Ухвала

від 23.07.2021 по справі 201/7409/21

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/7409/21

Провадження № 1-кс/201/2312/2021

УХВАЛА

Іменем України

23 липня 2021 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про арешт майна, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32021040000000014 від 13.05.2021 за ознаками складів злочинів, передбачених ч. 1 ст. 204, ч.1 ст.199 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в якому просив накласти арешт на тимчасово вилучене майно за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

1.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Ананас з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 231 штуки,

2.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Вишня з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 203 штуки,

3.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Малина з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 223 штуки,

4.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Клюква з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 223 штуки,

5.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Полуниця з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 223 штуки,

6.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Хлібна душа» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 15 701 штуки,

7.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Respect Zubroff » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 476 штуки,

8.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 760 штуки,

9.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 109 штук,

10.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Приватна Колекція Київська » об`ємом 0, 5 літрів з марками акцизного податку в кількості 121 штуки,

11.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,1 літр з марками акцизного податку в кількості 3582 штук,

12.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,25 літр з марками акцизного податку в кількості 7609 штук,

13.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» з марками акцизного податку в кількості 5998 штук,

14.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Mironoff » об`ємом 0, 5 літрів з марками акцизного податку в кількості 3790 штуки,

15.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Срібниця » об`ємом 0,2 літрів з марками акцизного податку в кількості 1457 штуки,

16.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Срібниця » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 1409 штуки,

17.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,1 літрів з марками акцизного податку в кількості 1818 штук,

18.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 7154 штук,

19.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 3475 штук,

20.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 890 штуки,

21.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 2080 штук,

22.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,1 літрів з марками акцизного податку в кількості 18 штук,

23.Пляшки скляні з рідиною «Настоянка «Zubroff » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 2136 штук,

24.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «DIDGORI » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 1669 штук,

25.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «DIDGORI » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 1697 штук,

26.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «GUDAURI » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 9 штук.

та зразки алкогольної продукції, а саме:

1.Пляшка скляна з рідиною «Вермут лікерний «Клюква з коньяком» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №1;

2.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Хлібна душа» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №2;

3.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Respect Zubroff» об`ємом 0,5 в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №3;

4.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,25 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №4;

5.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №5;

6.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Приватна Колекція Київська» об`ємом 0, 5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №6;

7.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,1 літр в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №7;

8.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,25 літра в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №8;

9.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №9;

10.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Mironoff» об`ємом 0, 5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №10;

11.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Срібниця» об`ємом 0,2 літра в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №11;

12.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Срібниця» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №12_;

13.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Сотник» об`ємом 0,1 літр в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №13;

14.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Сотник» об`ємом 0,25 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №14;

15.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Сотник» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №15;

16.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Пшенична Нива» об`ємом 0,25 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №16;

17.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Пшенична Нива» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №17;

18.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Пшенична Нива» об`ємом 0,1 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №18;

19.Пляшка скляна з рідиною «Настоянка «Zubroff» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №19;

20.Пляшка скляна з рідиною «Коньяк «DIDGORI» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №20.

Слідчий в судовому засіданні вимоги клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ТОВ "КАШКАН ЛОГІСТИК" у судове засідання не з`явився, судом були здійснені спроби виклику представника по телефонам, які зазначені в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, а саме: +38(066)-892-25-22, +38(067)-570-06-05, втім за вказаними номерами увімкнені автовідповідачі.

На підставі ст.107КПК України здійснювалось фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання та додані до нього документи, вислухавши пояснення сторін, приходить до наступних висновків.

Стаття 98 КПК України розкриває поняття речових доказів, якими є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п. 2 ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу).

Згідно із п. 1 п. 5 ст. 173 КПК України у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд постановляє ухвалу, в якій зазначає перелік майна, на яке накладено арешт.

Зі змісту норм ст.ст. 98, 99, ч. 2 ст. 171, 173, 235 КПК України слідує, що арешт може бути накладений на речові докази, якими можуть бути речі і документи, у т.ч. вилучені під час обшуку документи, якщо вони можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно із ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арештумайна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ст.7 КПК України в якості загальної засади кримінального провадження проголошено змагальність сторін та свобода в поданні ними суду своїх доказів і у доведенні перед судом їх переконливості.

Під час розгляду вказаного клопотання слідчим суддею встановлено, що Першим ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32021040000000014 від 13.05.2021 за ознаками складів злочинів, передбачених ч. 1 ст. 204, ч.1 ст.199 КК України.

