допротоколу обшукуза адресою: АДРЕСА_2 та на даний знаходяться на відповідальному зберіганні у ТОВ «БІО-УТИЛЬ» (код ЄДРПОУ 41012143), за адресою: Київська область, Києво-Святошинський р-н., м. Вишневе, вул. Промислова, 8.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1