Ухвала

від 25.05.2021 по справі 757/27116/21-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/27116/21-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 травня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про проведення обшуку у кримінальному провадженні №12021000000000254,-

ВСТАНОВИВ:

На розгляд слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №12021000000000254 від 18.02.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи суб`єктів господарювання на території України, з метою незаконного заволодіння бюджетними коштами та їх подальшої легалізації, шляхом підроблення документів на імпорт та експорт товарів, організували протиправну схему з незаконного відшкодування податку на додану вартість з Державного бюджету України.

Так встановлено, що службові особи суб`єктів господарювання, з метою виведення грошових коштів з фінансової системи України, здійснюють переведення отриманих грошових коштів на рахунки підконтрольних підприємств резидентів та нерезидентів де вони акумулюються та переводяться у готівку, в подальшому, вступивши в змову з службовими особами Державної митної служби України, з корисливих мотивів, шляхом складання завідомо неправдивих документів, щодо обсягів наданих послуг, здійснюють контроль за ввезенням різноманітної продукції поза митним контролем, надають послуги із заниження митної вартості продукції при ввезені товару на митну територію України.

Встановлено ряд суб`єктів господарювання, які причетні до зазначеної вище протиправної схеми, а саме підприємство ТОВ «Альфа Спа Девелопмент» (код ЄДРПОУ 33543527), яке перебуває на податковому обліку в ГУ ДПС у м. Києві. Засновником та керівником вказаного підприємства значиться ОСОБА_5 .

ТОВ «Альфа Спа Девелопмент» (код ЄДРПОУ 33543527) є платником ПДВ та здійснює імпорт на митну території України косметологічного обладнання, частин до нього, косметичних препаратів та засобів та іншого від підприємств-нерезидентів, зокрема: HydroPeptide LLC, CARMADO S.L., MICRO CURRENT TECHNOLOGY, INC., Asclepion Laser Technologies GmbH, WON TECH CO., LTD., Brusaferri C. Srl, Ai Mediq S.A., Cosmetic Research Group S.A.R.L., VIORA LTD, STARPOOL S.r.l., ILOODA CO.,LTD та інших. Відповідне обладнання та косметологічні засоби реалізуються на митній території України в тому числі через інтернет ресурс https://alfaspa.ua/.Так, вартість одного з виробів, який реалізується на вказаному інтернет ресурсі, а саме косметологічного засобу Body scrab with A.H.A 250ml, становить 840 гривень за штуку, при цьому відповідно вантажно-митної декларації встановлено, що ТОВ «Альфа Спа Девелопмент» імпортує відповідний товар за ціною 4,7 євро за штуку.

Відповідно до інтернет ресурсу https://iprop-ua.com ТОВ «Альфа Спа Девелопмент» є власником торгових марок: «ALFA SPA» (свідоцтво № НОМЕР_1 ), «STARVAC» (свідоцтво № НОМЕР_2 ) та «UNBENSCHEIDEN».

Слідчий вказує, що косметологічне обладнання, частин до даного приладдя та інше ввезене на митну територію України за заниженою вартістю без сплати відповідних податків та зборів в повній мірі при ввезенні на митну територію України.

Встановлено, що ТОВ «Альфа Спа Девелопмент», використовуючи підконтрольних не платників податків на додану вартість, які знаходяться на спрощеній системі, через інтернет-ресурс https://alfaspa.ua/ здійснює реалізацію апаратів для косметологічних процедур та комплектуючих до них.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в проведенні обшуку за місцем проживання ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в квартирі АДРЕСА_1 .

Відповідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, квартира за адресою АДРЕСА_2 на праві приватної спільної часткової власності належить ОСОБА_6 , ОСОБА_7 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також, можуть знаходитися у вказаному в клопотанні приміщенні.

Разом з цим, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на обшук з метою відшукання та вилучення будь-якої продукції торгових марок « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та « ІНФОРМАЦІЯ_4 », інших косметологічних та медичних виробів, грошових коштів, цінностей отриманих внаслідок протиправної діяльності, інших речей та документів, що можуть містити відомості та сліди вчинення кримінального правопорушення, оскільки слідчим клопотання в цій частині неконкретизоване. У разі виявлення та вилучення такого майна, його відповідності критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, на нього може бути накладено арешт в порядку, визначеному ст. 170 КПК України.

Також слідчий суддя не знаходить підстав для надання дозволу на вилучення серверів. Оскільки метою проведення обшуку в першу чергу є виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, і вказаної мети можливо досягти без вилучення серверів, а з вилученням з них відшукуваної інформації.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурорам групи прокурорів, слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №12021000000000254 від 18.02.2021 на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в квартирі АДРЕСА_1 , що на праві приватної спільної часткової власності належить ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , з метою відшукання та вилучення:

- оригіналів, а також наявних електронних копій всіх фінансово-господарських документів ТОВ «Альфа Спа Девелопмент» (код ЄДРПОУ 33543527), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3 ), за період часу з 01.01.2018 по 25.04.2021 по взаємовідносинам з будь-якими суб`єктами господарювання що стосуються отримання (купівлю, поставку) та використання комплектуючих матеріалів виробництва косметологічної продукції, її подальшої реалізації, в тому числі, але не виключно: договорів, угод та додатків до них, додаткових угод до договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, паспортів на продукцію, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, довіреностей, відомостей по бухгалтерським рахункам, відомостей щодо виробництва, реалізації та залишку продукції, правовстановлюючих документів вищевказаних суб`єктів господарювання, журналів вхідної та вихідної кореспонденції, чорнових записів, листування щодо купівлі, приймання комплектуючих матеріалів для виготовлення продукції, її подальше виготовлення та реалізації за вказаний період, посадових інструкцій, наказів, розпорядження та інших наявних організаційно-розпорядчих документів вказаних суб`єктів, печаток підприємств, установ, організацій та ФОП, комп`ютерної техніки, моноблоків, ноутбуків, системних блоків та частин комп`ютерів, електронних інформаційних систем або їх частини, приладів для передачі та оброблення інформації в мережі Інтернет, приладів електронної комунікації, цифрових носіїв інформації, USB флеш накопичувачів, карток флеш накопичувачів, CD/DVD, зовнішніх та стаціонарних жорстких дисків, мобільних телефонів, сім карток, планшетів, аудіо та фото техніки, яка містить відомості щодо обставин кримінального правопорушення.

- відшукання серверів, з можливістю вилучення з них інформації щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Визначити строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1