На момент внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань встановлено, що службові особи ТОВ «Кашкан Логістик» (код 36965823) з початку 2021 року по 23.04.2021 на території м. Дніпра та Дніпропетровської області, здійснювали незаконне придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме алкогольних напоїв та тютюнових виробів.

Також, невстановлені особи з початку 2021 року на території м. Дніпра та Дніпропетровської області здійснюють придбання, перевезення та зберігання з метою використання при продажі товарів підроблені марки акцизного податку.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Кашкан Логістик» (код 36965823) на території м. Дніпра та Дніпропетровської області, здійснюють реалізацію незаконно виготовлених підакцизних товарів, маркованих підробленими марками акцизного податку.

Встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області в рамках кримінального провадженні №32021041680000001 від 12.01.2021 було проведено обшук 23.04.2021 у приміщеннях ТОВ «Кашкан Логістик» (код 36965823), розташованих за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Слобожанське, вул. Мічуріна, будинок. 15, в ході якого вилучено алкогольну продукцію, марковану марками акцизного податку з ознаками підробки, виробником якої значиться ТОВ «ЛГВ «Прайм» (код 33867056).

Вилучена алкогольна продукція передана на зберігання до складського приміщення Дніпровської філії «Тріумф» ТОВ «Ларс Компані» (код 43160740) за адресою: м. Дніпро, вул. Данила Галицького, буд.2А (акт прийому передачі від 24.04.2021).

Відповідно до висновку експерта №СЕ-19/104-21/14621/14621-ДД від 12.05.2021 року Дніпропетровського НДЕКЦ, складеного за результатами судової технічної експертизи, документів призначеної в кримінальному провадженні №32021041680000001 від 12.01.2021 року, марки акцизного податку, що містяться на вилучених в ході обшуку пляшках не відповідають за способом друку та спеціальними елементами захисту аналогічним маркам акцизного податку України для алкогольних напоїв, які знаходяться в офіційному обігу на території України.

21.07.2021 року на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_5 від 14.07.2021 в рамках кримінального провадження №32021040000000014 від 13.05.2021 було проведено огляд у складському приміщенні Дніпровської філії «Тріумф» ТОВ «Ларс Компані» (код 43160740) за адресою: м. Дніпро, вул. Данила Галицького, буд.2А, в ході якого було виявлено та вилучено алкогольну продукцію марковану марками акцизного податку з ознаками підробки, а саме:

1.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Ананас з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 231 штуки,

2.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Вишня з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 203 штуки,

3.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Малина з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 223 штуки,

4.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Клюква з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 223 штуки,

5.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Полуниця з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 223 штуки,

6.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Хлібна душа» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 15 701 штуки,

7.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Respect Zubroff » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 476 штуки,

8.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 760 штуки,

9.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 109 штук,

10.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Приватна Колекція Київська » об`ємом 0, 5 літрів з марками акцизного податку в кількості 121 штуки,

11.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,1 літр з марками акцизного податку в кількості 3582 штук,

12.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,25 літр з марками акцизного податку в кількості 7609 штук,

13.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» з марками акцизного податку в кількості 5998 штук,

14.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Mironoff » об`ємом 0, 5 літрів з марками акцизного податку в кількості 3790 штуки,

15.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Срібниця » об`ємом 0,2 літрів з марками акцизного податку в кількості 1457 штуки,

16.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Срібниця » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 1409 штуки,

17.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,1 літрів з марками акцизного податку в кількості 1818 штук,

18.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 7154 штук,

19.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 3475 штук,

20.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 890 штуки,

21.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 2080 штук,

22.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,1 літрів з марками акцизного податку в кількості 18 штук,

23.Пляшки скляні з рідиною «Настоянка «Zubroff » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 2136 штук,

24.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «DIDGORI » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 1669 штук,

25.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «DIDGORI » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 1697 штук,

26.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «GUDAURI » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 9 штук.

Після проведення огляду вилучена алкогольна продукція була передана для зберігання до складського приміщення ДФ «Тріумф» ТОВ «Ларс Компані» розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Данила Галицького буд. 2 А, згідно акту прийому-передачі речових доказів від 21.07.2021.

