Ухвала

від 25.05.2021 по справі 757/27106/21-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/27106/21-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 травня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про проведення обшуку у кримінальному провадженні №12021000000000254,-

ВСТАНОВИВ:

На розгляд слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №12021000000000254 від 18.02.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи суб`єктів господарювання на території України, з метою незаконного заволодіння бюджетними коштами та їх подальшої легалізації, шляхом підроблення документів на імпорт та експорт товарів, організували протиправну схему з незаконного відшкодування податку на додану вартість з Державного бюджету України.

Так встановлено, що службові особи суб`єктів господарювання, з метою виведення грошових коштів з фінансової системи України, здійснюють переведення отриманих грошових коштів на рахунки підконтрольних підприємств резидентів та нерезидентів де вони акумулюються та переводяться у готівку, в подальшому, вступивши в змову з службовими особами Державної митної служби України, з корисливих мотивів, шляхом складання завідомо неправдивих документів, щодо обсягів наданих послуг, здійснюють контроль за ввезенням різноманітної продукції поза митним контролем, надають послуги із заниження митної вартості продукції при ввезені товару на митну територію України.

Встановлено ряд суб`єктів господарювання, які причетні до вказаної протиправної схеми, а саме: підприємства ТОВ «ДЮСО» (код ЄДРПОУ 34552354), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у Одеській області (м. Одеса), ТОВ «Фаст Лайн Студіо» (код ЄДРПОУ 43834341), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у м. Києві, та ТОВ «Світові Технології Краси» (код ЄДРПОУ 37828974). Вказані підприємства займаються реалізацією імпортного косметологічного обладнання та обладнання для салонів краси, підконтрольні наступним громадянам: ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

При цьому, вказані вище суб`єкти господарювання займаються реалізацією імпортного медичного обладнання, косметологічного обладнання та обладнання для салонів краси під торговою маркою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та подальшою її реалізацією, в тому числі через інтернет ресурс ІНФОРМАЦІЯ_1 Власником торгової марки «DUSO» значиться підприємство ТОВ «ДЮСО» (код ЄДРПОУ 34552354) (https://iprop-ua.com/tm/ogdt3ryf/).

Крім того, встановлено що вказана група суб`єктів господарювання через інтернет-ресурс https://duso.ua/ua здійснює реалізацію апаратів для косметологічних процедур та комплектуючих до них, та обладнання для салонів краси. При цьому, здійснюється реалізація понад 400 різноманітних найменувань обладнання від імені торгової марки «DUSO» вартість яких починається від 2000 євро. і закінчується понад 50000 євро за одиницю.

Згідно баз даних ДПС ТОВ «ДЮСО» (код ЄДРПОУ 34552354), ТОВ «Фаст Лайн Студіо» (код ЄДРПОУ 43834341), та ТОВ «Світові Технології Краси» (код ЄДРПОУ 37828974) протягом 2018-2020 років здійснили імпорт товарно матеріальних цінностей на загальну суму 41 тис. грн. Слідчий зазначає, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 фактично не відображають в повній мірі доходи від реалізації обладнання на митній території України та здійснюють ввезення вказаного обладнання поза митним контролем не сплачуючи при цьому ПДВ та мито.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в проведенні обшуку приміщень магазину групи компаній «DUSO», що розташований в нежилому приміщенні № 49 в літ. «А», загальною площею 265,60 м2 за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно інформації КП КМР «КМ БТІ», нежиле приміщення № 49 в літ. «А», загальною площею 265,60 м2 за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності зареєстровано за ОСОБА_7 , ОСОБА_8 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також, можуть знаходитися у вказаному в клопотанні приміщенні.

Разом з цим, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на обшук з метою відшукання та вилучення продукції під брендом «DUSO», інших косметологічних та медичних виробів, грошових коштів, цінностей отриманих внаслідок протиправної діяльності, інших речей та документів, що можуть містити відомості та сліди вчинення кримінального правопорушення, оскільки слідчим клопотання в цій частині неконкретизоване. У разі виявлення та вилучення такого майна, його відповідності критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, на нього може бути накладено арешт в порядку, визначеному ст. 170 КПК України.

Також слідчий суддя не знаходить підстав для надання дозволу на вилучення серверів. Оскільки метою проведення обшуку в першу чергу є виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, і вказаної мети можливо досягти без вилучення серверів, а з вилученням з них відшукуваної інформації.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурорам групи прокурорів, слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №12021000000000254 від 18.02.2021 на проведення обшуку приміщень магазину групи компаній «DUSO», що розташований в нежилому приміщенні № НОМЕР_1 в літ. «А», загальною площею 265,60 м2 за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності зареєстровано за ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , з метою відшукання та вилучення:

- оригіналів, а також наявних електронних копій всіх фінансово-господарських документів ТОВ «ДЮСО» (код ЄДРПОУ 34552354), ТОВ «Фаст Лайн Студіо» (код ЄДРПОУ 43834341), ТОВ «Світові Технології Краси» (код ЄДРПОУ 37828974) за період часу з 01.01.2018 по 25.04.2021 по взаємовідносинам з будь-якими суб`єктами господарювання що стосуються отримання (купівлю, поставку) та використання комплектуючих матеріалів виробництва косметологічної продукції, її подальшої реалізації, в тому числі, але не виключно: договорів, угод та додатків до них, додаткових угод до договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, паспортів на продукцію, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, довіреностей, відомостей по бухгалтерським рахункам, відомостей щодо виробництва, реалізації та залишку продукції, правовстановлюючих документів вищевказаних суб`єктів господарювання, журналів вхідної та вихідної кореспонденції, чорнових записів, листування щодо купівлі, приймання комплектуючих матеріалів для виготовлення продукції, її подальше виготовлення та реалізації за вказаний період, посадових інструкцій, наказів, розпорядження та інших наявних організаційно-розпорядчих документів вказаних суб`єктів, печаток підприємств, установ, організацій та ФОП, комп`ютерної техніки, моноблоків, ноутбуків, системних блоків та частин комп`ютерів, електронних інформаційних систем або їх частини, приладів для передачі та оброблення інформації в мережі Інтернет, приладів електронної комунікації, цифрових носіїв інформації, USB флеш накопичувачів, карток флеш накопичувачів, CD/DVD, зовнішніх та стаціонарних жорстких дисків, мобільних телефонів, сім карток, планшетів, аудіо та фото техніки, яка містить відомості щодо обставин кримінального правопорушення.

- відшукання серверів, з можливістю вилучення з них інформації щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Визначити строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1