Також, з метою призначення в подальшому в ході досудового розслідування судової експертизи, в ході огляду було вилучено зразки алкогольної продукції маркованої марками акцизного податку з ознаками підробки, а саме:

1.Пляшка скляна з рідиною «Вермут лікерний «Клюква з коньяком» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №1;

2.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Хлібна душа» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №2;

3.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Respect Zubroff» об`ємом 0,5 в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №3;

4.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,25 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №4;

5.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №5;

6.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Приватна Колекція Київська» об`ємом 0, 5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №6;

7.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,1 літр в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №7;

8.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,25 літра в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №8;

9.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №9;

10.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Mironoff» об`ємом 0, 5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №10;

11.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Срібниця» об`ємом 0,2 літра в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №11;

12.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Срібниця» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №12_;

13.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Сотник» об`ємом 0,1 літр в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №13;

14.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Сотник» об`ємом 0,25 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №14;

15.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Сотник» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №15;

16.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Пшенична Нива» об`ємом 0,25 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №16;

17.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Пшенична Нива» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №17;

18.Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Пшенична Нива» об`ємом 0,1 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №18;

19.Пляшка скляна з рідиною «Настоянка «Zubroff» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №19;

20.Пляшка скляна з рідиною «Коньяк «DIDGORI» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №20.

Постановою старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 від 21.07.2021 року вищезазначену алкогольну продукцію та зразки визнано речовими доказами та долучено до матеріалів кримінального провадження №32021040000000014 від 13.05.2021 року.

У досудового слідства є підстави вважати, що вищезазначена алкогольна продукція, є незаконно виготовленою, тобто доказом скоєння кримінального правопорушення, а також підлягає спеціальній конфіскації відповідно до положень КК України.

Слідчий наполягає на тому, що вилучена при проведені огляду 21.07.2021 року у складському приміщенні, розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , алкогольна продукція має суттєве значення при розслідуванні даного кримінального правопорушення, відмова в накладення арешту призведе до втрати доказів по даному кримінальному правопорушенню, в межах проведення досудового розслідування, а також з метою можливої конфіскації майна.

Разом з цим слідчим суддею встановлено наступне.

На розгляді слідчого судді Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_6 перебувало клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_7 , погоджене прокурором ОСОБА_8 про накладення арешту на майно.

Так, начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_7 звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором ОСОБА_8 про накладення арешту на майно.

Клопотання обґрунтовує тим що, СУ ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32021041680000001 від 12.01.2021, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що при відпрацюванні джерела походження незаконно виготовлених тютюнових виробів без марок акцизного збору, виявлено, що невстановлені особи, розробивши схему діяльності у сфері тіньового обігу тютюнових виробів, діючи у порушення вимог Податкового кодексу України, у період 2020-2021 років, здійснюючи не обліковане виробництво тютюнових виробів на промисловому спеціалізованому обладнанню виробничих, складських приміщень ТОВ «Юнайтед Табако» (код 40930346) у м.Жовті Води Дніпропетровської області, здійснюють незаконне зберігання з метою збуту, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених, без марок акцизного збору, тютюнових виробів марки «Pull de luxe», «Marshall», «UT» та інші, в адресу підконтрольних підприємств ТОВ ТД «Юнайтед Табако» (код 40930723) та ТОВ «Маршалл Табако» (код 43678364). Торгові марки «Pull de luxe», «Marshall», «UT», «Urta», «Basio de luxx», «Bacio» зареєстровані за ТОВ «Юнайтед Табако» (код 40930346), та виробництво тютюнових виробів на території України здійснюється лише зазначеним підприємством. Через оптові торгівельні склади підконтрольних ТОВ ТД «Юнайтед Табако» та ТОВ «Маршалл Табако», невстановлені особи здійснюють розповсюдження не облікованих тютюнових виробів, без марок акцизного збору, виробництва ТОВ «Юнайтед Табако» на внутрішній ринок Дніпропетровської області, Запорізької області, м. Києва, Полтавської області, Одеської області, Харківської області, Київської області, Львівської області, Черкаської області, Чернігівської області, Донецької області, Луганської області, Житомирської області, Тернопільської області, Вінницької області, Сумської області, Хмельницької області, Херсонської області, Волинської області, Івано-Франківської області та Рівненської області, кінцевому споживачу через роздрібну мережу МАФів та магазинів.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено злочинну схему незаконної діяльності, яка полягає у наступному: невстановленими досудовим розслідуванням особами в періоди часу 2020-2021 років, з використанням спеціалізованого промислового обладнання, а також інших виробничих та складських приміщень підприємства ТОВ «Юнайтед Табако» (код 40930346), розташованого в м.Жовті Води, Дніпропетровської області, в порушення вимог Податкового кодексу України здійснювалось не обліковане виробництво тютюнових виробів, незаконне зберігання з метою збуту, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених тютюнових виробів без марок акцизного збору марок «Pull de luxe», «Marshall», «UT», «Urta», «Basio de luxx», «Bacio» та інших, які фактично зареєстровані за ТОВ «Юнайтед Табако», а також їх виробництво на території України здійснюється лише зазначеним підприємством.

В подальшому, збут та розповсюдження незаконно виготовлених тютюнових виробів без марок акцизного збору здійснюється на внутрішньому ринку України невстановленими досудовим розслідуванням особами через підконтрольні ТОВ ТД «Юнайтед Табако» та ТОВ «Маршалл Табако» підприємства, оптові торгівельні склади яких розташовані на території Дніпропетровської, Запорізької, Полтавської, Одеської, Харківської, Київської, Львівської, Черкаської, Чернігівської, Донецької, Луганської, Житомирської, Тернопільської, Вінницької, Сумської, Хмельницької, Херсонської, Волинської, Івано-Франківської, Рівненської областей та м.Києва в адресу кінцевого споживача, а також через роздрібну мережу МАФів та магазинів.

Факти вказаної вище незаконної злочинної діяльності підтверджуються документами, в т.ч. висновком експерта КНДІСЕ №13257/20-34/1275/1276/1277/21-34/1278-1281/21-31 від 15.01.2021; звітом Рахункової палати №29-2 від 22.10.2019 та іншими відомостями, зібраними під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження, а також документами, отриманими у встановленому порядку з матеріалів інших кримінальних проваджень, досудове розслідування у яких здійснюється по зазначеним вище фактам.

Так в ході досудового розслідування отримано дані та відомості про те, що службові особи ТОВ «ТД «Юнайтед Табако» у своїй незаконній діяльності використовують офісні, складські, виробничі приміщення, розташовані на території за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Слобожанське, вулиця Мічуріна будинок 15, майнові права на які у відповідності до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №237474324 від 17.12.2020 зареєстровано за ТОВ «Кашкан Логістик» (код 36965823), де в свою чергу зберігаються речі, предмети та документи, що мають значення для досудового розслідування.

23.04.2021 року, на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 20.04.2021 року проведено обшук у приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_2 , в ході якого виявлено та вилучено наступну незаконно виготовлену підакцизну продукцію, яка має ознаки «підробки», а саме:

1.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Ананас з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 232 штуки;

2.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Вишня з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 204 штуки;

3.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Клюква з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 224 штуки;

4.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Малина з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 225 штуки;

5.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Полуниця з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 224 штуки;

6.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Хлібна дума» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 15 704 штуки;

7.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Respect Zubroff » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 478 штуки;

8.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 762 штуки;

9.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 112 штук;

10.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Приватна Колекція Київська » об`ємом 0, 5 літрів з марками акцизного податку в кількості 123 штуки;

11.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,1 літр з марками акцизного податку в кількості 3584 штук;

12.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,25 літр з марками акцизного податку в кількості 7611 штук;

13.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» з марками акцизного податку в кількості 6001 штук;

14.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Mironoff » об`ємом 0, 5 літрів з марками акцизного податку в кількості 3793 штуки;

15.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Срібниця » об`ємом 0,2 літрів з марками акцизного податку в кількості 1459 штуки;

16.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Срібниця » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 1411 штуки;

17.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,1 літрів з марками акцизного податку в кількості 1820 штук;

18.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 7457 штук;

19.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 3478 штук;

20.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 892 штуки;

21.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 2085 штук;

22.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,1 літрів з марками акцизного податку в кількості 20 штук;

23.Пляшки скляні з рідиною «Настоянка «Zubroff » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 2140 штук;

24.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «DIDGORI » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 1670 штук;

25.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «DIDGORI » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 1699 штук;

26.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «GUDAURI » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 10 штук.

Постановою від 24.04.2021 року виявлені та вилучені незаконно виготовлені підакцизні товари визнано речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні та долучено до матеріалів кримінального провадження за №32021041680000001 від 12.01.2021.

Тому в органу досудового розслідування були розумні підозри вважати, що вищезазначена алкогольна продукція, вилучена в ході обшуків у приміщеннях, розташованих за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Слобожанське, вул. Мічуріна, будинок 15 є незаконно виготовленою, тобто доказом скоєння кримінального правопорушення, в зв`язку з цим, виникла необхідність накласти арешт на вилучене майно .

В судовому засіданні адвокатом ОСОБА_9 надано суду копії ліцензій на право оптової торгівлі алкогольними напоями, крім сидру та перрі (без додання спирту), на право оптової торгівлі алкогольними напоями сидром та перрі (без додання спирту), копії товарно-транспортних накладних, копії видаткових накладних, копії сертифікатів відповідності з додатками, копії посвідчень якості, з яких вбачається, що алкогольна продукція, вилучена під час обшукуу приміщеннях, розташованих за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Слобожанське, вул. Мічуріна, будинок 15, є сертифікована та марки акцизного податку не є підробленими.

Відповідно до довідки про внесення місця зберігання до Єдиного державного реєстру серії АП № 185381 від 17.03.2017 року, податковим органом зареєстровані відомості про місце зберігання алкогольних напоїв, площею 4165,8 кв. м., за адресою Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, смт. Слобожанське, вул. Мічуріна, будинок 15.

Ухвалою суду від 20.04.2021 року надавався дозвіл на проведення обшукуу приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_2 , з метою відшукання незаконно виготовлених тютюнових виробів без марок акцизного зборутадокументів по ТОВ «Юнайтед Табако», ТОВ ТД «Юнайтед Табако» та ТОВ «Маршалл Табако».

При розгляді тієі справи слідчий суддя вказав, що у кримінальному провадженні за №32021041680000001 від 12.01.2021, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, вилучена алкогольна продукція, яка належить ТОВ «Кашкан Логістик», не є доказом кримінального правопорушення у сфері незаконного обігу тютюнових виробів, не підлягає спеціальній конфіскації, не може бути засобом забезпечення цивільного позову через відсутність такого позову та не є предметом неправомірної вигоди.

Відомості щодо ТОВ «Кашкан Логістик» (код 36965823) про вчинення кримінального правопорушення до ЄРДР не внесені.

Таким чином слідчий суддя прийшов до висновку про необхідність відмовити в задоволенні клопотання про накладення арешту.

Тому ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_6 від 29.04.2021рокуу справі №552/1798/21 відмовлено в задоволенні клопотання щодо накладення арешту на майно підакцизну продукцію, виявлену та вилучену 23.04.2021 року за наслідками проведення обшуку у приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

1.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Ананас з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 232 штуки;

2.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Вишня з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 204 штуки;

3.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Клюква з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 224 штуки;

4.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Малина з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 225 штуки;

5.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Полуниця з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 224 штуки;

6.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Хлібна дума» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 15 704 штуки;

7.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Respect Zubroff » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 478 штуки;

8.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 762 штуки;

9.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 112 штук;

10.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Приватна Колекція Київська » об`ємом 0, 5 літрів з марками акцизного податку в кількості 123 штуки;

11.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,1 літр з марками акцизного податку в кількості 3584 штук;

12.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,25 літр з марками акцизного податку в кількості 7611 штук;

13.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» з марками акцизного податку в кількості 6001 штук;

14.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Mironoff » об`ємом 0, 5 літрів з марками акцизного податку в кількості 3793 штуки;

15.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Срібниця » об`ємом 0,2 літрів з марками акцизного податку в кількості 1459 штуки;

16.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Срібниця » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 1411 штуки;

17.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,1 літрів з марками акцизного податку в кількості 1820 штук;

18.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 7457 штук;

19.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 3478 штук;

20.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 892 штуки;

21.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 2085 штук;

22.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,1 літрів з марками акцизного податку в кількості 20 штук;

23.Пляшки скляні з рідиною «Настоянка «Zubroff » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 2140 штук;

24.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «DIDGORI » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 1670 штук;

25.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «DIDGORI » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 1699 штук;

26.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «GUDAURI » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 10 штук,

яке відповідно до протоколу огляду та відбору зразків для експертизи від 28.04.2021 року знаходиться у приміщенні складського приміщення ДФ «Тріумф «ТОВ «ЛАРС КОМПАНІ», розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Данила Галицького буд. 2 А.

Вказане майно повернуто власнику на відповідальне зберігання.

Ухвалою Полтавського апеляційного суду від 24.05.2021 року апеляційну скаргу прокурора Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_10 залишено без задоволення,а ухвалу слідчого судді Київського районного суду м.Полтави від 29.04.2021 року без змін.

Тому оскільки алкогольна продукція, на яку слідчий просить накласти арешт, вже була предметом розгляду слідчого судді, то в задоволенні клопотання в частині накладання арешту на:

1.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Ананас з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 231 штуки,

2.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Вишня з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 203 штуки,

3.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Малина з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 223 штуки,

4.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Клюква з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 223 штуки,

5.Пляшки скляні з рідиною «Вермут лікерний «Полуниця з коньяком» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 223 штуки,

6.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Хлібна душа» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 15 701 штуки,

7.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Respect Zubroff » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 476 штуки,

8.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 760 штуки,

9.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 109 штук,

10.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Приватна Колекція Київська » об`ємом 0, 5 літрів з марками акцизного податку в кількості 121 штуки,

11.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,1 літр з марками акцизного податку в кількості 3582 штук,

12.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,25 літр з марками акцизного податку в кількості 7609 штук,

13.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Миронівська» з марками акцизного податку в кількості 5998 штук,

14.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Mironoff » об`ємом 0, 5 літрів з марками акцизного податку в кількості 3790 штуки,

15.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Срібниця » об`ємом 0,2 літрів з марками акцизного податку в кількості 1457 штуки,

16.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Срібниця » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 1409 штуки,

17.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,1 літрів з марками акцизного податку в кількості 1818 штук,

18.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 7154 штук,

19.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Сотник » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 3475 штук,

20.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 890 штуки,

21.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 2080 штук,

22.Пляшки скляні з рідиною «Горілка «Пшенична Нива » об`ємом 0,1 літрів з марками акцизного податку в кількості 18 штук,

23.Пляшки скляні з рідиною «Настоянка «Zubroff » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 2136 штук,

24.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «DIDGORI » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 1669 штук,

25.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «DIDGORI » об`ємом 0,5 літрів з марками акцизного податку в кількості 1697 штук,

26.Пляшки скляні з рідиною «Коньяк «GUDAURI » об`ємом 0,25 літрів з марками акцизного податку в кількості 9 штук, - слідчий суддя відмовляє.

Відносно накладання арешту на зразки алкогольної продукції слідчий суддя зазначає наступне.

Слідчий в своєму клопотанні зазначає мету накладання арешту збереження речових доказів, оскільки у досудового слідства є підстави вважати, що вищезазначена алкогольна продукція, є незаконно виготовленою, тобто доказом скоєння кримінального правопорушення, а також підлягає спеціальній конфіскації відповідно до положень КК України.

До клопотання у судовому засіданні слідчий долучив постанову про призначення експертизи спиртовмісних сумішей від 22.07.2021 року і в розпорядження експерта надав зразки продукції, які є предметом даного розгляду.

Відтак, зважаючи на доводи, викладені у клопотанні, керуючись принципами диспозитивності та змагальності сторін, слідчий суддя приходить до висновку, що арешт на вказане майно є необхідним, оскільки вказані речі мають значення речових доказів у вказаному кримінальному провадженні, а тому у відповідності до ст. 98 КПК України вони є речовим доказом у даному кримінальному провадженні.

Також слід зазначити, що однією з підстав для відмови в задоволенні клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_7 , погоджене прокурором ОСОБА_8 про накладення арешту на майно, слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави зазначив, що після проведення органом досудового розслідування ряду дій для з`ясування обставин вчинення кримінального правопорушення, зокрема, вилучення пляшок з рідиною, що могли б бути безпосереднім предметом кримінального правопорушення, та отримання висновку експерта, наданого прокурором апеляційному суду № СЕ-19/104-21/14621-ДД від 12.05.2021 року, відомостей до ЄРДР за ознаками розповсюдження незаконно виготовлених алкогольних напоїв внесено не було.

Разом з тим, як встановлено слідчим суддею під час розгляду даного клопотання, Першим ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32021040000000014 від 13.05.2021 за ознаками складів злочинів, передбачених ч.1ст.204 КК України (незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, пива, тютюнових виробів, тютюну, промислових замінників тютюну, пального або інших підакцизних товарів) та ч.1ст.199 КК України (виготовлення, зберігання, придбання, перевезення, пересилання, ввезення в Україну з метою використання при продажу товарів, збуту, а також збут незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного податку, голографічних захисних елементів, підробленої національної валюти України у виді банкнот чи металевої монети, іноземної валюти, державних цінних паперів чи білетів державної лотереї).

Отже предметом розслідування кримінального провадження №32021040000000014 є, серед іншого, розповсюдження (збут) незаконно виготовлених алкогольних напоїв.

Тому дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи в частині накладання арешту на зразки алкогольної продукції, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що задля забезпечення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування та встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, виникла потреба в дослідженні вилучених речей в рамках відповідних судових експертиз, та той факт, що з метою забезпечення кримінального провадження, виконання завдань та вимог кримінального провадження, попередження подальших злочинних дій, у тому числі вчиненню нових злочинів, а також з метою приховання інших, можливо, скоєних злочинів та запобіганню умисному знищенню чи пошкодженню вилученого майна, накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

Згідно з ч. 4 ст. 173 КПК України у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна.

Відповідно до п. 4 ч. 5 ст. 173 КПК України у разі задоволення клопотання, в ухвалі слідчого судді зазначається про заборону, обмеження розпоряджатися або користуватися майном у разі їх передбачення та вказівку на таке майно.

Слідчий суддя звертає увагу, що право розпорядження - це забезпечена законом можливість власника визначати фактичну та юридичну долю речі: передавати її іншим особам у власність чи тимчасове володіння і користування, а в деяких випадках - і в розпорядження (договір комісії).

Враховуючи вищевикладене,слідчий суддяприйшов довисновку,що зметою збереженняречових доказівзастосування такогозаходу забезпеченнякримінального провадженняяк арештвилучених вході обшукуречей шляхомзаборони будь-якимособам розпорядження ними є необхідним та достатнім у даному кримінальному провадженні, оскільки сприятиме досягненню мети швидкого, повного, неупередженого досудового розслідування, а також запобігатиме настанню будь-яких негативних наслідків, зокрема, привести до їх знищення.

Слідчий суддя визнає, що матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою запобігання неправомірного вибуття майна з власності та забезпечення кримінального провадження, та слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у особи за вчинення кримінального правопорушення, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

У зв`язку із вищезазначеним, в цій частині клопотання слідчий суддя вбачає наявність підстав для його задоволення.

Керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 про арешт майна, задовольнити частково.

Накласти арешт шляхом позбавлення права на розпорядження до скасування у встановленому КПК України порядку на зразки алкогольної продукції, а саме:

- Пляшка скляна з рідиною «Вермут лікерний «Клюква з коньяком» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №1;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Хлібна душа» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №2;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Respect Zubroff» об`ємом 0,5 в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №3;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,25 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №4;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Плакуча Іва» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №5;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Приватна Колекція Київська» об`ємом 0, 5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №6;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,1 літр в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №7;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,25 літра в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №8;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Миронівська» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №9;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Mironoff» об`ємом 0, 5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №10;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Срібниця» об`ємом 0,2 літра в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №11;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Срібниця» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №12;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Сотник» об`ємом 0,1 літр в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №13;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Сотник» об`ємом 0,25 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №14;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Сотник» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №15;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Пшенична Нива» об`ємом 0,25 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №16;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Пшенична Нива» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №17;

- Пляшка скляна з рідиною «Горілка «Пшенична Нива» об`ємом 0,1 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №18;

- Пляшка скляна з рідиною «Настоянка «Zubroff» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №19;

- Пляшка скляна з рідиною «Коньяк «DIDGORI» об`ємом 0,5 літрів в кількості 1 шт., яка поміщена в чорний пакет та опечатана пояснювальною биркою №20.

В задоволенні інших вимог клопотання відмовити.

Відповідно до ч. 3 ст. 173 КПК України, відмова у задоволенні або часткове задоволення клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі відповідно всього або частини тимчасово вилученого майна.

У відповідності до ст.175КПК України ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Дніпровського апеляційного суду протягом п`яти днів з моменту її проголошення, а особами, що були відсутні при її проголошенні, в той же строк з моменту отримання її копії. Подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Підстави для скасування арешту майна визначені в ст. 174 КПК України.

Повний текст ухвали оголошений 23.07.2021 року о 17-30 год.

Слідчий суддя ОСОБА_1